【摘要】內(nèi)部控制制度《生產(chǎn)循環(huán)》文件管制等級: □管制文件 □非管制文件文件履歷紀(jì)要頁文 件 發(fā) 行 單 位文 件 管 制 等 級管理代表□管制文件□非管制文件文 件 履 歷 紀(jì) 錄版次修 訂 內(nèi) 容核準(zhǔn)權(quán)責(zé)編撰日
2025-04-08 12:31
【摘要】1淺析風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計與內(nèi)部控制測試之關(guān)系XXXX公司【內(nèi)容摘要】風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計與內(nèi)部控制測試的關(guān)系,風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計的審計風(fēng)險及對內(nèi)部控制測試的要求,轉(zhuǎn)型后的內(nèi)部審計工作要注意的問題。【關(guān)鍵詞】風(fēng)險導(dǎo)向:內(nèi)部審計開展風(fēng)險導(dǎo)向內(nèi)部審計的趨勢內(nèi)部控制:內(nèi)部審計開展擴(kuò)大的內(nèi)部控制測試的趨勢隨著審計風(fēng)險
2025-05-07 20:34
【摘要】內(nèi)部控制制度《銷售及收款循環(huán)》文件管制等級: □管制文件 □非管制文件文件履歷紀(jì)要頁文 件 發(fā) 行 單 位文 件 管 制 等 級管理代表□管制文件□非管制文件文 件 履 歷 紀(jì) 錄版次修 訂 內(nèi) 容
2025-04-08 11:57
【摘要】2020/9/191注冊會計師審計工作底稿專題培訓(xùn)籌資與投資循環(huán)2020/9/192講義目錄?概述?投資項(xiàng)目審計工作底稿?籌資項(xiàng)目審計工作底稿?其他相關(guān)項(xiàng)目審計工作底稿2020/9/193概述?行業(yè)規(guī)范?什么是審計工作底稿?審計工作底稿的種類?審計工作
2025-08-09 15:19
【摘要】財務(wù)管理概論為2023年黑龍江省質(zhì)量管理獎制作制作講解人:楊智工商管理碩士(MBA)注冊商務(wù)策劃師2023年中國優(yōu)秀策劃人2023年中國50佳優(yōu)秀CIO國家質(zhì)量獎審核員Mobile:13936013643E-mail:QQ:425701/12/20231版
2025-02-28 14:02
【摘要】審批授權(quán)簽定合同或協(xié)議取得資金計算利息或股利審批授權(quán)取得證券或投資取得投資收益轉(zhuǎn)讓證券或投資還本息或發(fā)股利審計人員在2022年1月份審查甲公司短期借款時發(fā)現(xiàn),該公司2022年4月1日向商業(yè)銀行取得臨時借款500000元,為期一個月
2025-05-05 22:23
【摘要】籌資與授權(quán)審批控制流程與控制表9.1.1籌資業(yè)務(wù)管理流程1.籌資業(yè)務(wù)管理流程與風(fēng)險控制圖籌資業(yè)務(wù)管理流程與風(fēng)險控制業(yè)務(wù)風(fēng)險不相容責(zé)任部門/責(zé)任人的職責(zé)分工與審批權(quán)限劃分階段總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部籌資主管D1D2
2025-10-20 03:22
【摘要】生產(chǎn)與倉儲循環(huán):了解內(nèi)部控制了解本循環(huán)內(nèi)部控制的工作包括:,并記錄獲得的了解。,記錄相關(guān)的控制活動,以及受該控制活動影響的交易和賬戶余額及其認(rèn)定。,證實(shí)對交易流程和相關(guān)控制了解,并確定相關(guān)控制是否得到執(zhí)行。,以及擬采取的應(yīng)對措施。了解本循環(huán)內(nèi)部控制形成下
2025-08-12 11:39
【摘要】內(nèi)部控制─貨幣資金目錄內(nèi)部控制─貨幣資金第一章 總則第一條 為了加強(qiáng)和規(guī)范集團(tuán)公司貨幣資金的內(nèi)部控制和管理,保證資金安全,提高資金使用效率,使集團(tuán)公司的資金管理工作科學(xué)化、規(guī)范化,根據(jù)《中華人民共和國會計法》等法律法規(guī),結(jié)合本公司實(shí)際情況,特制定本制度。第二條 資金
