【正文】 反映項(xiàng)目資金使用效果的個(gè)性指標(biāo)進(jìn)行分析；項(xiàng)目的可持續(xù)性分析主要是對(duì)項(xiàng)目完成后，后續(xù)政策、資金、人員機(jī)構(gòu)安排和管理措施等影響項(xiàng)目持續(xù)發(fā)展的因素進(jìn)行分析。 三、項(xiàng)目組織實(shí)施情況 （一）項(xiàng)目組織情況（包括項(xiàng)目招投標(biāo)情況、調(diào)整情況、完成驗(yàn)收等）分析。 （二）項(xiàng)目年度預(yù)算績(jī)效目標(biāo)、績(jī)效指標(biāo)設(shè)定情況，包括預(yù)期總目標(biāo)及階段性目標(biāo) ；項(xiàng)目基本性質(zhì)、用途和主要內(nèi)容、涉及范圍。 7．對(duì)于二級(jí)指標(biāo)和三級(jí)指標(biāo)的權(quán)重，項(xiàng)目之間的差異大，不同指標(biāo)對(duì)績(jī)效的貢獻(xiàn)程度差異也很大，評(píng)價(jià)的不同時(shí)期，權(quán)重也不一樣，本表未對(duì)二級(jí)指標(biāo)和三 級(jí)指標(biāo)的權(quán)重給出參考值，評(píng)價(jià)時(shí)根據(jù)項(xiàng)目的具體情況進(jìn)行設(shè)定。 4．項(xiàng)目產(chǎn)出包括數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效和成本等指標(biāo)，具體的指標(biāo)需要根 據(jù)項(xiàng)目特征細(xì)化。 其他 負(fù)責(zé)人： 年 月 日 — 26 — 附件 3 荊門市市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)框架（參考樣表） 一級(jí)指標(biāo) 權(quán)重 二級(jí)指標(biāo) （可根據(jù)項(xiàng)目具體情況局部調(diào)整） 三級(jí)指標(biāo) （供參考，根據(jù)項(xiàng)目具體情況設(shè)置） 指標(biāo)解釋 項(xiàng) 目 決 策 20 項(xiàng)目定位 項(xiàng)目目的 項(xiàng)目目的是否明確 立項(xiàng)合理性 項(xiàng)目立項(xiàng)是否有充分的依據(jù)、是否必要、可行 項(xiàng)目設(shè)計(jì) 項(xiàng)目設(shè)計(jì)是否避免了重復(fù)、避免了重大缺陷 服務(wù)對(duì)象 是否有明確的服務(wù)對(duì)象或受益人 項(xiàng)目目標(biāo) 目標(biāo)內(nèi)容完整性 是否設(shè)立了績(jī)效目標(biāo)，目標(biāo)是否明確、細(xì)化、量化 績(jī)效目標(biāo)合理性 項(xiàng)目的績(jī)效目標(biāo)是否合理可行 資金與目標(biāo)匹配性 項(xiàng)目資金預(yù)算與績(jī)效目標(biāo)是否匹配 決策過程 決策依據(jù) 項(xiàng)目是否符合社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃和部門年度工作計(jì)劃；是 否根據(jù)需要制定中長(zhǎng)期實(shí)施規(guī)劃 決策程序 項(xiàng)目是否符合申報(bào)條件；申報(bào)、批復(fù)程序是否符合相關(guān)管 理辦法；項(xiàng)目調(diào)整是否履行相應(yīng)手續(xù) 資金分配 分配辦法 是否根據(jù)需要制定相關(guān)資金管理辦法，并在管理辦法中明 確資金分配辦法；資金分配因素是否全面、合理 分配結(jié)果 資金分 配是否符合相關(guān)管理辦法；分配結(jié)果是否合理 項(xiàng) 目 管 理 25 投入管理 預(yù)算執(zhí)行率 預(yù)算執(zhí)行率 =實(shí)際支出 /實(shí)際到位預(yù)算 預(yù)算資金到位率 到位率 =實(shí)際到位 /計(jì)劃到位 配套資金到位率 到位時(shí)效 資金是否及時(shí)到位；若未及時(shí)到位，是否影響項(xiàng)目進(jìn)度 財(cái)政投入乘數(shù) 財(cái)政資金帶動(dòng)社會(huì)資本投入情況 財(cái)務(wù)管理 資金使用合規(guī)性 是否存在支出依據(jù)不合規(guī)、虛列項(xiàng)目支出的情況；是否存 在截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金情況；是否存在超標(biāo)準(zhǔn)開支情況 財(cái)務(wù)及資產(chǎn)管理 健全性 是否按規(guī)定建立了財(cái)務(wù) 、資產(chǎn)管理制度；是否嚴(yán)格執(zhí)行；會(huì)計(jì)核算是否規(guī)范 項(xiàng)目實(shí)施 組織機(jī)構(gòu) 機(jī)構(gòu)是否健全、分工是否明確 管理措施 是否建立了保證項(xiàng)目順利實(shí)施的相關(guān)制度和措施；制度和措施是否科學(xué)合理；是否嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目管理程序及招投標(biāo)制、監(jiān)理制、合同制、項(xiàng)目公示制、政府采購(gòu)等（針對(duì)具體項(xiàng)目對(duì)應(yīng)考核） 項(xiàng) 目 績(jī) 效 55 項(xiàng)目產(chǎn)出 產(chǎn)出數(shù)量 項(xiàng)目產(chǎn)出數(shù)量是否達(dá)到績(jī)效目標(biāo) 產(chǎn)出質(zhì)量 項(xiàng)目產(chǎn)出質(zhì)量是否達(dá)到績(jī)效目標(biāo) 產(chǎn)出時(shí)效 項(xiàng)目產(chǎn)出時(shí)效是否達(dá)到績(jī)效目標(biāo) 產(chǎn)出成本 項(xiàng)目產(chǎn)出成本是否按績(jī)效目標(biāo)控制 項(xiàng)目效益 經(jīng)濟(jì)效益 項(xiàng)目實(shí)施是否產(chǎn)生直接或間接經(jīng)濟(jì)效益 社會(huì)效益 項(xiàng)目實(shí)施是否產(chǎn)生社會(huì)綜合效益 環(huán)境效益 項(xiàng)目實(shí)施是否對(duì)環(huán)境產(chǎn)生積極或消極影響 可持續(xù)影響 項(xiàng)目實(shí)施對(duì)人、自然、資源是否帶來可持續(xù)影響 服務(wù)對(duì)象滿意度 總計(jì) 100 — 28 — 荊門市市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)框架 （參考樣表）說明 一、表格結(jié)構(gòu)說明 1．