【正文】 附表 5. 財(cái)務(wù)評價計(jì)算及主要參數(shù) 項(xiàng)目投產(chǎn)期的生產(chǎn)負(fù)荷安排 投產(chǎn)第一年因需要進(jìn)行市場開發(fā)，因此按滿符合的 50％計(jì)算，第二年按滿符合 80％計(jì)算，其余年度生產(chǎn)負(fù)荷均按滿負(fù)荷考慮。豬肉銷售按 70％的白條肉， 25％的分割肉， 5％用來加工臘肉和香腸。 財(cái)務(wù)評價計(jì)算分析 財(cái)務(wù)盈利能力分析 項(xiàng)目正常運(yùn)營年可實(shí)現(xiàn)銷售收入 11270 萬元，稅后凈利潤 萬元，年均交納所得 稅 萬元 。 %%%%%%%%5% 3% 0 3% 5%營業(yè)收入經(jīng)營成本建設(shè)投資基準(zhǔn)率 表 11 敏感性分析表 5% 3% 0 3% 5% 營業(yè)收入 % % % % % 經(jīng)營成本 % % % % % 建設(shè)投資 % % % % % 基準(zhǔn)率 % % % % % 和田市生豬、禽類定點(diǎn)屠宰儲備交易市場項(xiàng)目建議書 32 根據(jù)上表可以看出，經(jīng)營成本的變化對財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率影響較大，營業(yè)收入的變化影響次之。 所得稅后內(nèi)部收益率為 ％，遠(yuǎn)高于國內(nèi)行業(yè)基準(zhǔn)收益率。 對當(dāng)?shù)鼐用袷杖氲挠绊? 和田市生豬、禽類定點(diǎn)屠宰儲備交易市場項(xiàng)目建議書 33 項(xiàng)目的建設(shè)實(shí)施，增加了對地區(qū)建設(shè)材料和勞動力的需求，提高地區(qū)國內(nèi)生產(chǎn)總值；項(xiàng)目投產(chǎn)后，將增加就業(yè)崗位，可以增加當(dāng)?shù)鼐用袷杖搿? 對不同利益群體的影響 項(xiàng)目的建設(shè)會提高從事該項(xiàng)目建設(shè)的有關(guān)材料供應(yīng)商、施工方、運(yùn)輸行業(yè)及建設(shè)用地周圍商家等的收入。 對當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施、服務(wù)容量和城市化進(jìn)程的影響 項(xiàng)目施工及運(yùn)營期間會增加使用公共基礎(chǔ)設(shè)施，但不會對此產(chǎn)生較大影響。 項(xiàng)目與所在地的互適性分析 鶴峰縣是以農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和養(yǎng)殖業(yè)為主的山區(qū)縣，全縣農(nóng)業(yè)人口20 萬，加上政府歷年來對食品安全工作高度重視及對農(nóng)戶生豬養(yǎng)殖給予科技扶持的政策，不斷加大良種豬苗的推廣、豬病防治技術(shù)的指導(dǎo)，使全縣生豬存欄量逐年提高，為屠宰場提供了優(yōu)質(zhì)、安全的豬源，在全縣城鄉(xiāng)實(shí)行肉品配送，為發(fā)展生豬養(yǎng)殖和讓廣大人民群眾真正吃上“放心肉“提供有利條件。 項(xiàng)目單位自秉承“讓群眾放心、讓政府放心，讓老百姓得到實(shí)惠，讓老百姓健康得到保障”為企業(yè)經(jīng)營宗旨，項(xiàng)目實(shí)施后企業(yè)屠宰生產(chǎn)程序嚴(yán)格按照國家標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行。 總之，本項(xiàng)目的實(shí)施，有助于鶴峰縣乃至恩施州肉類加工行業(yè)的發(fā)展，同時它也順應(yīng)了廣大客戶的需求發(fā)展趨勢。 附件 。 項(xiàng)目建議書 研究結(jié)論與 建議 通過對本項(xiàng)目的分析、技術(shù)方案和工程方案論證、環(huán)境影響評價、投資估算和財(cái)務(wù)評價等專題分析，認(rèn)為本項(xiàng)目符合國家及地方的有關(guān)政策和發(fā)展方針，在技術(shù)上和財(cái)務(wù)收益上均可行。 社會評價結(jié)論 本項(xiàng)目的投資建設(shè)社會效益明顯：通過對項(xiàng)目改造升級，不僅可以提高企業(yè)內(nèi)部的管理效率和經(jīng)營效益，而且還可以提高產(chǎn)品質(zhì)量、有效降低成本，以更低的價格讓利于群眾，有助于鶴峰縣乃至恩施州肉類加工行業(yè)的發(fā)展。