某公司年度經(jīng)營計劃評估報告(文件)
【正文】 是通過授權(quán)的計劃和預(yù)算修改單不需要不需要不通過意見反饋接左下見右上偏差 10％以上5％以內(nèi)忽略直接反饋相關(guān)部門進行控制針對企業(yè)內(nèi)部原因造成的偏差，需有責(zé)任追朔機制。 YY＃小包裝 YY＃ 3032 生產(chǎn)情況（生產(chǎn)期） YY＃ 3638 YY＃ 2830 主營業(yè)務(wù)銷售收入 年 基于這一條件， XX的原料供應(yīng)非常關(guān)鍵大桶 YY＃單位制造成本的比較（元 /噸）2023年 2023年2023年制造成本2023年制造成本（不含期間費用）265585 60 23 362216原料包裝物工資水電汽修理費折舊2023年實際與 2023年預(yù)算比較與 2023年相比制造成本的總體節(jié)約為7040萬元舉例：昌通廠關(guān)鍵因素分解層層分解，各分公司再按職能部門分解，制定措施，落實到責(zé)任人各環(huán)節(jié)降低成本的目標(biāo)、措施、責(zé)任人、績效考核q XX股份總體評價q YY業(yè)務(wù)年度經(jīng)營計劃評估市場與競爭分析產(chǎn)品分類分析各生產(chǎn)單位比較分析成本價值樹分析評估小結(jié)q 偏差分析控制結(jié)構(gòu)q 附錄： XX股份財務(wù)評價年度計劃編制存在的問題經(jīng)營目標(biāo)評估小結(jié)說明：q XX股份總體評價q YY業(yè)務(wù)年度經(jīng)營計劃評估市場與競爭分析產(chǎn)品分類分析各生產(chǎn)單位比較分析成本價值樹分析評估小結(jié)q 偏差分析控制結(jié)構(gòu)q 附錄： XX股份財務(wù)評價附表說明提交人：審核人：? 銷售量增加 %，目標(biāo)利潤增長 10% 759 673 820歐洲 333 670 695 3638％XX 636 619 760歐洲 279美國 307 595 601 50； YY口味純高水平的質(zhì)量管理體系 大型機械及發(fā)達通信保障儲存時間短加工 設(shè)備 最先進，但仍然有技改要求，固定資產(chǎn)折舊過高 制＃專用 制＃專用對產(chǎn)品質(zhì)量、成本的影響能降低原料成本 激勵 業(yè)績合同的簽約率（事業(yè)部副總經(jīng)理以上崗位） 100%業(yè)績合同的兌現(xiàn)率 95%2023年目標(biāo)體系XX投資股份公司天山建材控股比例 投資額 主營業(yè)務(wù)收入凈利潤 經(jīng)營凈現(xiàn)金流量凈資產(chǎn) 總資產(chǎn) 投資收益 XX股份體系結(jié)構(gòu)說明： * 未合并 ZZ **凈利潤按＃＃＃的 “XX 財務(wù)預(yù)算初審 ” 作了調(diào)整YYHH業(yè)ZZ果汁主營 金融 其他XX＃￥信托單位：萬元合并 *37%6%27%17%13% 12%51%10%27%13%44%34%17%8%0%XX2023年投資、收入、凈利潤結(jié)構(gòu)單位：萬元223150 27083816182* 投資 營業(yè)收入 凈利潤*XX凈利潤＝ 162－本部管理費用－本部財務(wù)費用＝ 16001400386＝ 1cccc萬元凈利潤按＃＃＃的 “XX 財務(wù)預(yù)算初審 ” 作了調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單位：萬元數(shù)據(jù)來源： XX股份公司 2023年預(yù)計收益增
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