【正文】 社主任每筆每次100500元罰款。(六)貸后檢查發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的重大不利因素隱瞞不報(bào)的；的，處貸后管理人員每筆每次3001000元罰款。(三)未按規(guī)定進(jìn)行檔案管理，造成信貸檔案資料遺失或有檔案涂改、拆換、損毀和遺失等問題的，處檔案管理人員3001000元罰款。第二條 本指引所稱扶貧貸款包括我行向符合“四有兩好一項(xiàng)目”條件的建檔立卡貧困農(nóng)戶、產(chǎn)業(yè)鏈帶動(dòng)型扶貧企業(yè)（其他經(jīng)濟(jì)組織）發(fā)放的貸款?！氨M職免責(zé)”是扶貧貸款責(zé)任認(rèn)定、追究和處理的核心原則。扶貧貸款應(yīng)發(fā)放給本指引第二條規(guī)定的特定對(duì)象。第六條 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)扶貧貸款業(yè)務(wù)盡職免責(zé)工作的管理與統(tǒng)一部署，并對(duì)本指引未作規(guī)定的盡職免責(zé)情形進(jìn)行認(rèn)定。第四章 附 則第十一條 扶貧貸款相關(guān)崗位責(zé)任人問責(zé)流程、問責(zé)比例、處罰規(guī)定、處理權(quán)限、復(fù)議和申訴等參照《湖南********銀行股份有限公司不良貸款責(zé)任認(rèn)定處理辦法》和《員工違規(guī)行為處理辦法》執(zhí)行。第二條 本辦法所稱授信工作盡職免責(zé)是指在轄內(nèi)機(jī)構(gòu)授信出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后，按照本辦法規(guī)定，對(duì)授信工作各環(huán)節(jié)進(jìn)行盡職調(diào)查，并根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)論對(duì)授信工作人員作出是否追究責(zé)任的處理。第二章 貸款風(fēng)險(xiǎn)盡職要求第五條 貸款主辦調(diào)查人對(duì)借款人、擔(dān)保人或其他還款義務(wù)人調(diào)查的信息資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)，并按規(guī)定對(duì)借款人的貸款用途和經(jīng)營(yíng)動(dòng)態(tài)進(jìn)行跟蹤監(jiān)測(cè)，發(fā)現(xiàn)影響貸款安全的情形時(shí)，應(yīng)及時(shí)報(bào)告并采取相應(yīng)措施，對(duì)貸款監(jiān)督檢查的有效性負(fù)責(zé)；貸款輔助調(diào)查人對(duì)貸款主辦調(diào)查人在調(diào)查期間的真實(shí)性負(fù)次要責(zé)任。（二）貸款輔助調(diào)查人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容： 1．負(fù)責(zé)受理借款申請(qǐng)和調(diào)查借款人、擔(dān)保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財(cái)務(wù)信息、現(xiàn)金流量信息、非財(cái)務(wù)信息等，收集的信息資料需完整、有效；2．對(duì)借款用途和收集資料的真實(shí)性進(jìn)行初審，對(duì)借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營(yíng)管理狀況、資產(chǎn)負(fù)債（含或有負(fù)債）情況、盈利能力、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì)人、抵（質(zhì)）押物等方面情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)查核實(shí)；3．根據(jù)調(diào)查核實(shí)情況，對(duì)借款人、擔(dān)保人的主體資格、資信等級(jí)、償債能力、經(jīng)營(yíng)效益以及貸款的安全性、流動(dòng)性、效益性等情況進(jìn)行分析，預(yù)測(cè)提示貸款風(fēng)險(xiǎn)程度；4．將核實(shí)情況、分析結(jié)果形成書面調(diào)查報(bào)告。第七條 貸款審批人在授權(quán)范圍內(nèi)按照規(guī)定的程序?qū)J款進(jìn)行 4 審批，對(duì)貸款決策負(fù)準(zhǔn)確性責(zé)任。（二）貸款繼辦人及其責(zé)任界定貸款繼辦人，指原貸款主辦人因工作變動(dòng)而對(duì)該筆貸款進(jìn)行接收，并承擔(dān)管理和催收責(zé)任的現(xiàn)客戶經(jīng)理。2．違法、違規(guī)、違程辦理的貸款。6．移交時(shí)貸款已逾期或欠息的。