內(nèi)部控制之貨幣資金(文件)
【正文】 否 財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核 附件：支票使用登記簿支票使用登記薄 年支票號(hào)碼銀行名稱支票金額用途到期日開(kāi)具人使用人備注月日附件：借款單借 款 單部門(mén)： 年 月 日借 款 人借款原因金 額 （大寫(xiě)） ￥： （小寫(xiě)）種 類□現(xiàn)金 □支票 （號(hào)碼） □其他 說(shuō)明事項(xiàng)審 批董事長(zhǎng)總經(jīng)理財(cái)務(wù)總監(jiān)會(huì)計(jì)主管審核： 經(jīng)手人：附件：差旅費(fèi)報(bào)銷單差旅費(fèi)報(bào)銷單 報(bào)銷部門(mén)： 年 月 日 附單據(jù) 張姓 名職務(wù)出差事由起日止日起訖地點(diǎn)項(xiàng) 目張數(shù)金 額項(xiàng) 目天數(shù)金 額火車費(fèi)途中補(bǔ)助汽車費(fèi)住勤補(bǔ)助市內(nèi)交通費(fèi)夜間乘車住宿費(fèi)其 它郵電費(fèi)小 計(jì)小 計(jì)合 計(jì)（大寫(xiě)） 仟 佰 拾 元 角 分 ￥：批準(zhǔn)財(cái)務(wù)核準(zhǔn)財(cái)務(wù)審核部門(mén)審核注：本單一式兩聯(lián)，第一聯(lián)財(cái)務(wù)部留存，第二聯(lián)報(bào)銷部門(mén)留存。具有集團(tuán)公司認(rèn)定的其他違法、違規(guī)行為的。故意拖延應(yīng)繳收益的上繳、周轉(zhuǎn)資金的調(diào)配，超過(guò)規(guī)定期限15天的。手續(xù)不健全、支付款項(xiàng)的全部印章交由一人保管、票據(jù)保管有漏洞等現(xiàn)象的。第三十四條 對(duì)監(jiān)督檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的貨幣資金內(nèi)部控制中的薄弱環(huán)節(jié)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)采取措施，加以糾正和完善。支付款項(xiàng)印章的保管情況。第三十三條 貨幣資金監(jiān)督檢查的內(nèi)容主要包括：貨幣資金業(yè)務(wù)相關(guān)崗位及人員的設(shè)置情況。財(cái)務(wù)專用章由財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人或被授權(quán)人員保管，法定代表人名章由公司負(fù)責(zé)人或被授權(quán)人員保管。銀行賬戶不得出租、出借及轉(zhuǎn)讓其他單位或個(gè)人使用。支票作廢后將支票存根與支票粘連，并加蓋“作廢”印章，發(fā)生支票遺失，應(yīng)立即辦理掛失手續(xù)。每日盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金，做到賬款相符。在集團(tuán)公司的委托授權(quán)下，由銀行在每日營(yíng)業(yè)結(jié)束后，將各分公司收入戶中的余額全部劃到結(jié)算中心的總帳戶中。統(tǒng)一對(duì)外融資，確保整個(gè)集團(tuán)的資金需要。第五章 資金結(jié)算中心第二十二條 集團(tuán)公司根據(jù)經(jīng)營(yíng)情況，選擇資信較高、結(jié)算便捷的主辦銀行，設(shè)立資金結(jié)算中心，對(duì)資金實(shí)行集中統(tǒng)一管理。第二十條 集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部應(yīng)參與公司投資項(xiàng)目的可行性研究工作，并將相關(guān)資金的投放納入現(xiàn)金流量預(yù)算管理，適時(shí)進(jìn)行有效的監(jiān)督。支付審核。有關(guān)部門(mén)或個(gè)人用款時(shí)，應(yīng)
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