【正文】 率市場(chǎng)化改革，銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的加劇，市場(chǎng)利率會(huì)不斷發(fā)生波動(dòng)，村鎮(zhèn)銀行面臨市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。村鎮(zhèn)銀行基層網(wǎng)點(diǎn)少，老百姓認(rèn)知不足，增儲(chǔ)難度大。村鎮(zhèn)銀行一般工作人員在當(dāng)?shù)卣衅?，業(yè)務(wù)素質(zhì)不高，合規(guī)操作意識(shí)差，再加上內(nèi)部控制制度薄弱，業(yè)務(wù)操作流程相互制衡的規(guī)章制度形同虛設(shè)，容易導(dǎo)致操作風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。這種制度安排體現(xiàn)出監(jiān)管層的審慎原則和防范風(fēng)險(xiǎn)的大局意識(shí)，可謂用心良苦。突出表現(xiàn)在貸款方式上，如全國(guó)首家村鎮(zhèn)銀行——四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行，抵押擔(dān)保貸款仍然占60％以上，信用貸款的比例還比較低。事實(shí)上，正是因?yàn)檗r(nóng)村地區(qū)不符合四大行的比較優(yōu)勢(shì)，設(shè)立村鎮(zhèn)銀行對(duì)于機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)眾多的國(guó)有大型銀行而言，商業(yè)價(jià)值并不大。與大銀行的消極和缺席相比，以城市商業(yè)銀行為代表的地方性中小銀行和外資銀行卻表現(xiàn)出極大的熱情，城市商業(yè)銀行設(shè)立83家。外資銀行熱衷設(shè)立村鎮(zhèn)銀行更是。選址首要考慮經(jīng)濟(jì)效益，多以當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)是否發(fā)達(dá)，是否有潛在黃金客戶資源為標(biāo)準(zhǔn)。國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行表現(xiàn)活躍與其商業(yè)化轉(zhuǎn)型有關(guān)。他們只是與當(dāng)?shù)剞r(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)客戶資源，而同樣對(duì)需要扶持的農(nóng)民缺乏興趣，不是真正的“窮人銀行”；二是傾向于在發(fā)達(dá)的縣城設(shè)立分支機(jī)構(gòu)，村鎮(zhèn)銀行不“村鎮(zhèn)”；三是求大求全，最后演變成趨同、同質(zhì)化經(jīng)營(yíng)。原因在于金融服務(wù)嚴(yán)重不足和空白點(diǎn)的地區(qū)基本上位于中西部地區(qū)，如此分布不能緩解我國(guó)廣大中西部農(nóng)村地區(qū)有效金融服務(wù)缺乏和農(nóng)村金融競(jìng)爭(zhēng)不充分的矛盾。2007年年報(bào)披露，全國(guó)資本充足率達(dá)到8％的法人金融機(jī)構(gòu)只有100多家，多數(shù)集中在東部發(fā)達(dá)地區(qū)。為了扭轉(zhuǎn)這一態(tài)勢(shì)，監(jiān)管層沒(méi)有改變發(fā)起機(jī)構(gòu)主體和條件這一根本制約因素，而是采取“準(zhǔn)入掛鉤”的原則。即使是發(fā)達(dá)地區(qū)也會(huì)因此受到影響。目前關(guān)于村鎮(zhèn)銀行加人大小額支付系統(tǒng)的有關(guān)規(guī)定過(guò)于籠統(tǒng)，到底符合什么樣的條件才能加入沒(méi)有具體公開(kāi)的標(biāo)準(zhǔn)。目前我國(guó)還沒(méi)有建立存款保險(xiǎn)制度。此外，由于結(jié)算系統(tǒng)不暢，村鎮(zhèn)銀行難以進(jìn)行同業(yè)拆借。 對(duì)于國(guó)內(nèi)村鎮(zhèn)銀行發(fā)展面臨的問(wèn)題提出的建議(1) 村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)問(wèn)題方面 （1）民營(yíng)化改革 要想有效解決村鎮(zhèn)銀行所有者缺位及其引發(fā)的一系列問(wèn)題，民營(yíng)化就是村鎮(zhèn)銀行產(chǎn)權(quán)制度改革的必由之路。民營(yíng)化的村鎮(zhèn)銀行將擁有清晰的產(chǎn)權(quán)，民營(yíng)銀行的投資者出于對(duì)自身利益的關(guān)心必然力求資源的有效配置，甚至?xí)?duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)形成倒逼。