【正文】 總經(jīng)理 主管財(cái)務(wù) 副總經(jīng)理 主管生產(chǎn) 副總經(jīng)理 進(jìn)出口部 主任 項(xiàng)目部經(jīng)理 計(jì)劃部主任 制表人： HGFHFK KHJKGHLH。 ，如保險(xiǎn)、認(rèn)證、法律和審計(jì)服務(wù)等，一般由公司最高負(fù)責(zé)人審批。對(duì)于預(yù)算內(nèi)采購(gòu)項(xiàng)目，具有請(qǐng)購(gòu)權(quán)的各項(xiàng)目部門應(yīng)嚴(yán)格按照預(yù)算進(jìn)度辦理請(qǐng)購(gòu)手續(xù)；對(duì)于超預(yù)算和預(yù)算外采購(gòu)項(xiàng)目，應(yīng)由項(xiàng)目部調(diào)整或追加計(jì)劃后經(jīng)國(guó)際公司全面預(yù)算委員會(huì)重新議定后才容許請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)。審核無(wú)誤后，進(jìn)出口部門主管在請(qǐng)購(gòu)單上簽字并經(jīng)主管副總經(jīng)理或總經(jīng)理簽字后執(zhí)行下一采購(gòu)流程。 采購(gòu)方式的控制 直接采購(gòu) 進(jìn)出口部門直接向供應(yīng)商詢價(jià)，并向最低報(bào)價(jià)單位購(gòu)買，雙方不需要簽訂書面采購(gòu)合同，往往是即時(shí)結(jié)清。國(guó)際公司對(duì)小型工具設(shè)備、大宗物資可采用此方式。 招標(biāo)采購(gòu)（詳見招標(biāo)文件范本） 緊急采購(gòu)（在第節(jié)有專門論述） 供貨對(duì)象的控制 進(jìn)出口部門在正式填制購(gòu)貨訂單前，必須向不同的供應(yīng)商索取供應(yīng)物品的質(zhì)量、價(jià)格、折扣供貨期和付款條件等資料，并據(jù)以選擇對(duì)單位最有利的供應(yīng)商。評(píng)審小組成員 如下： 小組組長(zhǎng)： 韓 強(qiáng) 副組長(zhǎng) ： 李曉東 南宮孝 楊建立 組 員 ： 劉志平 王 勇 廉 鋼 楊素梅 王艷陽(yáng) （ 3）評(píng)審會(huì)議召開時(shí)間。 HGFHFK KHJKGHLH。市場(chǎng)物資短缺或采購(gòu)數(shù)量巨大時(shí)，采用這種方式。（大型設(shè)備、機(jī)具多采用此方式） 采購(gòu)價(jià)格對(duì)整個(gè)采購(gòu)過(guò)程來(lái)說(shuō)非常關(guān)鍵。 4）議價(jià)：根據(jù)低價(jià)的資料、市場(chǎng)的行情、供應(yīng)商用料的不同、采購(gòu)量的大小 、付 款期的長(zhǎng)短等與供應(yīng)商議定出一個(gè)雙方能合理接受的價(jià)格。 （ 4）訂單的副本應(yīng)分別提交給驗(yàn)收部門、財(cái)務(wù)部門，進(jìn)出口部門存檔。 控制 點(diǎn) （ 1）、采購(gòu)價(jià)格審核。 （ 3）、登記采購(gòu)單 訂單應(yīng)及時(shí)歸檔，歸檔時(shí)一并檢查已處理的訂單是否連續(xù)編號(hào)；定期匯總所有被取HGFHFK KHJKGHLH。 采購(gòu)設(shè)備必須遵循上級(jí)主管單位及本公司的有關(guān)規(guī)定。 設(shè)備引進(jìn)工作要在總經(jīng)理的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下進(jìn)行。 需要招標(biāo)或詢價(jià)的項(xiàng)目，必須通過(guò)討論確定招標(biāo)、詢價(jià)的對(duì)象。 進(jìn)出口部負(fù)責(zé)編制合同書并完成其他商務(wù)事項(xiàng)。 HGFHFK KHJKGHLH。