對食品安全起到保障作用，為人民群眾提供優(yōu)質(zhì)、和田市生豬、禽類定點(diǎn)屠宰儲備交易市場項(xiàng)目建議書 35 安全的“放心肉”，也促進(jìn)了鶴峰縣農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，增加農(nóng)民的收入，為鶴峰縣人民早走向脫貧奔小康的道路起到促進(jìn)作用。項(xiàng)目建設(shè)投產(chǎn)入，將增加部分就業(yè)崗位，為農(nóng)村居民提供到城市就業(yè)工作的機(jī)會，對于城市化進(jìn)程有一定的積極影響。 對當(dāng)?shù)厝鮿萑后w 利益的影響 項(xiàng)目建設(shè)有利于增加就業(yè)機(jī)會、增加政府收入，對于改善當(dāng)?shù)乩淆g人、婦女、兒童、殘疾人員等的生活狀況有一定積極間接影響，但不大。但應(yīng)指出的是，項(xiàng)目施工期間由于施工人員、材料、機(jī)械等會對施工周圍環(huán)境造成一定負(fù)面影 響，如噪音、灰塵等，所以應(yīng)注意施工管理，將負(fù)面影響減至最低。 所得稅后項(xiàng)目投資回收期 為 年（含建設(shè)期一年），扣除項(xiàng)目建設(shè)期后，項(xiàng)目投資回收期為 年。 財(cái)務(wù)評價結(jié)論 本項(xiàng)目若得以實(shí)施，需固定資產(chǎn)投資 萬元，鋪底流動資金 ，總投資 。該指標(biāo)表明，本項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 %， 敏感性分析 經(jīng)對項(xiàng)目經(jīng)營情況的預(yù)測分析，認(rèn)為建設(shè)投資投資、營業(yè)收入、經(jīng)營成本費(fèi)用的變化將會對項(xiàng)目盈利能力產(chǎn)生較大的影響。 詳見附表 8. 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率按 10％計(jì)取。豬肉銷售按 70％的白條肉， 25％的分割肉， 5％用來加工臘肉和香腸。 建設(shè)單位及工程項(xiàng)目各有關(guān)專業(yè)提供的相關(guān)資料。本項(xiàng)目流動資和田市生豬、禽類定點(diǎn)屠宰儲備交易市場項(xiàng)目建議書 29 金取正常運(yùn)年份所需的流動資金為 。 主要設(shè)備及材料價格按當(dāng)前市場詢價估算。 投資估算依據(jù) 《全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額湖北省統(tǒng)一基價表》 《建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境保護(hù)管理?xiàng)l例》 各項(xiàng)目工程量及相關(guān)技術(shù)資料 設(shè)備費(fèi)用，按有關(guān)報價資料估算。 輔助工程，倉庫、辦公及檢測用房、鍋爐及配電用房。 第八章 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 總則 本項(xiàng)目的建設(shè)本著質(zhì)量第一、安全第一的原則按時、按質(zhì)完成，投入運(yùn)行，及早創(chuàng)造社會和經(jīng)濟(jì)效益。 污水處理工藝流程如下： 固體廢棄物處理 和田市生豬、禽類定點(diǎn)屠宰儲備交易市場項(xiàng)目建議書 25 每日產(chǎn)生的豬 、驢、家禽 糞便及胃腸內(nèi)容物清出物，統(tǒng)一收集后排入自 建無害化處理池中，發(fā)酵產(chǎn)生沼氣。 環(huán)境保護(hù)措施方案 環(huán)保設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)范 《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》； 《中華人民共和國大氣污染防治法》； 國家“環(huán)境空氣質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)”（ GB3095— 1996） 國家《污水綜合 排放標(biāo)準(zhǔn)》（ GB8978— 1996） 國家《工業(yè)企業(yè)噪聲控制設(shè)計(jì)規(guī)范》（ GBJ87— 85） 國家《城市區(qū)域環(huán)境噪聲標(biāo)準(zhǔn)》（ GB3096— 1993） “三廢”處理措施 噪音的防治 和田市生豬、禽類定點(diǎn)屠宰儲備交易市場項(xiàng)目建議書 24 由于制冷機(jī)房內(nèi)不可能對單獨(dú)制冷壓縮機(jī)隔離降噪，因此可采用車間內(nèi)懸掛吸音板降低噪音，并且機(jī)房內(nèi)設(shè)有控制室，當(dāng)機(jī)器調(diào)整好，可進(jìn)入控制室內(nèi)監(jiān)控，以避開噪音的污染。 