【正文】 所得稅3所得稅前凈現(xiàn)金流量4所得稅前累計凈現(xiàn)金流量5所得稅后凈現(xiàn)金流量6所得稅后累計凈現(xiàn)金流量稅 前：內(nèi)部收益率:%凈現(xiàn)值：稅 后：內(nèi)部收益率:%凈現(xiàn)值：水廠經(jīng)營現(xiàn)金流量表投產(chǎn)期序 號 年 份項 目達(dá) 產(chǎn) 期表10－6單位：萬元建設(shè)期年（含建設(shè)期1年） 財務(wù)指標(biāo)：投資回收期：年（含建設(shè)期1年）投資回收期： 234567891011生產(chǎn)負(fù)荷70%85%100%100%100%100%100%100%100%100%1現(xiàn)金收入產(chǎn)品銷售收入回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金2現(xiàn)金流出建設(shè)資金流動資金經(jīng)營成本銷售稅金及附加所得稅3所得稅前凈現(xiàn)金流量4所得稅前累計凈現(xiàn)金流量5所得稅后凈現(xiàn)金流量6所得稅后累計凈現(xiàn)金流量稅 前：內(nèi)部收益率:%凈現(xiàn)值：稅 后：內(nèi)部收益率:%凈現(xiàn)值：年（含建設(shè)期1年） 財務(wù)指標(biāo)：投資回收期：年（含建設(shè)期1年）投資回收期：農(nóng)貿(mào)市場經(jīng)營現(xiàn)金流量表投產(chǎn)期序 號 年 份項 目達(dá) 產(chǎn) 期表10－7單位：萬元建設(shè)期 第十一章 研究結(jié)論與建議 研究結(jié)論 監(jiān)利縣新溝鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)綜合開發(fā)示范項目的建設(shè)是荊州市全面貫徹落實黨的十六大和十六屆三中全會精神，實踐省委提出的“一主三化”戰(zhàn)略的重大舉措。損益詳見表 10— 5。其收益體現(xiàn)在引資 企業(yè)投產(chǎn)后上繳地方稅收和道路兩旁土地增值 等方面。 折舊、攤銷及修理費用 自來水廠改擴(kuò)建 總投資為 萬元，按平均年限法計算折舊（攤銷），平均折舊（攤銷）年限 15 年，殘值率為 5%，年折舊（攤銷）額為 萬元；修理費用按折舊額的 30%提取，為 萬元。 年總成本費用估算詳見表 10— 3。 工資及福利 根據(jù)當(dāng)?shù)氐墓べY水平，農(nóng)貿(mào)市場定員為 10 人，其中：管理人員 1 人、市場管理員 2 人、市場保安 4 人、清潔工 3 人，月工資分別按 900 元、700 元、 500 元、 400 元估算，年工資為 66000 元，并按工資總額提取 14%的職工福利費，福利費為 9240 元，年工資及福利費總額為 75240 元。 銷售（經(jīng)營）收入見表 10— 1。 單位：萬元序號 工 程 項 目 工程量 單位 單價 金 額 備　注1 自來水廠擴(kuò)建工程 取水管及二級泵房改造 清水池 1000 立方米 銀欣大道水管安裝 Φ 4 0 0 m m 管道 962 米 Φ 3 0 0 m m 管道 528 米 Φ 2 0 0 m m 管道 310 米 配件及其他 2 農(nóng)貿(mào)市場新建工程 土地征用補償費 10046 平方米 含拆遷 中心市場大蓬 2021 平方米 市場內(nèi)道路 3046 平方米 下水道 950 米 水電及消防 其它 3 向陽西路新建工程 土地征用補償費 13000 平方米 主車道 500 米 1, 9 5 0 0 1 人行道 1000 米 7 5 0 0 2 綠化帶 1000 米 1 . 5 5 0 0 2 電力及照明 1000 米 下水道 1000 米 4 南后街改建工程 主道路改造 260 米 下水道改造 520 米 人行道改造 520 米 電力及照明改造 520 米 其它 合 計 項目建設(shè)資金估算表表9 －1 占投資比例（%）第一部分（固定資產(chǎn)）%1自來水廠擴(kuò)建工程農(nóng)貿(mào)市場新建工程向陽西路新建工程南后街改建工程第二部分（無形資產(chǎn)）%1農(nóng)貿(mào)市場新建工程向陽西路新建工程第三部分（開辦費）%1咨詢調(diào)查費2其他第四部分（預(yù)備費）%1基本預(yù)備費（5%)建設(shè)期利息%總 計所占百分比（%）%%%%%投 資 估 算 表表9－2序號工程或費用名稱建筑工程設(shè)備購置安裝工程工器具費其他費用合 計單位：萬元 單位：萬元建設(shè)期達(dá)產(chǎn)期12341總投資建設(shè)投資 其中：建設(shè)期利息流動資金2資金籌措自有資金 其中：用于建設(shè)投資 用于流動資金撥款申請國家投資 其中：用于建設(shè)投資 用于流動資金投資使用計劃與資金籌措估算表表9－3 序號 年 份項 目投 產(chǎn) 期合 計投 資 第十章 財務(wù)評價 測算依據(jù) （ 1）項目總投資為 萬元。 