【正文】 年終紅利 =分紅基金 X40%+分紅基金 X60%X戰(zhàn)略經(jīng)營性指標(biāo)完成成績的系數(shù) 金融類 SBU總經(jīng)理的年度考核和年終紅利分配辦法 (2) 年度紅利 的發(fā)放管理 ? 紅利按 SBU的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)核算，但紅利分配不在 SBU的稅后利潤中提取 ? 集團(tuán)公司另外出資，為 SBU高層管理人員的紅利基金提供資金來源 ? 年度紅利可分配額的 40%在當(dāng)年以現(xiàn)金形式發(fā)放 (在 SBU年終壞帳損失低于目標(biāo)水平的前提下 ) ? 其余 60%轉(zhuǎn)換成 SBU股份的形式托管于集團(tuán)公司 ? 股份轉(zhuǎn)換數(shù)量按屆時(shí) SBU的帳面凈資產(chǎn)值折算，并享受相應(yīng)股利 ? 股利以現(xiàn)金形式由集團(tuán)公司發(fā)放 ? 因現(xiàn)金收入產(chǎn)生的個(gè)人所得稅，由企業(yè)依法代扣代繳 ? 在發(fā)生經(jīng)營性虧損的年度，托管帳戶中的全部股份的 50%用于彌補(bǔ)虧損 ? 托管的股份在任期內(nèi)不能提前兌現(xiàn)成現(xiàn)金 ? 如果因離任而需變現(xiàn)股份，只有在集團(tuán)董事會(huì)認(rèn)可離任審計(jì)結(jié)果后，由集團(tuán)公司回購 ? 贖回價(jià)格： SBU的每股收益 X 市盈率倍數(shù) ? 市盈率倍數(shù)由集團(tuán)公司在年度確定 37 SBU總經(jīng)理業(yè)績管理流程 SHA4309047510115ax 擬定集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo) SBU總經(jīng)理的經(jīng)營業(yè)績考核管理流程 (1)? 經(jīng)營目標(biāo)和業(yè)績契約的制定流程 SBU管理層 SBU董事會(huì) 總部人力資源部 執(zhí)委會(huì) 薪酬管理委員會(huì) 集團(tuán)董事會(huì) 依據(jù) Basis 提出 Proposal 整理 Collection 分析 Analysis 初審核 Prereview 修改 Revision 決策 Decision 實(shí)施 Implementation 監(jiān)督 Supervision 制定集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo) 制定 SBU戰(zhàn)略目標(biāo) 擬定 SBU戰(zhàn)略目標(biāo) 制定集團(tuán)未來二年 的經(jīng)營目標(biāo) 集團(tuán)年度經(jīng)營目標(biāo)分解 提出各 SBU年度 經(jīng)營目標(biāo) 審議目標(biāo)的可行性 適當(dāng)修改年度經(jīng)營 目標(biāo)的指標(biāo) 確定各 SBU業(yè)績目標(biāo) 和考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法 組織定期的期中業(yè)績回顧 審議 SBU年度經(jīng)營目標(biāo) 與執(zhí)委會(huì)共同商討目標(biāo) 明確年度業(yè)績目標(biāo) 和考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法 擬定 SBU年度經(jīng)營目標(biāo) 簽訂書面的業(yè)績目標(biāo) 管理契約 接受定期的期中業(yè)績回顧 目標(biāo)分解 上報(bào) 上報(bào) 主持定期的期中 業(yè)績回顧 下達(dá) 下達(dá) 提供意見 匯總上報(bào) 對(duì)各 SBU的考核獎(jiǎng)勵(lì)的辦法 提供咨詢意見 備案 使用業(yè)績契約可以規(guī)范對(duì)各 SBU經(jīng)營目標(biāo)的考核和人員的獎(jiǎng)勵(lì) (1) 依據(jù) 提出 整理 分析 主要工作任務(wù) ? 制定集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo) ? 制定各 SBU戰(zhàn)略目標(biāo) 主要負(fù)責(zé)部門 ? 集團(tuán)董事會(huì) ? SBU董事會(huì) 主要工作任務(wù) ? 分解集團(tuán)戰(zhàn)略目標(biāo)到各經(jīng)營年度 ? 分解各 SBU戰(zhàn)略目標(biāo)到各經(jīng)營年度 主要負(fù)責(zé)部門 ? 執(zhí)委會(huì) ? SBU董事會(huì) 主要工作任務(wù) ? 分解集團(tuán)年度經(jīng)營目標(biāo) ? 