和田市生豬、禽類定點(diǎn)屠宰儲備交易市場項(xiàng)目建議書 23 廢水來源于屠宰加工車間、分割剔骨車間、廢棄物處理加工及生活污水，含有較高的有機(jī)物，如：血污、油脂、骨肉悄、未消化的食物和糞便。 能源供應(yīng) 燃料動力主要是水、電，年需電 萬 KwH，需要水 萬噸。 家禽屠宰 屠宰前管理區(qū)：包括屠畜卸載臺、檢疫欄、待 宰圈、隔離圈、獸醫(yī)室等，建筑面積 600 平方米。 根據(jù)生產(chǎn)條件、操作要求和物料物性，建筑設(shè)計(jì)在平面布置、空間處理、結(jié)構(gòu)選型、管道鋪設(shè)等 方面考慮了防火、防爆、防腐的要求。實(shí)施“豬一沼一糧（果）”生態(tài)模式，就地吸收、消納，降低污染，凈化環(huán)境。 無害化處理 、驢、家禽 隔離區(qū)。 本項(xiàng)目考慮肉品排酸及營養(yǎng)最佳效果，部分產(chǎn)品采用冷分割、電刺激技術(shù)，可使驢肉排酸、嫩化、鮮度、營養(yǎng)處于最佳狀態(tài)，生產(chǎn)工藝的工序按穆斯林習(xí)俗及 HACCP 系統(tǒng)的操作規(guī)程執(zhí)行。冷卻排酸工藝采用在 O℃ 冷卻間冷卻 24 小時。在每個區(qū)域內(nèi)設(shè)有各自的生活間、衛(wèi) 檢室和清洗消毒間。按戶籍人口數(shù)計(jì)算，地區(qū)人均生產(chǎn)總值 5035 元，增長 %。 經(jīng)濟(jì)狀況 和田地區(qū)是以農(nóng)業(yè)為主體經(jīng)濟(jì)的地區(qū)，近年來，在中央和自治區(qū)的關(guān)懷與支持下，和田各族人民在地委、行署的正確領(lǐng)導(dǎo)下，戰(zhàn)勝了嚴(yán)重的自然災(zāi)害和重大疫情，國民經(jīng)濟(jì)保持了旺盛活力和快速增長，各項(xiàng)社會事業(yè)全面進(jìn)步，人民生活水平進(jìn)一步提高。 第四章 建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方 案 建設(shè)規(guī)模 本項(xiàng)目總投資 萬元，將建成年屠宰 10 萬頭生豬 、 10只雞、 5000 頭驢 的屠宰加工車間、內(nèi)臟整理車間、肉品分割加工車間、冷藏庫、香腸灌裝車間、副產(chǎn)品綜合利用車間、其他配套設(shè)施及行政、生活辦公設(shè)施。 市場預(yù)測 和田 生豬主要以傳統(tǒng)養(yǎng)殖方式為主，為純糧喂養(yǎng)為主，全價飼料喂養(yǎng)的成品豬所占比例較小。 生豬市場優(yōu)勢分析 豬 肉價格的不穩(wěn)定，是影響生豬養(yǎng)殖的主要原因之一。 實(shí)施本項(xiàng)目的建設(shè)，為 和田 生豬產(chǎn)業(yè)的發(fā)展找到了一條出路，項(xiàng)目建成之后，除了具有屠宰加工能力之外，屠宰場還將具有肉聯(lián)加工的能力，每年可以屠宰加工生豬 15 萬頭 、 10 萬只雞、1 萬驢 ，將為 和田 生豬 及家畜 產(chǎn)業(yè)的發(fā)展做出較大的貢獻(xiàn)。同時具有顯著的示范帶動作用。 三、是實(shí)施農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化，保障農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全的迫切需要 食品安 全關(guān)系廣大人民群眾身體健康和生命安全。 所以說項(xiàng)目單位實(shí)施的生豬屠宰生產(chǎn)線的高級別定位是符合國家肉類工業(yè)發(fā)展的趨勢，是國家肉類工業(yè)向標(biāo)準(zhǔn)化、集約化、產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的需要。 但是中國肉類的工業(yè)化尚未完