《重慶能源投資集團計劃預(yù)算管理制度》(文件)
【正文】 體的 計劃 /預(yù)算 執(zhí)行情況進行 監(jiān)控 ，并進行 月度、季度、（半）年度等不同周期的偏差分析。 第四章 計劃 /預(yù)算 的執(zhí)行、監(jiān)控與調(diào)整 第十六條 集團本部各部門和 各下屬 分子 公司是 計劃 /預(yù)算 的執(zhí)行 單位 ，實際經(jīng)營活動過程中需嚴格執(zhí)行分解的各項 計劃 /預(yù)算 ； 計劃 /預(yù)算 執(zhí)行的直接責任人是 各部門和各下屬 分子 公司 的負責人。 第十二條 集團 企業(yè)管理部及財務(wù)部分別 匯總 各 部 門、 下屬分子公司 上報的年度 計劃 /預(yù)算 草案 ， 并 在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，會同 相關(guān) 部門對年度 計劃 /預(yù)算 草案 進行初審，發(fā)現(xiàn)其中的潛在問題及缺口，進行敏感性分析，提出初步調(diào)整建議，并編寫初審報告提交預(yù)算與審計委員會。 第三章 計劃 /預(yù)算 的編制與審批 第九條 能投集團 的 計劃 /預(yù)算 采用三年跨度的滾動編制形式。 第七條 計劃 編制的內(nèi)容 計劃 涉及 能投集團 生產(chǎn)、經(jīng)營和發(fā)展的各 類 專項計劃， 包括投資計劃、 生產(chǎn)能力計 劃， 市場 銷售計劃， 物資采購計劃、技術(shù)改造計劃、人力資源計劃、行政改善計劃、資本經(jīng)營計劃、安全工作計劃 等 第八條 預(yù)算 編制的內(nèi)容 預(yù)算 包括 業(yè)務(wù)預(yù)算與財務(wù)預(yù)算兩大類。 （四） 集團企業(yè)管理部是 集團 計劃 管理 的歸口管理部門，全面負責計劃 的 管理和協(xié)調(diào)工作 ， 負責編制 集團 的年度計劃，下達 各部門及下屬分子公司 的年度 計劃，并監(jiān)督實施，組織考核。 第二章 管理組織與基本內(nèi)容 第五條 能投集團 總部的職責 負責 能投集團 計劃 /預(yù)算 管理制度 的 制訂、修改和完 善；編制 能投集團 的 計劃 /預(yù)算 方案 ；指導(dǎo) 、 審批、下達 總部各部門及 下屬分子公司 的 計劃 /預(yù)算 方案 ；研究、審議各參股公司 計劃 /預(yù)算 方案 ；檢查 集團總部及下屬分子公司 計劃 /預(yù)算 執(zhí)行情況。 （二） 預(yù)算是指 用財務(wù)數(shù)據(jù)和 表格形式表示公司的經(jīng)營目標 與計劃 ，是公司 目標與計劃 的價值化體現(xiàn) ， 用來分配企業(yè)的財務(wù)、實物及人力等資源，以實現(xiàn)企業(yè)既定的戰(zhàn)略目標。 重慶 市能源投資 集團 公司 計劃預(yù)算 管理 制度 北大縱橫管理咨詢公司 二零
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