第十條 有下列情形之一的，對(duì)貸款責(zé)任人不得免責(zé)：（一）不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策或地方產(chǎn)業(yè)政策的貸款；（二）授信決策過程中超越權(quán)限、違反程序?qū)徟模唬ㄈ┻`規(guī)發(fā)放的以貸收息、以貸還貸的貸款；（四）借名、冒名的貸款；（五）未對(duì)客戶資料進(jìn)行認(rèn)真、全面和準(zhǔn)確核實(shí)的；（六）未按照規(guī)定時(shí)間和程序?qū)κ谛藕蛽?dān)保物進(jìn)行授信后檢查的；（七）授信客戶發(fā)生重大變化和突發(fā)事件，未派員及時(shí)實(shí)地調(diào)查的；未根據(jù)預(yù)警信號(hào)及時(shí)采取必要保全措施的；（八）故意隱瞞真實(shí)情況或提供虛假信息的；（九）未按規(guī)定依法辦理抵（質(zhì)）押登記或抵（質(zhì)）押登記手續(xù)不全的貸款；（十）超規(guī)定抵（質(zhì)）押率的貸款或抵押物評(píng)估嚴(yán)重失實(shí)明顯偏高的貸款；（十一）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他同類借款人貸款條件的貸款；（十二）其他違法違紀(jì)和嚴(yán)重違規(guī)的貸款。這個(gè)話題一直被廣大安監(jiān)人員所關(guān)注。對(duì)此我們研究認(rèn)為，這個(gè)意見有一定道理。說到底，安全生產(chǎn)是有利于企業(yè)發(fā)展的。安全生產(chǎn)法對(duì)監(jiān)管部門的履職要求有明確的規(guī)定。還要看到，近年來，有的地方政府為了招商引資，對(duì)引進(jìn)的企業(yè)做了一些不適當(dāng)?shù)某兄Z，對(duì)企業(yè)安全生產(chǎn)要求不高，在項(xiàng)目審批方面把關(guān)不嚴(yán)。這考慮了“盡職免責(zé)”的意見。對(duì)確實(shí)屬于不負(fù)責(zé)任的，或者有失職、瀆職、徇私枉法行為的，應(yīng)當(dāng)依法追究法律責(zé)任。三、公司的經(jīng)營(yíng)模式公司是做什么的？公司所從事行業(yè)的規(guī)模、總體需求及成長(zhǎng)性；主營(yíng)是否符合國(guó)家或區(qū)域產(chǎn)業(yè)政策；主營(yíng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者是否容易進(jìn)入等；1公司為誰(shuí)提供產(chǎn)品和服務(wù)？公司的主要客戶、客戶的實(shí)力、是否有在行業(yè)內(nèi)或區(qū)域內(nèi)較為著名的客戶等、公司市場(chǎng)占有率及其變化；公司是如何提供產(chǎn)品和服務(wù)的？公司的營(yíng)銷、采購(gòu)策略及服務(wù)理念等；公司是如何賺錢？利潤(rùn)來源及其穩(wěn)定和增長(zhǎng)性；決策機(jī)制水平；盈利預(yù)測(cè)（大多數(shù)時(shí)候只是口頭的盈利目標(biāo)）的可信度等；是否存在對(duì)市場(chǎng)預(yù)測(cè)的機(jī)制及程序，（銀根緊縮、原材料漲價(jià)、人民幣升值、出口退稅率降低等因素對(duì)公司的大致影響，以及公司在應(yīng)對(duì)這些因素時(shí)采取了哪些措施）。七、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)公司財(cái)務(wù)部門的人員配置及年齡、學(xué)歷、職稱情況；公司核算方式，如使用計(jì)算機(jī)，簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)其環(huán)境，說明其使用的硬件、軟件、版本、是否正版及已使用年份；會(huì)計(jì)核算的規(guī)范化程度；原始憑證的合法性。八、根據(jù)調(diào)查了解到的問題匯總調(diào)查過程中的風(fēng)險(xiǎn)及解決方案。（通過技術(shù)創(chuàng)新創(chuàng)造真實(shí)的差異化產(chǎn)品？通過品牌或信譽(yù)創(chuàng)造虛擬的差異化產(chǎn)品？（藥品、食品、服裝等）通過降低成本并以更低的價(jià)格提供相似的產(chǎn)品？通過創(chuàng)造高的轉(zhuǎn)換成本鎖定用戶？通過建立門檻把競(jìng)爭(zhēng)者擋在外面？）（比如取得資質(zhì)、認(rèn)證等）四、獨(dú)立及持續(xù)盈利能力公司在調(diào)查期內(nèi)存在的所有關(guān)聯(lián)方，關(guān)聯(lián)交易的種類、交易金額及占同類總金額的比重、期末余額、價(jià)格及作價(jià)方式、關(guān)聯(lián)交易毛利占總毛利的比重；公司經(jīng)營(yíng)所必需的房產(chǎn)、土地、商標(biāo)、專利及非專利技術(shù)的取得方式，所有權(quán)歸屬情況；公司的技術(shù)、業(yè)務(wù)、利潤(rùn)來源是否過度依賴其他公司、相關(guān)政策及補(bǔ)貼收入；公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)模式、產(chǎn)品或服務(wù)結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)環(huán)境是否發(fā)生或?qū)⒁l(fā)生重大變化；公司對(duì)主要供應(yīng)商及客戶是否存在嚴(yán)重依賴。股東及實(shí)收資本的每次變化需詳細(xì)披露具