【正文】 反映項目資金使用效果的個性指標進行分析；項目的可持續(xù)性分析主要是對項目完成后，后續(xù)政策、資金、人員機構(gòu)安排和管理措施等影響項目持續(xù)發(fā)展的因素進行分析。 三、項目組織實施情況 （一）項目組織情況（包括項目招投標情況、調(diào)整情況、完成驗收等）分析。 （二）項目年度預算績效目標、績效指標設定情況，包括預期總目標及階段性目標 ；項目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍。 7．對于二級指標和三級指標的權(quán)重，項目之間的差異大，不同指標對績效的貢獻程度差異也很大，評價的不同時期，權(quán)重也不一樣，本表未對二級指標和三 級指標的權(quán)重給出參考值，評價時根據(jù)項目的具體情況進行設定。 4．項目產(chǎn)出包括數(shù)量、質(zhì)量、時效和成本等指標，具體的指標需要根 據(jù)項目特征細化。 其他 負責人： 年 月 日 — 26 — 附件 3 荊門市市級財政項目資金績效評價指標框架（參考樣表） 一級指標 權(quán)重 二級指標 （可根據(jù)項目具體情況局部調(diào)整） 三級指標 （供參考，根據(jù)項目具體情況設置） 指標解釋 項 目 決 策 20 項目定位 項目目的 項目目的是否明確 立項合理性 項目立項是否有充分的依據(jù)、是否必要、可行 項目設計 項目設計是否避免了重復、避免了重大缺陷 服務對象 是否有明確的服務對象或受益人 項目目標 目標內(nèi)容完整性 是否設立了績效目標，目標是否明確、細化、量化 績效目標合理性 項目的績效目標是否合理可行 資金與目標匹配性 項目資金預算與績效目標是否匹配 決策過程 決策依據(jù) 項目是否符合社會經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計劃；是 否根據(jù)需要制定中長期實施規(guī)劃 決策程序 項目是否符合申報條件；申報、批復程序是否符合相關(guān)管 理辦法；項目調(diào)整是否履行相應手續(xù) 資金分配 分配辦法 是否根據(jù)需要制定相關(guān)資金管理辦法，并在管理辦法中明 確資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理 分配結(jié)果 資金分 配是否符合相關(guān)管理辦法；分配結(jié)果是否合理 項 目 管 理 25 投入管理 預算執(zhí)行率 預算執(zhí)行率 =實際支出 /實際到位預算 預算資金到位率 到位率 =實際到位 /計劃到位 配套資金到位率 到位時效 資金是否及時到位；若未及時到位，是否影響項目進度 財政投入乘數(shù) 財政資金帶動社會資本投入情況 財務管理 資金使用合規(guī)性 是否存在支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項目支出的情況；是否存 在截留、擠占、挪用項目資金情況；是否存在超標準開支情況 財務及資產(chǎn)管理 健全性 是否按規(guī)定建立了財務 、資產(chǎn)管理制度；是否嚴格執(zhí)行；會計核算是否規(guī)范 項目實施 組織機構(gòu) 機構(gòu)是否健全、分工是否明確 管理措施 是否建立了保證項目順利實施的相關(guān)制度和措施；制度和措施是否科學合理；是否嚴格執(zhí)行項目管理程序及招投標制、監(jiān)理制、合同制、項目公示制、政府采購等（針對具體項目對應考核） 項 目 績 效 55 項目產(chǎn)出 產(chǎn)出數(shù)量 項目產(chǎn)出數(shù)量是否達到績效目標 產(chǎn)出質(zhì)量 項目產(chǎn)出質(zhì)量是否達到績效目標 產(chǎn)出時效 項目產(chǎn)出時效是否達到績效目標 產(chǎn)出成本 項目產(chǎn)出成本是否按績效目標控制 項目效益 經(jīng)濟效益 項目實施是否產(chǎn)生直接或間接經(jīng)濟效益 社會效益 項目實施是否產(chǎn)生社會綜合效益 環(huán)境效益 項目實施是否對環(huán)境產(chǎn)生積極或消極影響 可持續(xù)影響 項目實施對人、自然、資源是否帶來可持續(xù)影響 服務對象滿意度 總計 100 — 28 — 荊門市市級財政項目資金績效評價指標框架 （參考樣表）說明 一、表格結(jié)構(gòu)說明 1．本表依據(jù)績效評價的基本原理，結(jié)合財政部頒發(fā)的《財政支出績效評價管理暫行辦法》（財預〔 2020〕 285 號）的相關(guān)要求，設計了 “ 項目決策 ” 、 “ 項目管理 ” 和 “ 項目績效 ” 三個方面評價指標體系，將項目決策、管理、產(chǎn)出、效果和影響進行綜合評價，在堅持結(jié)果導向的同時，適度關(guān)注了過程管理。 績效指標設置是否反映績效目標。 2．單位負責人：單 位負責人簽字。 預期指標值：本年度預期要達到的指標值。 （ 2）指標值：對指標內(nèi)容確定具體值，其中 ： 可量化的用數(shù)值描述，不可量化的以定性描述。 （ 2）指標值：對指標內(nèi)容確定具體值，其中 ： 可量化的用數(shù)值描述，不可量化的以定性描述。 （ 2）指標值：對指標內(nèi)容確定具體值，其中 ： 可量化的用數(shù)值描述，不可量化的以定性描述。 2．年度目標：概括描述項目在本年度所計劃達到的產(chǎn)出和 — 22 — 效果。 12．項目立項情況：分別描述項目立項的依據(jù)、項目申報的可行性、項目申報的必要性等。 8．聯(lián)系電話：填寫項目用款單位負責人聯(lián)系電話。 — 21 — 4．主管部門：填寫項目主管部門（一級單位）全稱。如：2020 年編報 2020 年度預算，填寫 “2020 年 ” ； 2020 年申請本年度使用項目資金，則填寫 “2020 年 ” 。 — 16 — 附 件 ： 1．荊門市市級財政項目資金績效目標申報表 2．荊門市市級財政項目資金績效目標審核意見書 3. 荊門市市級財政項目資金績效評價指標框架（參考樣表） 4. 荊門市市級財政項目資金績效報告（參考格式） 5．荊門市市級財政項目資金績效評價報告（參考格式） 6. 荊門市市級財政項目資金績效評價結(jié)果整改報告書 荊門市財政局辦公室 2020 年 11 月 26 日印發(fā) — 17 — 附 1： 荊門市市級財政項 目 資金績效目標申報表 （ 年度） 填報單位（蓋章）： 項目名稱 項目屬性 新增項目 □ 延續(xù)項目 □ 主管部門 主管部門 編 碼 項目實施 單 位 項 目 負責人 聯(lián)系 電話 項目起止 時 間 資金總額： 財政撥款： 自有 資金： 事業(yè)收入： 經(jīng)營性收入： 其他： 其他： 項目 資金 申請 （萬元） 明細支出項目 金額 合計 6 單位職能概述 項目概況 項目立項 情 況 項目立項的依據(jù) 項目申報的可行性 項目申報的必要性 — 18 — 項目實施 項目實施內(nèi)容 開始時間 完成時間 進度計劃 …… …… 項目績效 目