鑒于高度集中型和高度分散型股權(quán)結(jié)構(gòu)的種種缺陷，村鎮(zhèn)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)應(yīng)該采用相對(duì)控股股東、同時(shí)有若干大股東的模式。主發(fā)起行制度的存在使村鎮(zhèn)銀行的董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)形同虛設(shè)，一旦村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)民營(yíng)化，強(qiáng)化董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)制度將成為當(dāng)務(wù)之急。最后，應(yīng)該將報(bào)酬與承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相聯(lián)系，高風(fēng)險(xiǎn)者應(yīng)該得到更大的剩余索取權(quán)。第二，在稅收上要給予優(yōu)惠，允許在稅前多提壞賬準(zhǔn)備，并降低營(yíng)業(yè)稅率，暫時(shí)免除所得稅，使村鎮(zhèn)銀行資本積累穩(wěn)步遞增。2．村鎮(zhèn)銀行要加強(qiáng)自身建設(shè)。銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局要按照審慎監(jiān)管的原則對(duì)村鎮(zhèn)銀行進(jìn)行全方位的監(jiān)管。通過(guò)建立完善法人治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)控制度、風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)，對(duì)經(jīng)營(yíng)中出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事件及時(shí)進(jìn)行處理，防止其擴(kuò)大。村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立，必然與農(nóng)村信用社爭(zhēng)奪農(nóng)村市場(chǎng)，而且在競(jìng)爭(zhēng)中明顯不占優(yōu)勢(shì)，長(zhǎng)期競(jìng)爭(zhēng)，勢(shì)必產(chǎn)生內(nèi)耗，影響服務(wù)“三農(nóng)”水平的進(jìn)一步提高，有違支持新農(nóng)村建設(shè)的初衷。在村鎮(zhèn)銀行資本結(jié)構(gòu)上，實(shí)行金融資本與產(chǎn)業(yè)資本相結(jié)合、本地資本與異地資本相結(jié)合、法人資本與自然人資本相結(jié)合。 （2）建立健全銀行經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制 服務(wù)縣域、服務(wù)“三農(nóng)”是村鎮(zhèn)銀行的辦行宗旨，村鎮(zhèn)銀行必須定位于此，要求生存、謀發(fā)展，就必須進(jìn)行業(yè)務(wù)創(chuàng)新，打造核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。 (3)加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管 加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控，提高透明度”的監(jiān)管理念，按照“準(zhǔn)確分類(lèi)一提足撥備一做實(shí)利潤(rùn)一資本充足率達(dá)標(biāo)”的要求對(duì)村鎮(zhèn)銀行實(shí)施持續(xù)監(jiān)管。 (4)建立存款保險(xiǎn)制度 建立存款保險(xiǎn)制度，可以增強(qiáng)存款人對(duì)村鎮(zhèn)銀行的信心，減少由于出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生的沖擊，保護(hù)存款人的利益，維護(hù)金融體系的穩(wěn)定。由于村鎮(zhèn)銀行比較弱小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)，為保證存款保險(xiǎn)制度試點(diǎn)工作的順利進(jìn)行，要對(duì)村鎮(zhèn)銀行實(shí)施更為嚴(yán)格的審慎監(jiān)管。 (5)健全市場(chǎng)退出機(jī)制建立退出機(jī)制，這是防范村鎮(zhèn)銀行道德風(fēng)險(xiǎn)，保證村鎮(zhèn)銀行健康發(fā)展的重要條件?，F(xiàn)在中國(guó)社會(huì)在銀行機(jī)構(gòu)之外，出現(xiàn)了一大批有雄厚資本的民營(yíng)企業(yè)家，這些經(jīng)濟(jì)人在經(jīng)過(guò)培育后，管理銀行的能力是可信的。