檢驗(yàn)的方法很多，如將送交收貨部門的購(gòu)貨訂單副本中的數(shù)量資料刪去，促使收貨人獨(dú)立核算貨物的數(shù)量，防止收貨人不經(jīng)檢驗(yàn)就根據(jù)訂貨單上的數(shù)量來(lái)填制收獲報(bào)告單；要求兩個(gè)收貨人同時(shí)在收發(fā)報(bào)告單上簽字，通過(guò)相互制約來(lái)防止差錯(cuò)的發(fā)生?！胺忾]式”檢驗(yàn)就是要求進(jìn)出口部門、供貨單位未經(jīng)許可不準(zhǔn)進(jìn)實(shí)驗(yàn)室，避免人為的因素的干擾，確保分析人員在不受外界干擾的情況下按標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行檢驗(yàn)和判斷。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 有代表性。驗(yàn)收合格的貨物應(yīng)送交倉(cāng)庫(kù)保管。 二、注意事項(xiàng) 單位將試行驗(yàn)收與入庫(kù)責(zé)任追究制度，對(duì)驗(yàn)收過(guò)程中的異?，F(xiàn)象，立即向有關(guān)部門報(bào)告。 驗(yàn) 收 單 驗(yàn)收單編號(hào)： 日期 ： 年 月 日 注：一式四聯(lián)：第一聯(lián)財(cái)務(wù)部門 第二聯(lián)進(jìn)出口部門 第三聯(lián)生產(chǎn)部門 第四聯(lián)項(xiàng)目部門 名 稱 規(guī) 格 訂購(gòu)單編號(hào) 交貨廠商 訂購(gòu)數(shù)量 本次交驗(yàn)量 實(shí)際交驗(yàn)量 實(shí)收數(shù)量 退回?cái)?shù)量 判 定 備 注 驗(yàn) 收 部 門 主 管 檢查員 HGFHFK KHJKGHLH。 一切購(gòu)貨業(yè)務(wù)應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目部提交批準(zhǔn)的預(yù)算計(jì)劃及招標(biāo)的相關(guān)手續(xù)及時(shí)提交財(cái)務(wù)部門。 已確認(rèn)的負(fù)債都應(yīng)按時(shí)支付，以便按規(guī)定獲得現(xiàn)金折扣，加強(qiáng)同供應(yīng)商的良好關(guān)系和維持公司信用。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 在商品交易中有時(shí)供應(yīng)商會(huì)要求預(yù)付貨物定金，防止毀約而造成損失。一旦交易發(fā)生，應(yīng)當(dāng)從供應(yīng)商的 貨款中扣回預(yù)付款或定金。 合規(guī)性審核 即指審核原始發(fā)票是否符合有關(guān)規(guī)定。對(duì)于記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證予以退回，并要求有關(guān)業(yè)務(wù)人員按國(guó)家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度及內(nèi)部管理制度的規(guī)定更正、補(bǔ)充，待手續(xù)完備后，再予以辦理。 二、 流程細(xì)則 （一）、預(yù)算與計(jì)劃 國(guó)際公司的計(jì)劃部門在公司簽訂分包合同后，應(yīng)根據(jù)工程量和標(biāo)準(zhǔn)定額編制工程預(yù)算。可分為設(shè)備類、原材料及燃料、日常生活用品、人工費(fèi)等進(jìn)行編制。