【正文】 供應商進行資信調查。該環(huán)節(jié)的主要風險是：采購定價機制不科學，采購定價方式選擇不當，缺乏對重要物資品種價格的跟蹤監(jiān)控，引起采購價格不合理，可能造成企業(yè)資金損失。建立采購價格數據庫，定期開展重要物資的市場供求形勢及價格走勢商情分析并合理利用。主要管控措施：第一，對擬簽訂框架協(xié)議的供應商的主體資格、信用狀況等進行風險評估；框架協(xié)議的簽訂應引入競爭制度，確保供應商具備履約能力。（六）管理供應過程管理供應過程，主要是指企業(yè)建立嚴格的采購合同跟蹤制度，科學評價供應商的供貨情況，并根據合理選擇的運輸工具和運輸方式，辦理運輸、投保等事宜，實時掌握物資采購供應過程的情況。對需要監(jiān)造的物資，擇優(yōu)確定監(jiān)造單位，簽訂監(jiān)造合同，落實監(jiān)造責任人，審核確認監(jiān)造大綱，審定監(jiān)造報告，并及時向技術等部門通報。該環(huán)節(jié)的主要風險是：驗收標準不明確、驗收程序不規(guī)范、對驗收中存在的異常情況不作處理，可能造成賬實不符、采購物資損失。物資入庫前，采購部門須檢查質量保證書、商檢證書或合格證等證明文件。對延遲交貨造成生產建設損失的，采購部門要按照合同約定索賠。要著力關注以下方面：第一，嚴格審查采購發(fā)票等票據的真實性、合法性和有效性，判斷采購款項是否確實應予支付。除了不足轉賬起點金額的采購可以支付現金外，采購價款應通過銀行辦理轉賬。主要管控措施：第一，企業(yè)應當加強對購買、驗收、付款業(yè)務的會計系統(tǒng)控制，詳細記錄供應商情況、采購申請、采購合同、采購通知、驗收證明、入庫憑證、退貨情況、商業(yè)票據、款項支付等情況，做好采購業(yè)務各環(huán)節(jié)的記錄，確保會計記錄、采購記錄與倉儲記錄核對一致。阜康天山水泥有限責任公司蔣新杰第五篇：采購管理辦法采購管理辦法第一章總則第一條為加強公司采購管理，統(tǒng)一采購方式，規(guī)范采購流程，明確采購權責，依據《中華人民共和國招標投標法》、《中華人民共和國招標投標法實施條例》、《必須招標的工程項目規(guī)定》（國家發(fā)展改革委第16號令）、《關于進一步加強和規(guī)范省管企業(yè)招標投標活動管理的通知》，參考中國招標投標協(xié)會發(fā)布的《非招標方式采購代理服務規(guī)范》等法律法規(guī)和有關規(guī)定，制定本辦法。與工程建設有關的貨物，是指構成工程不可分割的組成部分，且為實現工程基本功能所必需的設備、材料等；與工程建設有關的服務，是指為完成工程所需的勘察、設計、監(jiān)理、咨詢等服務等服務；（三）本辦法所稱貨物，是指工程建設貨物以外的貨物，包括生產經營物資、備品備件、辦公用品等（四）本辦法所稱服務，是指工程建設服務以外的其他服務，不含按規(guī)定應繳納的各種稅費和行政事業(yè)性收費。第四條采購工作應當依法合規(guī)，遵循“公開、公平、公正、競爭、擇優(yōu)和誠實信用”原則。第五條采購部門應當建立供應商管理機制，加強供應商開發(fā)、選擇、評價和分級等管理工作，促進供應商有序競爭。第八條采購方式分為招標方式和非招標方式。第十一條工程管理部是工程建設項目采購部門，其主要職責：（一）負責按照采購程序開展工程建設項目土建及安裝工程的采購工作及與工程建設有關的服務采購工作；（二）組織編制工程建設項目預算；（三）報告工程采購工作的進展情況；（四）對承擔的工程建設采購過程及結果負責。第十五條招標方式招標方式分為公開招標和邀請招標。有下列情形之一的，經批準或認定后，可采用邀請招標方式：（一）***發(fā)展計劃部門確定的國家重點項目和省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定的地方重點項目不適宜公開招標的；（二）技術復雜、有特殊要求或者受自然環(huán)境限制，只有少量潛在投標人可供選擇的；（三）采用公開招標方式的費用占項目合同金額的比例過大。