【正文】 仍未達到國會制定的目標（承保面達到可保面積的50％），發(fā)展速度也不理想。該法取消了政府救濟計劃，通過四大險種把所有農作物生產者都納入了農作物保險范圍。 （四）1996年后險種不斷豐富，聯邦農作物保險公司逐步退出農作物保險直接業(yè)務的經營，即“單軌”經營階段（1996年至今）隨著美國經濟實力的不斷增強，為了向農民提供更多更實惠的保障選擇，在政府的激勵下，私營保險公司逐步推出了系列收入保險。當然，商業(yè)保險公司經營時，同樣得到政府提供的經營管理費和保險費補貼等有力支持。農業(yè)災害損失往往具有大面積、巨額性的特點，如干旱、洪水等，單靠私營保險公司的資本實力是無法承擔的，需要政府參與。所以，農作物保險是農業(yè)風險管理的一個重要工具。 之后又出臺了《聯邦農作物保險法（1980）》 、《農業(yè)保險改革法》、《1994年農作物保險改革法》、《農業(yè)風險保障法》（2000）等一系列法律保障措施。 計劃在以后5年中撥款82億美元用于農作物保險計劃，其中80%專門用于保費補貼。政府保費補貼的增加，明顯減輕了農民投保農險的支出。l 二是業(yè)務費用補貼，向承辦政府農作物保險私營保險公司提供2025％業(yè)務費用（包括定損費）補貼。（四）免稅法律規(guī)定，凡參與農險計劃的私營保險公司，除繳納1%—4%的營業(yè)稅外，一律免交其他稅賦。 （一）風險管理局（聯邦農作物保險公司）：制定政策、監(jiān)管、再保險和綜合服務。據聯邦農作物保險公司地區(qū)辦事處和風險管理局堪薩斯城分部調查，都稱自己為風險管理局的分支機構，鑒于此，以下將聯邦農作物保險公司和風險管理局統(tǒng)稱“風險管理局”。l 目前，私營公司承擔了全部直接業(yè)務。農險查勘核損工作由農險專業(yè)核損人來進行，查勘核損人需經過農業(yè)風險管理局兩年的培訓，通過考核取得資格后才能從業(yè)，這些人員可以是某一私營保險公司的職員，也可以是獨立的查勘核損人。目前，美國可以參加農作物保險的作物已達100余種。保險作物約有七十種；保險責任包括干旱、洪水、火山爆發(fā)、山體滑坡、雹災、火災和作物病蟲害等；保險產量根據農民個人歷史產量或地區(qū)產量確定。巨災保險，是提供最低基本保障的一種保險，農民只要按規(guī)定交納手續(xù)費（貧困農民可以免交）就可獲得巨災保險保障，其保障水平為平均產量的50％，賠償價格為風險管理局公布市場預測價格的55％。農民可在最低保障的基礎上，根據個人的歷史平均產量，購買更高的保障，最高投保產量可達到歷史平均產量的85％，投保價格為風險管理局公布的市場預測價格的100％。該險種的保險產量與縣平均產量掛鉤，當縣平均產量因受災損失而低于保險產量時，負責提供補償，而不考慮各個農場實際產量的高低。由于該險種投保費用少，所以費率比較優(yōu)惠。收入保險。收入保險與多種風險農作物保險的主要區(qū)別是，前者以產量為賠償依據，而后者則以農場的收入為承保和賠償的依據。（1）團體收益保險。該險種旨在保護農作物種植者的收益，其保險金額根據農產品期貨價格確定，當產量或價格下降造成農民收益低于所確定的保險金額時，負責賠償。（3）農場總收入保險。（4）收益保證保險。是向生產者提供保險作物的毛收入保障的一種保險，當收獲價格與收獲產量的乘積低于保險金額時，負責提供賠償。在美國農業(yè)保險中，大的險種一般都是由政府支持的。由于私營保險公司的參與，新險種不斷涌現，目前各州還試辦了二十多種針對不同作物而開辦的險種，如新苗圃保險、大白菜種植收入保險等。產量保險是按照農作物平均收獲量的成數確定保險金額。其中，巨災風險屬強制保險，政府補貼全部保費。（四）未來險種發(fā)展動態(tài)l 美國政府計劃進一步推進目前的農業(yè)保險計劃，并使之不斷完善。 在關于農業(yè)保險改革的各種方案中，有一個方案是按照各種作物的指數來開展保險。 美國政府還準備逐步減少對農業(yè)保險補貼的資金額，以適應WTO關于農業(yè)問題的協(xié)議。美國除了將自然風險納入保險范圍外，還將一些非自然原因形成的風險也納入到了農業(yè)保險的范圍。兩年后，美國國會繼續(xù)修訂《1996年農場法》，2000年6月20日，美國總統(tǒng)又簽署《農業(yè)風險保障法》。為了解決這一問題，美國聯邦政府采取了很多措施。從1965年開始，聯邦農作物保險公司不再向科羅拉多州、新墨西哥州、得克薩斯的14個風險高災害頻繁的縣銷售農作物保險，因為這些地方幾乎年年虧損，不利于發(fā)展健康穩(wěn)定的農作物保險。l 如何解決高風險、高賠付率、高費用的問題l 在發(fā)展農業(yè)保險的道路中，高風險、高賠付率、高費用似乎是一堵看不見的高墻，阻礙著農業(yè)保險的進程。此后補貼水平不斷提高，例如選擇55%產量保障水平的保單，%%，85%的保障水平由13%提高到38%。