確定集團(tuán)對(duì)各 SBU的資源分配 ? 回顧各 SBU歷年的年度經(jīng)營目標(biāo)水平和業(yè)績完成情況 ? 評(píng)估當(dāng)年度的經(jīng)濟(jì)和市場環(huán)境 主要負(fù)責(zé)部門 ? 執(zhí)委會(huì) ? 總部人力資源部 主要工作任務(wù) ? 提出各 SBU年度經(jīng)營目標(biāo) ? 提出各 SBU的考核原則和考核辦法 ? 明確考核指標(biāo) ? 根據(jù)上述經(jīng)營目標(biāo)的水平，制定獎(jiǎng)勵(lì)原則 ? 平衡、匯總集團(tuán)公司提出的 SBU年度經(jīng)營目標(biāo)和各SBU自身的目標(biāo)水平 主要負(fù)責(zé)部門 ? 執(zhí)委會(huì)和薪酬管理委員會(huì) ? 總部人力資源部 ? SBU董事會(huì) 使用業(yè)績契約可以規(guī)范對(duì)各 SBU經(jīng)營目標(biāo)的考核和人員的獎(jiǎng)勵(lì) (2) 主要工作任務(wù) ? 匯總各 SBU的年度經(jīng)營目標(biāo)平衡結(jié)果 ? 審議這些目標(biāo)與集團(tuán)下達(dá)的目標(biāo)的差異程度 ? 提供各 SBU歷年的業(yè)績完成記錄 ? SBU董事會(huì)向執(zhí)委會(huì)提供意見，共同商討目標(biāo)的制定 主要負(fù)責(zé)部門 ? 執(zhí)委會(huì) ? 總部人力資源部 ? SBU董事會(huì) 主要工作任務(wù) ? 適當(dāng)修正部分經(jīng)營考核指標(biāo) ? 制定具體的年度經(jīng)營業(yè)績考核辦法 ? 制定具體的獎(jiǎng)勵(lì)辦法 主要負(fù)責(zé)部門 ? 執(zhí)委會(huì)和薪酬管理委員會(huì) ? 總部人力資源部 主要工作任務(wù) ? 向 SBU董事會(huì)下達(dá)年度經(jīng)營目標(biāo) ? 下達(dá)考核辦法和獎(jiǎng)勵(lì)辦法 ? 擬定書面的業(yè)績目標(biāo)管理契約條款 主要負(fù)責(zé)部門 ? 執(zhí)委會(huì) ? SBU董事會(huì) ? 總部人力資源部 主要工作任務(wù) ? SBU董事會(huì)將考核指標(biāo)分解到 SBU各高層管理人員 ? 各 SBU高層管理人員和 SBU董事會(huì)簽訂書面的業(yè)績目標(biāo)管理契約 ? 業(yè)績契約備案存檔 主要負(fù)責(zé)部門 ? SBU董事會(huì) ? SBU管理層 ? 總部人力資源部 初審核 修改 決策 實(shí)施 監(jiān)督 主要工作任務(wù) ? 監(jiān)控 SBU的經(jīng)營過程 ? 根據(jù)外界變化，適當(dāng)修正部分經(jīng)營指標(biāo) ? 診斷經(jīng)營過程中不能按目標(biāo)進(jìn)度執(zhí)行計(jì)劃的原因 ? 提供解決方案 ? 組織定期的期中業(yè)績回顧，一般在每年6~7月份 ? 主要負(fù)責(zé)部門 ? 執(zhí)委會(huì) ? SBU董事會(huì) ? 總部人力資源部 業(yè)績契約需要具備必要的內(nèi)容，并按一定的要求去制定，才能發(fā)揮效力 (1) ? 定義需要完成的工作 ? 闡明要達(dá)到的結(jié)果 業(yè)績契約的 主要內(nèi)容 內(nèi)容和要求 ? 列出衡量業(yè)績的措施 ? 雙方協(xié)商達(dá)成的 ? 目標(biāo)是可衡量的 ? 目標(biāo)可以適當(dāng)修正 ? 目標(biāo)客觀實(shí)際 ? 目標(biāo)完成有時(shí)間期限 目標(biāo)設(shè)定的 原則 ? 業(yè)務(wù)目標(biāo) (與任務(wù)職責(zé)有關(guān)的目標(biāo) ) ? 個(gè)人發(fā)展目標(biāo) (發(fā)展個(gè)人能力、培養(yǎng)知識(shí)和提高技能的目標(biāo) ) ? 上述兩類目標(biāo)都應(yīng)包括在業(yè)績契約中，并列出各自的實(shí)施步驟 ? 在業(yè)績回顧中進(jìn)行評(píng)價(jià) 目標(biāo)種類 ? 專業(yè)知識(shí) ? 溝通能力 ? 創(chuàng)新進(jìn)取性 ? 項(xiàng)目管理能力 ? 分析決策能力 能力和專業(yè) 背景要求 ? 領(lǐng)導(dǎo)組織能力 ? 規(guī)劃能力 ? 適應(yīng)性 業(yè)績契約需要具備必要的內(nèi)容，并按一定的要求去制定，才能發(fā)揮效力 (2) 業(yè)績衡量 指標(biāo) 指標(biāo)要求 ? SBU的業(yè)務(wù)目標(biāo) (與任務(wù)職責(zé)有關(guān)的目標(biāo) ) ? 