【正文】 （注：以下數(shù)據(jù)來自實地調(diào)查以及濟(jì)南天行健廣告公司的成本核算）（a）成本投入：經(jīng)初步分析我們廣告的媒介開發(fā)成本主要有兩個大方面： 商業(yè)步行街路段的承包費用：濟(jì)南大學(xué)科技園商業(yè)街給出的承包費用開價是158，000元人民幣一年，承包包括路面建設(shè)使用權(quán)（承包合同到期后我們恢復(fù)其路面初始地貌，或者與其續(xù)約），連廊租賃權(quán)，以及燈桿，垃圾箱廣告招商，我們預(yù)計最終將以80，000元人民幣一年達(dá)成承包的協(xié)議。 地面方面：制作一個5平米的廣告位玻璃加上裝修價格約計2，000元，就地面廣告而言，我們按每5平米一單位廣告位計算，我們共有可執(zhí)行廣告位10個。這樣我們就可以減少每年的平均投入。3）關(guān)于燈桿和垃圾箱的盈利：經(jīng)實地考察，我們發(fā)現(xiàn)大學(xué)科技園的商業(yè)接可較好利用的燈桿一共有20個，可安置垃圾箱10個，其廣告投放的價格具體如下：燈桿及垃圾箱的廣告標(biāo)價承包類型承包一年承包兩年承包三年燈桿廣告承包單面10個燈桿10，000元18，000元25，000元承包單面20個燈桿 18，000元30，000元45，000元承包雙面10個燈桿15，000元28，000元50，000元承包雙面20個燈桿25，000元48，000元70，000元垃圾箱廣告承包1個垃圾箱1，200元2，200元3，000元承包5個垃圾箱 5，000元9，000元13，000元承包10個垃圾箱9，000元16，000元23，000元大約合計35，000元65，000元93，000元來源:濟(jì)南天行健廣告有限責(zé)任公司值得注意的是，我們的燈桿廣告和垃圾箱廣告并不是我們的重心盈利點，如果市場允許，我們在實際操作中將會把垃圾箱廣告以贈送的形式給連廊或地面廣告主，以吸引他們對連廊廣告和地面廣告的長期投放。 第二年按折扣后計算我們的總收入為：（4025）+（12*）+（）=這樣我們第二年的凈盈利額約為：288，000(總收入)87，000(總投入)=201，000元第三年：最后一年我們將結(jié)清全部的承包費用，%,所以三期承包費用為80，000元，由于廣告設(shè)施過了一年，所以相對第二年我們得付出更多的維護(hù)費用，所以我們按照初期成本的30%來計算第三年的維護(hù)和更換費用，這樣我們第三年的投入為：34，110*30%（維修更換費）+80，000（二期承包費）=90，233元我們可以簡單的認(rèn)為我們第三年的投入為90，000元人民幣。：再次回到我們的Ading廣告公司上來，這次試點的實踐其實就是公司創(chuàng)建后的項目模擬，由于沒有真實的意頂廣告公司的存在，所以在很多項目的實際操作和談判中缺少法人代表，因此我們?yōu)榱诉@份計劃書的數(shù)據(jù)真實性引入了第三方的進(jìn)入，如果我們擁有資金，擁有真正的意頂廣告公司，我們就不會這樣束縛手腳，我們還會在商業(yè)街挖掘的更多更多，更加淋漓盡致的表現(xiàn)我們的企業(yè)文化態(tài)度及特色。在后面的公司財務(wù)分析里面將會起到一定的比例作用。第六章：財務(wù)分析一．資金來源：公司成立總共需要160萬元Ading策劃小組占21%（每人7%的投入）天行健廣告公司投資30%吸引風(fēng)險投資49% (如下餅圖所示)注入方式（1）(2)簽訂分次資金注入合約：三年內(nèi)完成出資98萬，第一年出資為全部的50%，第二年出資30%，第三年完成全部資金的注入。的寫字樓用于公司人員辦公,大約需要700,000元,000元.(計劃第二年20萬元,第三年15萬元,第四年5萬元)還有100,000元用于購買辦公用品等等(其中包括公司的商標(biāo)注冊).剩下的250,000元全部投入到新媒介開發(fā)中.10萬的辦公用品開支（單價：元）項目內(nèi)容數(shù)量單價總計電腦10臺5，00050，000辦公桌椅13套5006，500掃描儀 1臺800800打印傳真機(jī)1臺1，0001，000繪圖板3張1，0003，000會議桌1張1，2001，200老板桌1套1，5001，300接待沙發(fā) 1套2，0002，000飲水機(jī)1臺300300寫字樓裝修30，000商標(biāo)注冊及其他4，170合計10，000來源: 實際廣告公司取樣及市場均價估計廣告位有關(guān)數(shù)據(jù): 總投入的廣告位的平方數(shù)是500m178。