重新招標后投標人仍少于3個的，屬于必須審批、核準的工程建設項目，報經原審批、核準部門同意可以不再進行招標；不屬于必須審批、核準的工程建設項目，招標單位可自行決定不再進行招標。建設工程必須采用工程量清單計價招標（法律法規(guī)規(guī)定的特殊工程除外），并按要求編制最高投標限價。委托招標代理機構辦理招標事宜的，要簽訂委托招標協(xié)議明確委托范圍和權限等。確因技術復雜、專業(yè)性強或者國家有特殊要求，隨機抽取方式確定的專家難以保證勝任評標工作的項目，可以由采購部門將確定專家方式提交總經理辦公會同意后確定。第二十二條招標單位和中標人應當依照招標法律法規(guī)規(guī)定簽訂書面合同，合同的標的、價款、質量、履行期限等主要條款應當與招標文件和中標人的投標文件的內容一致。非招標采購方式包括談判采購、詢比采購、競價采購、直接采購、協(xié)同采購、電商簡易采購等。第二十七條詢比采購及適用情形詢比采購是采購單位組建的評審小組對響應采購的供應商按照采購單或采購文件規(guī)定的規(guī)則和時間一次遞交的響應報價或響應文件進行比選或評審，采購單位根據評審小組的比選或評審結果，確定成交供應商的采購方式。直接采購方式要求采購單位要做充分的市場調查，在采購項目需求的技術、經濟等方面具有物有所值綜合評價的能力。采購公告或邀請書文件內容應當嚴謹完整，充分披露采購項目相關信息以及對供應商的資格條件要求等采購信息。詢比文件采購從采購公告發(fā)出之日起至供應商提交響應文件截止之日止不得少于5個工作日。第三十二條采用談判采購、詢比采購和競價采購，參與響應的供應商須在3家及以上。談判采購和詢比采購的評審方法可采用最低價法和綜合評分法，競價采購采用最低價法，直接采購需對擬提供的技術、商務進行物有所值綜合評價。在成交供應商確定后，應當及時向成交供應商發(fā)出成交通知書，并同時發(fā)布成交公告。計劃的調整應當按照計劃制訂的程序進行；超過預算的，應當按照規(guī)定程序報批后進行。第六章合同簽訂及檔案留存第三十九條采購部門和成交供應商應當自成交通知書發(fā)出之日起三十日內，按照采購文件和成交供應商的采購響應文件訂立書面合同。采購部門應將采購合同及時錄入招標采購平臺系統(tǒng)。第七章監(jiān)督檢查第四十二條監(jiān)督檢查的方式對采購工作的監(jiān)督檢查可以采取經常性檢查、專項性檢查和監(jiān)督性檢查三種方式。第四十五條對供應商在采購活動中實施的串通投標、行賄、以他人名義投標、弄虛作假等各種違法違規(guī)行為，及時上報集團，在集團系統(tǒng)內通報，并列入集團系統(tǒng)黑名單，禁止其13年內參加集團系統(tǒng)采購活動；給集團造成重大經濟損失或者期滿后再次實施上述違法違規(guī)行為的，永久取消其參加集團系統(tǒng)采購活動的資格。第九章附則第七十條本辦法由企業(yè)管理部負責解釋。第四十三條監(jiān)督檢查的主要內容（一）相關法律、法規(guī)、政策及管理規(guī)定的執(zhí)行情況；（二）采購計劃編制情況；（三）采購前的需求分析和市場調查情況；（四）采購方式和采購程序的執(zhí)行情況；（五）采購合同的履行情況；（六）對供應商詢問和質疑的處理情況；（七）采購的貨物、工程的投入使用情況；（八）協(xié)同采購執(zhí)行情況；（九）其他應當檢查的內容。第四十一條采購活動結束后，采購單位應當及時完成采購檔案資料的整理，妥善保存，隨時備查，不得偽造、變造、隱匿或者提前銷毀。采購部門不得與成交供應商之外的其他供應商訂立合同。第三十八條各采購部門應當于每年一月末前對上的采購工作進行總結。