本表依據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)的基本原理，結(jié)合財(cái)政部頒發(fā)的《財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)管理暫行辦法》（財(cái)預(yù)〔 2020〕 285 號(hào)）的相關(guān)要求，設(shè)計(jì)了 “ 項(xiàng)目決策 ” 、 “ 項(xiàng)目管理 ” 和 “ 項(xiàng)目績(jī)效 ” 三個(gè)方面評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，將項(xiàng)目決策、管理、產(chǎn)出、效果和影響進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，在堅(jiān)持結(jié)果導(dǎo)向的同時(shí)，適度關(guān)注了過程管理。 績(jī)效指標(biāo)設(shè)置是否反映績(jī)效目標(biāo)。 2．單位負(fù)責(zé)人：?jiǎn)?位負(fù)責(zé)人簽字。 預(yù)期指標(biāo)值：本年度預(yù)期要達(dá)到的指標(biāo)值。 （ 2）指標(biāo)值：對(duì)指標(biāo)內(nèi)容確定具體值，其中 ： 可量化的用數(shù)值描述，不可量化的以定性描述。 （ 2）指標(biāo)值：對(duì)指標(biāo)內(nèi)容確定具體值，其中 ： 可量化的用數(shù)值描述，不可量化的以定性描述。 （ 2）指標(biāo)值：對(duì)指標(biāo)內(nèi)容確定具體值，其中 ： 可量化的用數(shù)值描述，不可量化的以定性描述。 2．年度目標(biāo)：概括描述項(xiàng)目在本年度所計(jì)劃達(dá)到的產(chǎn)出和 — 22 — 效果。 12．項(xiàng)目立項(xiàng)情況：分別描述項(xiàng)目立項(xiàng)的依據(jù)、項(xiàng)目申報(bào)的可行性、項(xiàng)目申報(bào)的必要性等。 8．聯(lián)系電話：填寫項(xiàng)目用款單位負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話。 — 21 — 4．主管部門：填寫項(xiàng)目主管部門（一級(jí)單位）全稱。如：2020 年編報(bào) 2020 年度預(yù)算，填寫 “2020 年 ” ； 2020 年申請(qǐng)本年度使用項(xiàng)目資金，則填寫 “2020 年 ” 。 — 16 — 附 件 ： 1．荊門市市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表 2．荊門市市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效目標(biāo)審核意見書 3. 荊門市市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)框架（參考樣表） 4. 荊門市市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效報(bào)告（參考格式） 5．荊門市市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告（參考格式） 6. 荊門市市級(jí)財(cái)政項(xiàng)目資金績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果整改報(bào)告書 荊門市財(cái)政局辦公室 2020 年 11 月 26 日印發(fā) — 17 — 附 1： 荊門市市級(jí)財(cái)政項(xiàng) 目 資金績(jī)效目標(biāo)申報(bào)表 （ 年度） 填報(bào)單位（蓋章）： 項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目屬性 新增項(xiàng)目 □ 延續(xù)項(xiàng)目 □ 主管部門 主管部門 編 碼 項(xiàng)目實(shí)施 單 位 項(xiàng) 目 負(fù)責(zé)人 聯(lián)系 電話 項(xiàng)目起止 時(shí) 間 資金總額： 財(cái)政撥款： 自有 資金： 事業(yè)收入： 經(jīng)營(yíng)性收入： 其他： 其他： 項(xiàng)目 資金 申請(qǐng) （萬元） 明細(xì)支出項(xiàng)目 金額 合計(jì) 6 單位職能概述 項(xiàng)目概況 項(xiàng)目立項(xiàng) 情 況 項(xiàng)目立項(xiàng)的依據(jù) 項(xiàng)目申報(bào)的可行性 項(xiàng)目申報(bào)的必要性 — 18 — 項(xiàng)目實(shí)施 項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容 開始時(shí)間 完成時(shí)間 進(jìn)度計(jì)劃 …… …… 項(xiàng)目績(jī)效 目