監(jiān)管當(dāng)局可以考慮，適當(dāng)降低村鎮(zhèn)銀行發(fā)起人的準(zhǔn)入門(mén)檻，允許信托投資公司等非銀行金融機(jī)構(gòu)以及符合條件的證券保險(xiǎn)類(lèi)機(jī)構(gòu)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行。最后，探索大中型銀行參與的合理模式，激發(fā)其內(nèi)在動(dòng)力。既然監(jiān)管層在發(fā)起機(jī)構(gòu)選擇方面非常注意吸取農(nóng)村合作基金會(huì)的教訓(xùn)，謹(jǐn)小慎微，那在新機(jī)構(gòu)布局方面沒(méi)有必要“大躍進(jìn)”。應(yīng)爭(zhēng)取將村鎮(zhèn)銀行作為服務(wù)“三農(nóng)”的社區(qū)性金融組織，比照農(nóng)村信用社享受所得稅減半和營(yíng)業(yè)稅減免的優(yōu)惠政策；在資金政策方面，給予村鎮(zhèn)銀行更低的存款準(zhǔn)備金率及支農(nóng)再貸款再貼現(xiàn)的專(zhuān)項(xiàng)支持，以解決村鎮(zhèn)銀行作為新設(shè)小銀行支農(nóng)信貸資金不足的困難。二是加快建立存款保險(xiǎn)制度。適度調(diào)整郵政儲(chǔ)蓄銀行的資金運(yùn)用政策，允許村鎮(zhèn)銀行從郵政儲(chǔ)蓄銀行“買(mǎi)人”資金用于放貸，不必再按“同業(yè)存款”處理。結(jié) 語(yǔ)農(nóng)村金融需求受抑制，供給不足是制約我國(guó)三農(nóng)發(fā)展的瓶頸之一。在這篇論文創(chuàng)作過(guò)程中，我將關(guān)注點(diǎn)更多地放在了村鎮(zhèn)銀行內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)、村鎮(zhèn)銀行運(yùn)、村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制、村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的制度約束問(wèn)題上，并提出了許多建議，希望村鎮(zhèn)銀行有更好的發(fā)展。在此，本人向毛妮老師及經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院里所有幫助過(guò)我的老師和同學(xué)表示最誠(chéng)摯的感謝!參考文獻(xiàn)[1] 村鎮(zhèn)銀行的股權(quán)結(jié)構(gòu)、治理結(jié)構(gòu)與績(jī)效[J]學(xué)術(shù)交流2014，12[2] 村鎮(zhèn)銀行的運(yùn)營(yíng)現(xiàn)狀與發(fā)展對(duì)策——以四川省為例[J]調(diào)研世界2009，6[3]劉寅喆 銀河村鎮(zhèn)銀行對(duì)農(nóng)村金融的意義及其發(fā)展策略[J]商業(yè)時(shí)代2008，9[4] 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀、問(wèn)題及應(yīng)對(duì)策略[J]首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)學(xué)報(bào)2010，4[5]辛本勝 村鎮(zhèn)銀行發(fā)展現(xiàn)狀及展望[J]新金融2011，5[6]張傳良 村鎮(zhèn)銀行金融風(fēng)險(xiǎn)控制及其防范[J]福建金融管理干部學(xué)院學(xué)報(bào)2010，2[7]吳玉宇 村鎮(zhèn)銀行運(yùn)行存在的問(wèn)題及對(duì)策分析[J]改革與戰(zhàn)略2008，1[8]阮勇 村鎮(zhèn)銀行在我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)中的定位問(wèn)題研究[J]安徽農(nóng)學(xué)通報(bào)2008，23[9]景浩 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The Neighbor’s Keeper:The Design of a Credit Comperative with Theory and a Test [J]. Quarterly Journal of Economics, 1994,109：225242原創(chuàng)聲明本人鄭重聲明：所呈交的學(xué)位論文，是本人在導(dǎo)師的指導(dǎo)下，查閱了大量相關(guān)資料獨(dú)立進(jìn)行研究工作所取得的成果。學(xué)位論文作者簽名： 日期： 年 月 日27。對(duì)本文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。無(wú)論是初稿還是修改稿，毛妮老師都會(huì)認(rèn)真閱讀，并對(duì)我的論文進(jìn)行必要的修改，在論文寫(xiě)作的各個(gè)階段給予了我莫大的支持和鼓勵(lì)。