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 設(shè)備國(guó)內(nèi)、國(guó)外采購(gòu)成本對(duì)比分析表 年月 日 設(shè)備類別 項(xiàng)目 國(guó)內(nèi) 國(guó)外 差異 比較分析 確定結(jié)果 備注 供應(yīng)商 1 供應(yīng)商2 供應(yīng)商3 較優(yōu)者 供 應(yīng) 商 1 供應(yīng)商2 供應(yīng)商3 較優(yōu)者 價(jià)格因素 價(jià)格 付款條件 稅 率 運(yùn)費(fèi) 保險(xiǎn)費(fèi) 其他進(jìn)出口費(fèi)用 小計(jì) 技術(shù)質(zhì)量保正 技術(shù)標(biāo)準(zhǔn) 質(zhì)量認(rèn)證 使用期限 售后服務(wù) 維修成本 人工成本 運(yùn)費(fèi) 零部件成本 小計(jì) 其他政治經(jīng)濟(jì)因素 匯率是否穩(wěn)定 當(dāng)?shù)厥欠裼袊?guó)內(nèi)銀行分支機(jī)構(gòu) 網(wǎng)絡(luò)通訊是否通暢 政治局勢(shì)是否穩(wěn)定 是否存在貿(mào)易爭(zhēng)端 綜合評(píng)定 編制人： 審核人： HGFHFK KHJKGHLH。財(cái)務(wù)部復(fù)核簽字手續(xù)齊備后，在網(wǎng)上向項(xiàng)目部發(fā)出允許付款通知單。 項(xiàng)目部應(yīng)提交下列手續(xù)： 1)請(qǐng)購(gòu)單 2)發(fā)生預(yù)算外采購(gòu)的詳細(xì)情況說(shuō)明 3）提供至少兩家以上的供應(yīng)商的簡(jiǎn)介及報(bào)價(jià) HGFHFK KHJKGHLH。 6）計(jì)劃部門事后，需追加、調(diào)整相應(yīng)的預(yù)算。超出預(yù)算的燃料采購(gòu)，必須經(jīng)總經(jīng)理審批，并重新調(diào)整預(yù)算。根據(jù)民工使用成本目標(biāo)向生產(chǎn)副總通告人工費(fèi)撥款計(jì)劃。這樣就可以在一定程度上避免民工閑滯情況出現(xiàn)，降低人工成本。 HGFHFK KHJKGHLH。 三、責(zé)任 由國(guó)際公司授權(quán)給指定負(fù)責(zé)人核決權(quán)限內(nèi)執(zhí)行所有緊急采購(gòu)。緊急訂單號(hào) 。申請(qǐng)者姓名。 一旦向供貨商下了訂單，制定負(fù)責(zé)人應(yīng)該在緊急采購(gòu)之后的 48 小時(shí)之內(nèi)補(bǔ)辦一 次正常請(qǐng)購(gòu)單。 HGFHFK KHJKGHLH。 采購(gòu)人員根據(jù)實(shí)際情況選擇 23 家經(jīng)銷商進(jìn)行詢價(jià)， 在滿足需求的情況下，選擇價(jià)格最合理的經(jīng)銷商。 電腦及耗材由總公司信息中心統(tǒng)一采購(gòu)。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 附表一 國(guó)際公司機(jī)關(guān)部門請(qǐng)購(gòu)單 請(qǐng)購(gòu)單編號(hào)： 日期： 年 月 日 序號(hào) 商品名稱 規(guī)格 數(shù)量 單價(jià)（ RMB） 總價(jià)(RMB) 用途 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 合計(jì)： 總經(jīng)理 書記 申請(qǐng)部門負(fù)責(zé)人 申請(qǐng) 人 注：請(qǐng)購(gòu)單一式二聯(lián) 第一聯(lián)財(cái)務(wù)部 第二聯(lián)綜合部 HGFHFK KHJKGHLH。 HGFHFK KHJKGHLH。 由書記對(duì)物品采購(gòu)數(shù)量、價(jià)格等進(jìn)行審核。 HGFHFK KHJKGHLH。還應(yīng)將報(bào)價(jià)書的復(fù)印件附 在請(qǐng)購(gòu)單上。 指定負(fù)責(zé)人另應(yīng)通知供貨商，這是一個(gè)緊急訂單號(hào)。貨物描述 。 四、過(guò)程 填寫緊急訂單。 二、范圍 此程序涵蓋在正常辦公時(shí)間之外或在數(shù)小時(shí)之內(nèi)需要的物資與服務(wù)。 如發(fā)生預(yù)算外 人工費(fèi)的支出，或單位工時(shí)工資標(biāo)準(zhǔn)超出預(yù)算畸高，須提交特別情況說(shuō)明，并經(jīng)總經(jīng)理簽字后，方可付款。 