項目投資估算見表 9— 2。 項目土地征用及建設(shè)工程投資估算詳見表 9— 1。新溝鎮(zhèn)自來水廠定員 42 人，其中生產(chǎn)人員 22 人，技術(shù)人員 2 人，管理人員 18 人；新溝農(nóng)貿(mào)市場定員 10 人，其中管理人員 1 人，市場管理員 2 人，保安 4 人，清潔工 3 人。由新溝鎮(zhèn)人民政府成立政府職能機構(gòu)組織的項目領(lǐng)導(dǎo)小組，鎮(zhèn)長任領(lǐng)導(dǎo)小組組長，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)和解決項目建設(shè)與管理中的問題。 工程項目實行監(jiān)理制。 項目實施進(jìn)度安排 為保證項目實施質(zhì)量和進(jìn)度，項目實施程序按國家基本建設(shè) 有關(guān)法規(guī)生產(chǎn)要求進(jìn)行，實行交叉作業(yè)，具體實施步驟和建設(shè)周期如下： 可行性研究報告的編制和審批 1 個月 方案設(shè)計及審批 1 個月 施工圖紙設(shè)計 2 個月 土建施工 8 個月 制水設(shè)備訂貨、安裝調(diào)試 2 個月 工程驗收 1 個月 試生產(chǎn)、轉(zhuǎn)正常生產(chǎn)（營業(yè)） 1 個月 項目實施進(jìn)度安排 項目進(jìn)度詳見表 7— 1。 第六章 環(huán)保、消防與安全 環(huán)境保護(hù) 本項目所處位置為新溝鎮(zhèn)轄區(qū)內(nèi)，項目主要為農(nóng)資市場、自來水廠、基礎(chǔ)道路建設(shè)。 具體布點及道路、管網(wǎng)走向詳見附圖。 序號 項　　目 單位 工程量 備　　注1 自來水?dāng)U建工程 噸 20210 日供水量2 農(nóng)貿(mào)市場新建工程 平方米 2021 交易場所3 向陽西路新建工程 米 500 主車道寬9 米4 南后街改建工程 米 260項目組成明細(xì)表表5 －1 二、南后街道路改造工程 南后街是城區(qū)主干道， 道路全長 260 米。新溝鎮(zhèn)的城鎮(zhèn)建設(shè)初具規(guī)模，現(xiàn)已鋪設(shè)了六條主干道，拉開了三縱五橫的城鎮(zhèn)框架。 交通運輸及公用工程 荊州已初步形成了水、陸、空立體交通網(wǎng)絡(luò)。 自然條件 項目建設(shè)單位所在地荊州市地處長江中上游，江漢平原腹地。自來水廠和銀欣大道等城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施改造的選址均符合小城鎮(zhèn)建設(shè)規(guī)劃的原則。 轄區(qū)自來水廠日供水能力 為 5000噸， 11 萬伏的新溝變電站座落城區(qū)，移動通訊網(wǎng)絡(luò)覆蓋率達(dá) 100%，城 鎮(zhèn)服務(wù)功能日臻完善。 項目組合方案 擬建項目組合方案設(shè)計詳見表 3－ 1 序號 項　　目 單位 工程量 備　　注1 自來水?dāng)U建工程清水池 立方米 1000鋪設(shè)供水管道 米 1800 管道規(guī)格分別為2 0 0 、3 0 0 、4 0 0 m m2 農(nóng)貿(mào)市場新建工程交易大蓬 平方米 2021市場內(nèi)道路 平方米 3049下水道 米 950擬建交易門面土地 平方米 50003 向陽西路新建工程 米 500主車道 平方米 500 主車道寬9 米人行道 米 1000 兩邊各寬7 米綠化帶 米 1000 兩邊各寬1 . 5 米下水道 米 10004 南后街改建工程 米 260主道路改造 米 260下水道改造 米 520人行道改造 米 520項目建設(shè)組合方案表3 －1 第四章 建設(shè)條件與選址 建設(shè)條件 項目建設(shè)交通條件 項目承辦單位監(jiān)利縣新溝鎮(zhèn)位于江漢平原腹地，地處監(jiān)利、潛江、仙桃、洪湖四縣（市）結(jié)合部，是漢江支流東荊河流域最大的集鎮(zhèn)，屬監(jiān)利縣的西北門戶?