第五章計劃及預算管理第三十六條每年一月末前，采購部門根據各部門生產經營物資需求編制采購計劃。第一名放棄成交或被宣布無效的，可以依次確定其他供應商作為成交供應商，也可以重新采購。第三十三條談判小組或評審小組一般為3人（含本數）以上單數，由采購單位的商務和技術人員組成，鼓勵采購單位聘請外部專家參加。供應商提交響應文件截止之日前，采購部門可對已發(fā)出的采購文件進行必要的澄清或修改，澄清或修改的內容作為采購文件的組成部分。談判采購從采購公告發(fā)出之日起至供應商提交響應文件截止之日止不得少于5個工作日。第二十九條采購文件應合理設置供應商資格條件、采購技術需求、評審標準、采購合同條款內容、響應文件格式等要求，采購文件內容應全面清晰，評審辦法科學，避免出現傾向性或排他性，避免存在歧義或重大漏洞等情況。詢比采購通常適用于采購單位可準確提出采購項目需求和技術要求、市場競爭比較充分的采購項目。第二十六條談判采購及適用情形談判采購是采購單位組建的談判小組與響應采購的供應商依次分別進行一輪或多輪談判并對其提交的響應文件進行評審，采購單位根據談判小組最終談判結果及其評審結果，確定成交供應商的采購方式。第二十三條依法必須進行招標項目的招標投標活動違反招標投標法和實施條例的規(guī)定，對中標結果造成實質性影響，且不能采取補救措施予以糾正的，招標、投標、中標無效，應當依法重新招標或者評標。招標單位應當確定評標委員會提出的中標候選人名單排序排名第一的中標候選人為中標人。評標委員會由招標單位代表和有關技術、經濟等方面的專家組成，成員人數為5人（含本數）以上單數，其中技術、經濟等方面的專家不得少于成員總數的三分之二。自招標文件開始發(fā)出之日起至投標人提交招投標文件截止之日止，最短不得少于20日。要在指定的信息公告媒體公開發(fā)布招標公告。必須招標的項目確有上述情形的，工程管理部應提交黨政聯席會審議同意后，報有關政府行政管理部門認定，未經認定不得擅自不進行招標。邀請招標是指招標人以投標邀請書的方式邀請?zhí)囟ǖ姆ㄈ嘶蛘咂渌M織投標。第三章招標采購第十四條工程建設項目采購達到下列規(guī)模標準之一的，必須招標：（一）施工單項合同估算價在200萬元人民幣以上；（二）重要設備、材料等貨物的采購，單項合同估算價在100萬元人民幣以上；（三）勘察、設計、監(jiān)理等服務的采購，單項合同估算價在50萬元人民幣以上。非招標方式包括談判采購、詢比采購、競價采購、直接采購、協(xié)同采購、電商簡易采購等。納入“三重一大”管理范疇的項目應嚴格按照“三重一大”確定的流程進行決策，確保采購的公正、透明、規(guī)范。采購部門不具備自主招標條件的，應委托招標代理機構代理采購。（六）本辦法所稱使用部門，是指提出采購申請的部門。第三條定義（一）本辦法所稱采購，是指以書面合同方式有償取得工程建設項目、貨物和服務的行為，包括購買、租賃、委托、雇用等；（二）本辦法所稱工程建設項目，是指工程以及與工程建設有關的貨物、服務。三、采購業(yè)務的后評估由于采購業(yè)務對企業(yè)生存與發(fā)展具有重要影響，需要強調企業(yè)應當建立采購業(yè)務后評估制度。（九）會計控制會計控制主要指采購業(yè)務會計系統(tǒng)控制。企業(yè)應當重視采購付款的過程控制和跟蹤管理，如果發(fā)現異常情況，應當拒絕向供應商付款，避免出現資金損失和信用受損。該環(huán)節(jié)的主要風險是：付款審核不嚴格、付款方式不恰當、付款金額控制不嚴，可能導致企業(yè)資金損失或信用受損。第三，對于驗收過程中發(fā)現的異常情況，比如無采購合同或大額超采購合同的物資、超采購預算采購的物資、毀損的物資等，驗收機構或人員應當立即向企業(yè)有權管理的相關機構報告，相關機構應當查明原因并及時處理。第二，驗收機構或人員應當根據采購合同及質