自2007年3月全國(guó)首批3家村鎮(zhèn)銀行掛牌開(kāi)業(yè)以來(lái)村鎮(zhèn)銀行在我國(guó)陸續(xù)出現(xiàn)成為農(nóng)村金融市場(chǎng)的一支新生力量。政府應(yīng)該在商業(yè)性保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)、種養(yǎng)殖戶和村鎮(zhèn)銀行之間發(fā)揮協(xié)調(diào)作用，建立農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，降低村鎮(zhèn)銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)。三是拓寬融資渠道。與此同時(shí)，政策的制定還要根據(jù)區(qū)域發(fā)展的現(xiàn)狀體現(xiàn)出差異化，對(duì)落后地區(qū)的村鎮(zhèn)銀行要給予更大的政策支持力度。借鑒國(guó)際成功的運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)，可以采取“連鎖店”形式，按照統(tǒng)一的品牌，采用標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的流程，獨(dú)立、專(zhuān)業(yè)的經(jīng)營(yíng)方式，大型銀行設(shè)立村鎮(zhèn)銀行還是有利可圖的。要完成三年規(guī)劃目標(biāo)，沒(méi)有大中型銀行的參與是不可能的。政策的放開(kāi)有利于村鎮(zhèn)銀行引進(jìn)國(guó)外非銀行金融機(jī)構(gòu)先進(jìn)的管理理念和成功的運(yùn)作經(jīng)驗(yàn)。民營(yíng)資本放開(kāi)可以采取漸進(jìn)的原則，率先在中西部試點(diǎn)。村鎮(zhèn)銀行的接管、解散、撤銷(xiāo)和破產(chǎn)，執(zhí)行《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》及有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定，實(shí)行“剛性”市場(chǎng)退出約束。對(duì)資本充足率低、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大的村鎮(zhèn)銀行，保險(xiǎn)費(fèi)率提高；對(duì)資本充足率高、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)小的村鎮(zhèn)銀行，保險(xiǎn)費(fèi)率降低。投保必須經(jīng)過(guò)國(guó)家存款保險(xiǎn)公司審查批準(zhǔn)后才能獲得投保資格。加強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管，應(yīng)當(dāng)探索適合村鎮(zhèn)銀行特點(diǎn)的金融風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方式與方法，如“先導(dǎo)式”監(jiān)管、“盯住式”監(jiān)管、“聯(lián)動(dòng)式”監(jiān)管和“引導(dǎo)式”監(jiān)管。建立龍頭企業(yè)、專(zhuān)業(yè)協(xié)會(huì)為專(zhuān)業(yè)戶、種養(yǎng)大戶提供擔(dān)保或損失分擔(dān)機(jī)制，信貸資金實(shí)行封閉運(yùn)行，該模式可以增強(qiáng)龍頭企業(yè)與社員的合作，兼顧了三方利益，提高信貸資金安全性。小股東可以從熟悉當(dāng)?shù)厍闆r的人中選取，他們參與進(jìn)來(lái)不僅能解決信息不對(duì)稱的問(wèn)題，還能有效降低風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)成本。這樣，有利于金融資源整合和金融生態(tài)環(huán)境的優(yōu)化，也有利于村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展。4．合理設(shè)置營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)布局。另外，針對(duì)其經(jīng)營(yíng)的高風(fēng)險(xiǎn)性和抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)等特點(diǎn)，對(duì)其營(yíng)運(yùn)持更為謹(jǐn)慎的原則。村鎮(zhèn)銀行在成本可算、風(fēng)險(xiǎn)可控的前提下，推出與自身管理相適應(yīng)、與“三農(nóng)”和微小企業(yè)融資需求相匹配的金融產(chǎn)品和服務(wù)，盡快在農(nóng)村地區(qū)推廣保險(xiǎn)、代理、擔(dān)保、個(gè)人理財(cái)、信息咨詢、銀行卡等在城區(qū)開(kāi)