，F(xiàn)代市場建設(shè)向規(guī)?；?、功能齊備、管理有序的方向發(fā)展。新溝鎮(zhèn)突出發(fā)揮該鎮(zhèn)區(qū)位優(yōu)勢和發(fā)展?jié)摿?，塑造城?zhèn)新形象，改善投資環(huán)境，加大重點工程建設(shè)，完善城鎮(zhèn)功能，提高建設(shè)水平，增強其吸納和聚集各種生產(chǎn)要素的能力。 第三章 市場預(yù)測與建設(shè)規(guī)模 市場需求預(yù)測 項目建設(shè)單位荊州市監(jiān)利縣新溝鎮(zhèn)位于江漢平原腹地，地處監(jiān)利、潛江、仙桃、洪湖四縣（市）結(jié)合部，是漢江支流東荊河流最 大的集鎮(zhèn)，屬監(jiān)利縣的西北門戶。同時開拓農(nóng)村市場，有利于搞活農(nóng)產(chǎn)品流通，健全農(nóng)產(chǎn)品市場體系，促進(jìn)轄區(qū)第三產(chǎn)業(yè)和私營經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，通過一批龍頭企業(yè)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的崛起，形成具有地方特色的新的經(jīng)濟(jì)增長點和重要的經(jīng)濟(jì)支撐，確保農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。加大改善城鎮(zhèn)基礎(chǔ)設(shè)施力度，形成先“市”后“城”的建設(shè)格局，把引導(dǎo)轄區(qū)的企業(yè)合理集聚、完善農(nóng)村市場體系等與小城 鎮(zhèn)建設(shè)結(jié)合起來，符合當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，合乎轄區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富的心愿，是強國富民的重要舉措。項目單位 以銀欣集團(tuán)為重點的一批骨干企業(yè)正蓬勃發(fā)展，食品工業(yè)重鎮(zhèn)的格局已經(jīng)形成。向陽西路是城區(qū)路網(wǎng)與湖北省“熊新”公路相通的必經(jīng)之路，道路紅線寬 26 米 ，主車道設(shè)計 9 米，采用二級道路標(biāo)準(zhǔn)建設(shè)， 道路兩側(cè)設(shè)計直徑 800mm 下水道，兩側(cè)人行道各 米，鋪設(shè)彩色地板磚，電力、電訊 、綠化道路配套而成。 新溝鎮(zhèn)人民政府在積極響應(yīng)黨的十六屆三中全會號召，貫徹落實省市政府有關(guān)精神，根據(jù)新溝鎮(zhèn)總體建設(shè)發(fā)展規(guī)劃，積極開展新集鎮(zhèn)建設(shè)的同時，利用自身區(qū)位、交通和人才科技等方面的優(yōu)勢平臺，實施龍頭帶動、科技帶動、市場帶動、外向帶動、品牌帶動，充分發(fā)揮示范鎮(zhèn)在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化中的載體和紐帶作用，提出了帶動農(nóng)村經(jīng)濟(jì)大發(fā)展的小城鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)綜合開發(fā)示范項目，以實現(xiàn)在 5 年之內(nèi)，把新溝鎮(zhèn)建成江漢平原農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的加工中心、銷售中心和新產(chǎn)品開發(fā)中心，成為湖北省食品加工和水產(chǎn)品加工的中心城鎮(zhèn)的宏 偉目標(biāo)。在全國大背景下，黨的十六大提出全面繁榮農(nóng)村經(jīng)濟(jì)，加快城鎮(zhèn)化進(jìn)程的重要論述。 1998 年該鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)綜合實力進(jìn)入全省 50 強，在 1999年被全省小城鎮(zhèn)綜合改革試點考核