廣告更換成本:20*500=10,000元可投放新廣告位為:170,000/450=377個銷售收入: (500+377)*2300=2,017,100元營業(yè)稅: (2,017,100180,000)*5%=91,855元工資數(shù)據(jù):客戶部:基本工資800元/每月,提成是銷售總額的10%,共4人.800*4*12+2,017,100*10%=240,110元制作部:基本工資1200元/每月,提成每平方5元,共3人. 1,200*3*12+877*5=47,585元總裁:1人 120,000元/每年財務(wù)部:基本工資1,200元/每月,1人 1,200*1*12=14,400元公關(guān)部:基本工資1,000元/每月,共2人 1,000*2*12=24,000元工程部:基本工資1,000元/每月,每平方米的廣告位提成2元,共2人 1,000*2*12+877*2=25,754元總計: 240,110+47,585+120,000+14,400+24,000+25,754=471,849元其他費用: 媒介維修費用,水費電費,業(yè)務(wù)培訓(xùn),管理費用等 總計:5,000元/每月總成本: 180,000+471,849+5000*12+91,855=803,704元毛利: 2,017,100803,704=1,213,396元所得稅: 1,213,396*18%=218,凈收入: 1,213,396218,=994,按股分紅: 994,*30%=298,未分配利潤: 994,=696,第三年:今年的待攤費用為46,然后將寫字樓的費用提前付清250,000元全部用于廣告更換和新媒介的開發(fā).廣告位有關(guān)數(shù)據(jù): 舊廣告的更換費用為20元/m178。通過退出來實現(xiàn)資本增值的價值。由于在中國的上市公司需要經(jīng)過嚴(yán)密的審查，所以我們更希望在第5年被更大的廣告公司收購。風(fēng)險投資商出資784,000元，預(yù)估五年后撤資現(xiàn)金2,000,000元前三年風(fēng)險投資收益表單位：元年份出資收益第一年784,0000第二年0146,第三年0272, 三年總收益：1,202,四．財務(wù)報表損益表編制單位:Ading廣告公司 第一年到第三年 單位:元項目第一年第二年第三年銷售收入1,200,0002,017,1003,799,400減：總成本725,000803,7041,541,999毛利475,0001,213,3962,257,401減：所得稅85,500218,406,凈收入389,500994,1,851,減：按股分紅0298,555,未分配利潤389,500696,1,295,累計未分配利潤389,500696,1,295,現(xiàn)金流量表編制單位:Ading廣告公司 第一年到第三年 單位:元項目第一年第二年第三年一、經(jīng)營活動產(chǎn)生現(xiàn)金流 出租商品收到的現(xiàn)金1,200,0002,017,1003,799,400 收到的稅費返還000 收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金000 經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 1,200,0002,017,1003,799,400購買商品支付的現(xiàn)金 250,000180,000400,000支付給職工的現(xiàn)金 367,500471,849888,029支付的各項稅費 133,000310,576,支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金60,00060,00084,000經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計815,5001,022,。但是想要有大的發(fā)展，就需要有新的資金注入。其中，公開上市是最好的渠道，通過IPO，可以獲得相當(dāng)好的回報。.廣告投放費用降到2200元/m178。,由于我們的不斷積累以及對本行業(yè)的熟悉,廣告位制作費用降到450元/m178。二．計劃費用第一年:第一年我們準(zhǔn)備吸引風(fēng)險投資49%。 所以說，我們的財務(wù)分析也是建立在實踐的實際操作過程中的。這樣我們就可以得到一個實踐出來的比例數(shù)據(jù)即：我們每平米廣告位盈利大約為：2400元每平米每年，我們一年的投入大約為10萬，這樣我們就能得到我們每平米的地面和連廊廣告投入大約為500元每平米每年。