個(gè)人發(fā)展目標(biāo) (發(fā)展個(gè)人能力、培養(yǎng)知識(shí)和提高技能的目標(biāo) ) ? 上述兩類目標(biāo)都應(yīng)包括在業(yè)績契約中，并列出各自的實(shí)施步驟 ? 在業(yè)績回顧中進(jìn)行評(píng)價(jià) 目標(biāo)實(shí)施 ? 成本控制 ? 培訓(xùn)投入 /員工發(fā)展 ? 市場占有率 ? 質(zhì)量控制 ? 人員流動(dòng)率 ? 客戶滿意度 ? SBU的稅后利潤 ? 每股盈利水平 ? 指標(biāo)盡量量化 ? 定性指標(biāo)的描述要含義明確 ? 業(yè)績考核雙方對(duì)定性指標(biāo)的衡量標(biāo)準(zhǔn)理解相同 戰(zhàn)略經(jīng)營性指標(biāo) 財(cái)務(wù)指標(biāo) 表格式樣 ? 見附表 1 ? 新產(chǎn)品盈利率 ? SBU的銷售收入 ? 凈資產(chǎn)收益率 SBU總經(jīng)理的經(jīng)營業(yè)績考核管理流程 (2)? 考核獎(jiǎng)勵(lì)的操作流程 SBU管理層 SBU董事會(huì) 總部人力資源部 集團(tuán)執(zhí)委會(huì) 薪酬管理委員會(huì) 集團(tuán)董事會(huì) 依據(jù) Basis 提出 Proposal 整理 Collection 分析 Analysis 初審核 Prereview 修改 Revision 決策 Decision 實(shí)施 Implementation 監(jiān)督 Supervision 業(yè)績契約 業(yè)績考核準(zhǔn)備 提出對(duì)業(yè)績完成 情況的評(píng)估 提出年度經(jīng)營目標(biāo)和今后的培訓(xùn)發(fā)展方向 兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲 批準(zhǔn)有關(guān)的物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)和 職務(wù)調(diào)動(dòng) 業(yè)績回顧準(zhǔn)備 自身業(yè)績和 存在問題回顧 與集團(tuán)公司商討下階 段業(yè)務(wù)目標(biāo)和自身發(fā) 展的意見 執(zhí)行 上報(bào) 下達(dá) 提供考核建議和有關(guān)考核樣表 考核成績歸檔 檢討業(yè)績管理流程 對(duì)各 SBU總經(jīng)理的業(yè)績考核不僅要注重經(jīng)營指標(biāo)的完成情況，而且要注重其現(xiàn)有能力和發(fā)展?jié)摿Φ脑u(píng)價(jià) (1) 依據(jù) 提出 整理 分析 主要工作任務(wù) (略 ) 主要負(fù)責(zé)部門 ? 執(zhí)委會(huì) 主要工作任務(wù) (略 ) 主要負(fù)責(zé)部門 主要工作任務(wù) ? 考核人和各 SBU中被考核人擬訂年度業(yè)績回顧需涵蓋的問題 ? 起草具體的問題清單 ? 總部人力資源部對(duì)上述清單的擬定提供意見 ? 提供有關(guān)考核樣表 主要負(fù)責(zé)部門 ? 執(zhí)委會(huì) ? SBU管理層 ? 總部人力資源部 主要工作任務(wù) (略 ) 主要負(fù)責(zé)部門 對(duì)各 SBU總經(jīng)理的業(yè)績考核不僅要注重經(jīng)營指標(biāo)的完成情況，而且要注重其現(xiàn)有能力和發(fā)展?jié)摿Φ脑u(píng)價(jià) (2) 主要工作任務(wù) ? 評(píng)估各級(jí) SBU管理人員經(jīng)營指標(biāo)的完成情況 ? 評(píng)估各 SBU管理人員的能力，技能和發(fā)展?jié)摿? ? 提出目標(biāo)執(zhí)行過程中存在的問題 主要負(fù)責(zé)部門 ? 執(zhí)委會(huì) ? SBU管理層 主要工作任務(wù) ? 提出下年度的經(jīng)營目標(biāo) ? 提出有關(guān)人員的職業(yè)培訓(xùn)發(fā)展需求 ? 提出有關(guān)的職務(wù)晉升或調(diào)動(dòng) 主要負(fù)責(zé)部門 ? 執(zhí)委會(huì) ? SBU管理層 主要工作任務(wù) ? 按照業(yè)績契約制定獎(jiǎng)懲管理方案 ? 審批獎(jiǎng)懲方案和有關(guān)職務(wù)晉升和調(diào)動(dòng)的安排 主要負(fù)責(zé)部門 ? 集團(tuán)董事會(huì) ? 執(zhí)委會(huì) 主要工作任務(wù) ? 向 SBU董事會(huì)下達(dá)上述內(nèi)容 ? SBU董事會(huì)貫徹執(zhí)行 ? SBU管理層兌現(xiàn)獎(jiǎng)懲 ? 