2025-07-30 00:19
【摘要】新疆德安環(huán)??萍脊煞萦邢薰緝?nèi)部控制手冊第二十二章合同管理(CM)總述本章所述的合同管理,是指對合同對方資信調(diào)查、商務(wù)談判、條款擬訂、審查會審、審批、簽署、備案、履行、變更、解除、歸檔等全過程的管理??刂颇繕?biāo)合規(guī)目標(biāo)確保合同管理符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。財務(wù)目標(biāo)
2025-05-30 01:55
【摘要】中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道作為國內(nèi)最大、最專業(yè)、更新速度最快的專業(yè)房地產(chǎn)資料庫,月更新房地產(chǎn)資料近千個。最大程度的搜集了數(shù)十家國內(nèi)頂級開發(fā)商多年實(shí)際操盤之系統(tǒng)資料。XXXXXXXX有限公司籌資管理制度中管網(wǎng)房地產(chǎn)頻道作為國內(nèi)最大、最專業(yè)、更新速度最快的專
2025-05-29 10:57
【摘要】1在被審計單位業(yè)務(wù)流程層面了解和評價內(nèi)部控制采購與付款循環(huán):了解內(nèi)部控制了解本循環(huán)內(nèi)部控制的工作包括:1.了解被審計單位采購與付款循環(huán)和財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制的設(shè)計,并記錄獲得的了解。2.針對采購與付款循環(huán)的控制目標(biāo),記錄相關(guān)
2025-08-12 08:48
【摘要】123/16齊齊哈爾北興特殊鋼有限公司內(nèi)部控制循環(huán)第一章總則第一條為規(guī)范公司的規(guī)范運(yùn)作,加強(qiáng)內(nèi)部管理,防范經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險,依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《內(nèi)部會計控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī),制定本公司內(nèi)部控制制度。第二條本公司所稱內(nèi)部控制是指為了保證公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動的有效進(jìn)行、確保資產(chǎn)的安全完整、防止欺詐和舞弊行為、實(shí)現(xiàn)經(jīng)營管理目標(biāo)等而制定和實(shí)施的一系
2025-07-09 13:02
【摘要】45/45一、作業(yè)程序:1.制制預(yù)算時,應(yīng)參考過去營業(yè)狀況,競爭情形,外在環(huán)境變化及未來發(fā)展等,決定次年度經(jīng)營計劃及預(yù)算編制。2.財會單位應(yīng)依會議之決議,排定預(yù)算編制流程、提供各單位填寫之表格、編列預(yù)算之共同費(fèi)用設(shè)定基準(zhǔn)及完成規(guī)劃前提說明書,將上列資料分發(fā)給各單位。3.各單位應(yīng)于規(guī)定時間內(nèi),提報預(yù)算之相關(guān)資料予財會單位匯總,并據(jù)以編制預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表、損益表后,
2025-07-09 13:05
【摘要】業(yè)務(wù)循環(huán)內(nèi)部控制及測試工作底稿? 銷售收款循環(huán) 舉例:S公司現(xiàn)行的銷售政策和程序業(yè)經(jīng)董事會批準(zhǔn),如果需對該項(xiàng)政策和程序作出任何修改,均應(yīng)經(jīng)董事會批準(zhǔn)后方能執(zhí)行。本年度該項(xiàng)政策和程序沒有發(fā)生變化。S公司的產(chǎn)品主要為電子感應(yīng)器、光感器、集成電路塊,通用性較強(qiáng)。所有產(chǎn)品按訂單生產(chǎn),其中約計95%的產(chǎn)品系銷售給國外中間商,全部采用海運(yùn)方式,以貨物離岸作為風(fēng)險、報酬轉(zhuǎn)移的時點(diǎn)
2025-03-24 05:56