在工程開工后，要嚴(yán)格控制勞動(dòng)力定額，出勤率，加班加點(diǎn)等問題；及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決人員安排不合理，派工不恰當(dāng)，時(shí)緊時(shí)松，窩 工、停工等問題。 項(xiàng)目經(jīng)理 與預(yù)算部門 根據(jù)每道工序民工用工計(jì)劃事先擬訂民工使用成本目標(biāo)，并HGFHFK KHJKGHLH。 項(xiàng)目部應(yīng)提交下列憑據(jù)： 1）燃料請(qǐng)購(gòu)單，標(biāo)明燃料的單價(jià)、用量、類別，機(jī)器及運(yùn)輸設(shè)備的型號(hào)、數(shù)量； 2）發(fā)票及其他付款憑證；， 3）在請(qǐng) 購(gòu)單基礎(chǔ)上，項(xiàng)目部定期（視具體情況而定一個(gè)星期或一個(gè)月）編制燃料耗用統(tǒng)計(jì)表，標(biāo)明所耗用的燃料的數(shù)量、單價(jià)、金額、類別，并根據(jù)預(yù)先核定的燃料 總量計(jì)算出剩余的可用額度，對(duì)價(jià)格波動(dòng)較大超出預(yù)算的燃料價(jià)格做出說(shuō)明。財(cái)務(wù)部提請(qǐng)總經(jīng)理審核簽字后，向項(xiàng)目部發(fā)出付款通知單。設(shè)備購(gòu)進(jìn)后，項(xiàng)目部的報(bào)賬員應(yīng)先登記固定資產(chǎn)卡片，然后將支票存根、發(fā)票、運(yùn)費(fèi)及保險(xiǎn)費(fèi)單據(jù)、實(shí)物驗(yàn)收單、固定資產(chǎn)卡片等原始票據(jù)從網(wǎng)上傳送給公司 總部財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部在審核后據(jù)以入賬。 （四）項(xiàng)目部實(shí)施國(guó)外采購(gòu)的具體流程 本流程是在國(guó)際公司建立的遠(yuǎn)程網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)控制下的環(huán)境中進(jìn)行的。為節(jié)約成本、加強(qiáng)國(guó)外項(xiàng)目監(jiān)督管理、和日后制定標(biāo)準(zhǔn)定額建立基礎(chǔ)。然后，根據(jù)以往施工項(xiàng)目的實(shí)際情況，編制必須在國(guó)外采購(gòu)的材料、設(shè)備、及人工實(shí)需計(jì)劃明細(xì)表。 K JKLHLK LKHKLHKL HLJK FGKJG LLKGLGJH J GKJGJ JG JG HJGJGJK 第六章 招投標(biāo) 見獨(dú)立招投標(biāo)文件范本 HGFHFK KHJKGHLH。 完整性審核 即審核原 始憑證內(nèi)容是否完整，填寫的項(xiàng)目是否齊全，填寫方式是否正確，有關(guān)簽證是否具備等。 合法性審核 即指審核原始憑證所反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)是否符合國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和會(huì)計(jì)制度的規(guī)定。預(yù)付款或定金應(yīng)該再簽訂供貨合同中寫明，合同沒有明確規(guī)定的不應(yīng)預(yù)付貨款或定金。 按月向供貨方取得對(duì)帳單，將其與應(yīng)付帳款明細(xì)帳互相調(diào)節(jié)，若出現(xiàn)差異應(yīng)查明原因告訴供應(yīng)商。 對(duì) 收到供方發(fā)票后，應(yīng)及時(shí)送給進(jìn)出口部門、進(jìn)出口部門將供應(yīng)商發(fā)票與購(gòu)貨訂單急驗(yàn)收發(fā)票進(jìn)行比較，確定貨物種類、數(shù)量、價(jià)格折扣條件