我們的數(shù)據(jù)分析來源與于濟(jì)南天行健廣告有限責(zé)任公司的合作，很多都是我們在實踐操作中得到的第一手資料，我們的出發(fā)點是創(chuàng)業(yè)初步的可執(zhí)行性，和數(shù)據(jù)的真實性。附加：大學(xué)科技園商業(yè)街具體廣告區(qū)劃分：（圖10）（c）我們的資金流動與周轉(zhuǎn)：前面提到，我們會一次性承包三年的商業(yè)街廣告項目，但我們的資金投放不會一次性結(jié)清，按預(yù)期的230，000元人民幣來算，我們將會分三期給予商業(yè)街付費，每期付費間隔為一年，即承包第三年初全部結(jié)清，具體如下：第一年：考慮到我們的首期投入將會較大，%，即首期承包費用為70，000萬元，綜合前面的廣告材料及裝修維護(hù)的成本投入，我們第一年的投入為：34，110（廣告裝潢成本價）+70，000（首期承包費）=104，110元加上其他個別意外小方面的投入充其量為：105，000元 第一年我們的總收入為：250,000（連廊）+120,000(地面)+35，000（燈桿等）=405，000元減去其他個別意外小方面的維修損失，收入約為：400，000元 這樣我們第一年的凈盈利額約為：295，000元人民幣。2）關(guān)于地面廣告的盈利：跟連廊一樣，由于每個不同的樓段人流量不一,所以我們按路段給予了標(biāo)價：各不同路段的地面廣告標(biāo)價路段區(qū)域承包3個月承包半年承包一年位于四號樓與五號樓之間的4區(qū)路段承包1個廣告位5，000元8，500元15，000元承包2個廣告位 9，000元17，000元32，000元承包3個廣告位14，000元28，000元50，000元承包4個廣告位17，000元32，000元60，000元承包5個廣告位20，000元39，000元70，000元承包該路段全部6個廣告位22，000元41，000元80，000元位于六號樓和1號連廊之間的5區(qū)路段承包1個廣告位3，500元6，000元10，000元承包2個廣告位 6，000元10，000元20，000元承包3個廣告位 9，000元17，000元30，000元承包該路段全部4個廣告位 11，000元20，000元40，000元大約合計33，000元61，000元120，000元來源: 濟(jì)南天行健廣告有限責(zé)任公司由于我們要保證地面廣告的一定時效性，所以我們的承包時間按月來計算，這樣即能保護(hù)廣告主的利益，也便于我們整體更換時減少成本，當(dāng)然，我們也有長年的承包優(yōu)惠，即：對于連續(xù)承包兩年的廣告主，我們會給予9折優(yōu)惠，對于連續(xù)承包三年的廣告主，我們給予8折優(yōu)惠，這樣吸引廣告主與我們的續(xù)約。 這樣在地面制作方面我們的投入成本合計大約為20，300元人民幣。 燈桿方面：一個燈桿廣告安裝及制作需80元，商業(yè)街中心街段共計燈桿20個。 以上只是我們在實際操作中的兩個舉例，我們在與天行健廣告公司合作的過程中，一直就本著舊媒體新互動，新媒體新利用的觀點，需要說明的是我們的合作只是出于對地面媒體在實際開發(fā)中狀況的把握，在整個創(chuàng)業(yè)計劃中，我們僅僅只想證明出地面廣告在實際活動中的可操作性以及得到商業(yè)街媒介資源整合利用過程中的部分?jǐn)?shù)據(jù)，與廣告公司的合作并不屬于整個創(chuàng)業(yè)計劃縱向的一部分，只是橫向把握過程中的一個實際預(yù)演，我們相信如果我們有資金，如果我們有投資人，我們會沒有束縛的做的更好。下面我們來描述一些我們在實際操作中對互動的運用:, 我們試圖利用連廊的互動，讓人留下詼諧深刻的印象，下連廊中各種優(yōu)雅“無頭”的人體，與連廊中行走的人形成某種巧合，意向表現(xiàn)我們可以給她們完美的身材，而上連廊則打出商家品牌，以及廣告主的服務(wù)項目等,這種互動適合當(dāng)代大學(xué)生的記憶心理，能達(dá)到很好的影響效果。因此我們有理由相信只要雙方的洽談在承包價格上達(dá)成共識，我們還是擁有很強(qiáng)的市場潛力的。保證商業(yè)街的地面在合同到期后完好無損。但是雙方還是做了細(xì)致的考慮。連廊廣告、道旗廣告，垃圾桶廣告因為有過先例，所以價格相對統(tǒng)一。共同促進(jìn)商業(yè)街的繁榮和發(fā)展。此次廣告計劃可以為商業(yè)街招商引資，擴(kuò)大影響力。廣告公司的人員認(rèn)為我們的想法極具創(chuàng)意，可實施性也很強(qiáng)。三．與廣告公司的初期合作：在我們指導(dǎo)老師的幫助下，我們與濟(jì)南天行健廣告有限公司進(jìn)行合作。最后經(jīng)過分析，我們發(fā)現(xiàn)商業(yè)街的物業(yè)對我們沒有足夠的