【正文】 ② 審核各項開支是否符合規(guī)定的范圍及標準。 ⑥ 合格供應商外的供貨單位需填寫供貨地址 采購控制管理 辦法 為使本公司的采購工作達到規(guī)范、合理，一切采購業(yè)務均能遵循制度辦理，在最適當?shù)臅r間和可能的范圍 內，適當?shù)墓桃宰罱?jīng)濟的方式及時提供適質、適量的原料、商品或服務，以滿足本公司生產(chǎn)經(jīng)營的需要 適用于利海物業(yè) 分（子） 公司財務部 總 辦 為集中 采購 的歸口管理部門，并監(jiān)管子公司的所有采購行為。 非招投標的采購 1）、物資及服務必須在指定的合格供方中采購，特殊情況無法在指定供方中采購時，須經(jīng)財務部及項目經(jīng)理書面同意后方可采購。項目統(tǒng)一結算的物資，于每月 25 日前直接向供方索取正式發(fā) 票，根據(jù)送貨清單、進倉單核對無誤后按財務制度報銷。 采購合同的簽定 簽訂所有物資 /服務采購合同均須按《合同管理程序》執(zhí)行。 3）、公司有合同范本的均須采用公司合同范本。 采購回訪樣本的選取 1）、對采購單價超過 20xx 元的固定資產(chǎn)須全部進行回訪。各部門采購時應參考財務部公布的常用物資參考價格。 b、如采購人員不能做出合理解釋，將回訪結果提交部門經(jīng)理處理，情況嚴重時及時上報公司 總部。外購材料到貨后，由倉庫保管員按照“倉庫管理規(guī)程” 的規(guī)定對材料的名稱、數(shù)量、質量、規(guī)格逐項驗收，并分門別類擺放妥當。每月 1 日前向財務部報上 月材料進銷存報表和本月材料采購計劃。具體要求有： 章審核月度進銷存報表，每月檢查一次倉儲情況，主要抽查帳、卡、物是否相符，材料分類擺放是否整齊，標識是 否清楚，有無損壞變質，并做好抽查記錄。 總經(jīng)辦負責公司長期資產(chǎn)的歸口管理。財務部負責固定資產(chǎn)的價值核算與管理，綜合管理部負責實物的記錄、保管和卡片登記工作，財務部應建立固定資產(chǎn)明細帳。 費用報銷 管理辦法 為了加強公司的財務管理工作，統(tǒng)一各部門的報銷程序及規(guī)定，提高財務管理水平，避免財務報銷發(fā)生漏洞 適用于利海物業(yè) 分（子） 公司財務部 人力資源部負責對報銷費用的人提供相應證明并留底保存 總經(jīng)辦負責對需要報銷的人或事進行監(jiān)督驗證 財務部負責核實其真實性 因公出差人員須于出差回來后 5 天內到財務報帳。 費用報銷時，經(jīng)辦人填制報銷審批單，將原始憑證粘貼好，用簽字筆（或鋼筆）填寫清楚摘要、數(shù)量、金額（大小寫）附件張數(shù)、報銷部門、報銷人等，經(jīng)財務部及相關領導簽字確認后方可報銷。 財務報表填報 管理辦法 為 綜合反映公司的財務狀況，經(jīng)營成果及現(xiàn)金流量，使集團領導及財務負責人能更加明確公司的損益情況并及時、有效的預防、處理不良現(xiàn)象的發(fā)生 適用于利海物業(yè) 分（子） 公司財務部 3. 職責 子公司財務部負責人負責每月報表的編制。 資產(chǎn)負債表（月報）； 損益表（月報）； 納稅申報表（月報）； 月度收支明細表（月報）； 月度財務分析； 季度收支明細表（季報）； 季度財務分析； 年度收支明細表（年報）； 其他報表； 每月 10 日前，會計應依據(jù)總帳、明細帳及有關會計資料按要求編制財務報表、納稅申報表，報送公司總經(jīng)理、財務部經(jīng)理、所屬稅局等。 審核原始憑證、記帳憑證是否真實、合法、準確、完整。 對違反國家統(tǒng)一的財政、財務、會計制度和本制度規(guī)定的財務收支、不予辦理。 。 依照有關規(guī)定接受公司財務部、集團審計部的監(jiān)督和檢查。 對各項財務收支進 行審核、監(jiān)督： 凡審批手續(xù)不全的財務收支，應當退回，要求補充、更正。 適用于利海物業(yè) 分（子） 公司財務部 公司 財務部 所有人員 對 子公司經(jīng)營范圍內的一切經(jīng)濟活進行監(jiān)督管理； 各項目、部門隨時配合財務部的審核、抽查。 總經(jīng)理負責財 務報表的整體監(jiān)控。 下列情形之一者，財務不予報帳： 報銷審批手續(xù)不 齊全； 司機違章發(fā)生的費用； 所附原始單據(jù)不是合法票據(jù)（包括白條、收據(jù)、假發(fā)票及發(fā)票填寫不正確或有涂改）。 采 購人員和臨時借款人于借款后 15 日內須到財務部報帳。當月增加的固定資產(chǎn)，當月不提折舊，當月減少的固定資產(chǎn)，當月照提折舊。 有下列情況之一的資產(chǎn)應納入固定資產(chǎn)進行核算： 使用期限在一年以上的房屋、建筑物、機器、機械、運輸工具和其他與經(jīng)營有關的設備器具、工具等； 不屬于經(jīng)營主要設備的物品，單位價值在 20xx 元以上，并且使用期限超過 2 年的。 固定資產(chǎn)的管理 辦法 為使固定資產(chǎn)管理的各項作業(yè)程序有所遵循 ， 保護 公司 固定資產(chǎn)的安全、完整 ， 充分發(fā)揮固定資產(chǎn)的使用效能 適用于利海物業(yè) 分（子） 公司財務部 各服務中心負責所在管理項目的資產(chǎn)使用與管理。一旦發(fā)現(xiàn)上述損壞或盤盈、盤虧情況，要及時查明原因上報部門經(jīng)理，金額超出 1000 元，由項目專題書面報告公司總經(jīng)理批準后，方可處理。按財務制度要求建立原材料進銷存明細帳，及時填制進、出庫材料單并登帳、登卡，逐筆記錄材料進出庫情況。各服務中心必須視其自身管理服務工作 的需要，制定材料最低補倉線或最高存?zhèn)}量，報后勤部及財務部審核，項目經(jīng)理批準后核定執(zhí)行。 項目分（子）公司 工程部 財務部 總經(jīng)理、董事長 b、回訪人以顧客身份通過電話、現(xiàn)場、索取報價單或函證等方式詢價、還價，并填寫《物資供方回訪表》。保證每次回訪涵蓋當月所有采購的種類，一年內的回訪須履蓋所有發(fā)生采購 的供應商。 財務部每季度對各部門物資采購進行抽查回訪，每半年對回訪的情況進行總結。 2）、采購金額在 1 萬元以上的物資，必須以合同約定付款方式。 5）、超過本項目審批權限及預算外的物資采購報批流程如下： 家私、家電、服裝、車輛及配件： 電腦及外圍設備： 項目分（子）公司 房產(chǎn)后勤部 財務部 總經(jīng)理、董事長 項目分（子）公司 項目中心 總經(jīng)辦 財務部 總經(jīng)理、董事長 工程材料、檢測儀表、設備維保： 6）、已評估合格的物資供方，