日化行業(yè)企業(yè)全面預(yù)算管理方案(文件)
【正文】 ? 例會(huì)制度 六、預(yù)算考評(píng) 預(yù)算調(diào)整（追加 /變更）申請(qǐng)單 NO： 申請(qǐng)部門： 申請(qǐng)項(xiàng)目： 申請(qǐng)性質(zhì)：變更 變更金額： 從 編碼變更至 編碼 追加 追加金額： 原預(yù)算編碼： 原預(yù)算凈額： 新增 新增金額： 新增編碼： 申請(qǐng)理由： 申請(qǐng)人： 部門負(fù)責(zé)人： 分管負(fù)責(zé)人意見(jiàn) YES NO 分管負(fù)責(zé)人： 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人意見(jiàn) YES NO 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 公司總裁意見(jiàn) YES NO 是否影響責(zé)任人考核： YES NO 公司總裁 謝謝觀看 /歡迎下載 BY FAITH I MEAN A VISION OF GOOD ONE CHERISHES AND THE ENTHUSIASM THAT PUSHES ONE TO SEEK ITS FULFILLMENT REGARDLESS OF OBSTACLES. BY FAITH I BY FAITH 。 成本降低 10% ? 2)根據(jù)目標(biāo)初測(cè) 1999年度預(yù)測(cè) 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 33285 A產(chǎn)品 24990(降價(jià) 15%計(jì) ) B產(chǎn)品 6945 OEM 750 代加工 600 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 22932 按 98年成本率 % 21082 99年新增關(guān)稅成本 1200 99年新增 FZ成本 650 主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 10353 管理費(fèi)用 5640 銷售費(fèi)用 398 財(cái)務(wù)費(fèi)用 672 營(yíng)業(yè)利潤(rùn) 4987 補(bǔ)貼收入 1000 投資收益 500 稅前利潤(rùn) 6487 所得稅 649 凈利潤(rùn) 5838 3) 完成目標(biāo)的措施 目標(biāo)利潤(rùn)缺口 8162萬(wàn)元 A）按原成本結(jié)構(gòu)降低 10% 降低后原成本結(jié)構(gòu) 考慮新增成本 新成本結(jié)構(gòu) GP 1518 8 % 1518 % HJ 2656 14 FZ 3795 20 + 650(新增 ) 4445 直接人工 760 4 760 制造費(fèi)用 10056 53 +1200(新增 ) 11256 18785 + 1850 = 20635 B）管理費(fèi)用削減 444萬(wàn)元 部 門
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