考核成績歸檔 主要負(fù)責(zé)部門 ? SBU董事會(huì) ? SBU管理層 ? 總部人力資源部 初審核 修改 決策 實(shí)施 監(jiān)督 主要工作任務(wù) ? 檢討整個(gè)業(yè)績管理的運(yùn)作流程，提出優(yōu)化和完善建議 ? 對(duì)業(yè)績契約的制定和執(zhí)行結(jié)果作出分析，完善業(yè)績契約制定的方法 ? 組織業(yè)績管理的培訓(xùn)活動(dòng) 主要負(fù)責(zé)部門 ? 總部人力資源部 46 總部職能部門總經(jīng)理年度考核和激勵(lì)方案 SHA4309047510115ax 集團(tuán)總部職能部門總經(jīng)理的平均年收入應(yīng)以固定收入為主，變動(dòng)收入為輔 基本年薪 年終分紅 長期 激勵(lì)收入 固定 (70%) 浮動(dòng) (30%) 收入確定依據(jù) 長期激勵(lì)收入 年 終 分 紅 基本年薪 平均年收入構(gòu)成 ? 職務(wù)重要性 ? 所需能力和行業(yè)資歷 ? 市場薪酬行情 ? 執(zhí)委會(huì)對(duì)其工作業(yè)績的評(píng)價(jià) ? 本部門管理能力的評(píng)價(jià) ? 對(duì)集團(tuán)的長期貢獻(xiàn) ? 長期發(fā)展?jié)摿? 組成比例 戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理的考核獎(jiǎng)勵(lì)辦法 考核和 分紅獎(jiǎng)勵(lì)原則 分紅基金 核算公式 考核內(nèi)容 ? 考核成績?nèi)Q于集團(tuán)對(duì)戰(zhàn)略發(fā)展部的工作完成成效的滿意程度 ? 采用年度目標(biāo)管理方法進(jìn)行考核 ? 年終分紅水平取決于當(dāng)年度集團(tuán)整體的盈利水平 ? 年終紅利 =基本年薪 X 系數(shù) ? 系數(shù)建議不超過 ，具體視考核成績而定 ? 年終紅利以現(xiàn)金形式發(fā)放 年度紅利 的發(fā)放管理 ? 基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的質(zhì)量 ? 戰(zhàn)略制定質(zhì)量 ? 計(jì)劃制定 ? 監(jiān)控分析報(bào)告的質(zhì)量 ? 整合方案的質(zhì)量 ? SBU投資論證報(bào)告的質(zhì)量 ? 部門費(fèi)用控制 綜合評(píng)價(jià)以下 13個(gè)方面的工作內(nèi)容，可以得出對(duì)戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理的總體業(yè)績評(píng)分 考核內(nèi)容 分?jǐn)?shù)欄 1 SBU非收購性重大投資項(xiàng)目論證的及時(shí)性 1 SBU非收購性重大投資項(xiàng)目論證的質(zhì)量 1對(duì)德隆集團(tuán)和本部門的創(chuàng)新建議 整合方案的及時(shí)性 整合方案的質(zhì)量 SBU的滿意程度 戰(zhàn)略及年度計(jì)劃制定的優(yōu)劣 監(jiān)控分析報(bào)告的及時(shí)性 監(jiān)控分析報(bào)告的質(zhì)量 監(jiān)控分析報(bào)告的參考價(jià)值 基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的及時(shí)性 基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的質(zhì)量 基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的參考價(jià)值 好 一般 不理想 總體評(píng)分 較好 好 一般 不理想 較好 對(duì)戰(zhàn)略控制部總經(jīng)理具體考核內(nèi)容 (1) 定義：報(bào)告提交是否準(zhǔn)時(shí) 基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的及時(shí)性 ? 好： 一貫準(zhǔn)時(shí) ? 較好： 僅出現(xiàn)一次拖延 ? 一般： 出現(xiàn)二次以上的拖延 ? 不理想： 出現(xiàn)三次以上的拖延 得分： 定義：報(bào)告分析是否全面，數(shù)據(jù)是否準(zhǔn)確，是否發(fā)掘了深層次的問題 定義：是否對(duì)決策具有參考和借鑒意義 基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的質(zhì)量 基礎(chǔ)研究報(bào)告與專題研究報(bào)告的參考價(jià)值 ? 好： 一貫全面、準(zhǔn)確 ? 較好： 僅出現(xiàn)一次拖延 ?