政府不僅向FCIC提供各種業(yè)務費用，而且還向私營保險公司提供20%～ 25%的業(yè)務費用補貼。為了降低保險公司經營農作物保險的風險任其保障能力，聯邦政府通過FCIC向私營保險公司提供比例再保險和超額損失再保險保障。二是政府強大的財政支持。農作物保險的費率主要是由保險人根據投保農戶（農場主）所選擇的險種的保障水平加以計算和調整。l 日本早在18世紀的幕府時期（1603年—1867年），就從我國（明朝）引進了“社倉”、“廣惠倉”等倉儲制度，實施公共救濟。（19471957）l 日本早在1929年就制定了《牲畜保險法》，開始了農業(yè)保險的嘗試。l 依據該法，日本的農業(yè)保險采取強制保險與自愿保險相結合的方式，在組織形式上采用“三級”制共濟制度，即設在市、町、村直接承辦各種農業(yè)保險業(yè)務的共濟組合（與農協(xié)相獨立），設在都、道、府、縣承擔農業(yè)共濟組合分險業(yè)務的農業(yè)共濟組合聯合會，設在農林省承擔各種農業(yè)共濟組合聯合會再保險的農業(yè)共濟再保險特別會計處。1947年12月，日本政府將上述兩個法律進行了合并，重新頒布了包括農作物和家畜家禽風險保險在內的新的農業(yè)保險法：《農業(yè)災害補償法》。邁耶特曾建議日本建立農業(yè)保險計劃，但真正建立農業(yè)保險制度是20世界20年代以后的事情。政府負責宏觀調控，對農業(yè)保險業(yè)務給予刺激，如積極立法、財政補貼、免稅等。三是單獨的費率、保費和保險金額的計算方法。 美國經驗　開辦農業(yè)保險的經驗l 一是實行強制保險與自愿保險相結合的原則。聯邦和各級政府對從事農業(yè)保險業(yè)務的所有保險公司，無論是國有的還是私營的，稅費全免。無論是FCIC還是私營保險公司，只要經營農作物保險就享受政府保費補貼。到了1980年，為了鼓勵農戶投保農業(yè)保險，減輕其壓力，第12次修改的《農作物保險法規(guī)定》以農作物平均產量的50%和65%為其保障水平，對投保農民政府補貼保費的35%，對保障水平稍高的75%的投保戶，政府補貼保費水平略低。該項目的保險金額計算不是按個別農場的產量作為厘定依據，而是參照一個縣的預測產量的一定比例來確定。1964年，聯邦農作物保險公司推出為期三年的小麥保險和棉花保險，三年保險期限的農作物保險單最起碼減少了農戶在第二年和第三年的逆選擇的問題，從而也減少了銷售保單的費用。美國聯邦農作物保險公司主要采取了以下措施：其一，不斷完善農作物保險制度，對原有險種進行創(chuàng)新，除了提供保障直接損失的產量保險和成本保險外，還推出了保障農作物間接損失（農戶因農產品價格波動而受到的損失）的保險；其二，通過《1994年農作物保險改革法》，取消與農作物保險具有替代作用的“巨大災害救助計劃”，災害救助計劃實際上是一種不收取保費的農作物保險，1990年美國對于農業(yè)災害補償支出的比例中，%，%，%來自緊急貸款；其三，在《1994年農作物保險改革法》實施之后，同時推出了農作物保險與福利政策的掛鉤，進一步提高農作物保險保費補貼，使農戶的保險參與率從38%提高到85%。 　五、基本經驗l 如何及時發(fā)現問題并加以調整l 在美國農作物保險發(fā)展中除了聯邦農作物保險公司不可忽視的宏觀調控作用外，通過美國農作物保險立法和相關法律的及時調整和完善來解決農作物保險實施過程中的問題也是重要措施之一。 l （5）險種創(chuàng)新：為了提高廣大農戶參與農作物保險的積極性，FCIC想盡了各種辦法，其中險種創(chuàng)新起到了顯著的作用，在原有基本保障層面的保險基礎上，美國通過保險法的調整試辦既能對付農作物成本、產量損失，又能對付農產品因為價格波動而帶來的損失。l 　?。?）保費補貼：美國農作物保險的保費補貼率不斷進行調整，以滿足投保農戶的需求，例如，選擇55%產量保障水平的保單，%%，85%%提高到38%。l 　?。?）保險責任：干旱、洪水、冰雹、大風、凍災、雷電、龍卷風、病蟲害和其他不可避免的自然災害；除此之外還有一些特殊風險的保障項目，例如妨礙種植、野獸毀損、樹木毀壞和病害、蟲害等保障風險。一個民間協(xié)調機構——全國農作物保險服務中心，負責該險種的統(tǒng)計和費率的厘訂。參加該保險的農民，必須依照聯邦農業(yè)稅稅表的規(guī)定，逐一列出其收入內容。農民投保的積極性很高，1998年，有1200萬英畝的玉米（占玉米總投保面積的32％），1，000萬英畝的大豆（占總投保面積的35％），500萬英畝的小麥（占總投保面積的16％）投保了作物收益保險；在有的州，如依阿華，玉米投保面積中有50%保的是作物收益保險。 由于各州的具體承保標的和賠償標準不同，收入保險主要分為五類險種。多種風險農作物保險。1981年至2000年共累計收取純保費198．1億元，累計賠款支出為202．4億元，20年的平均賠付率為102％。 （三）農作物保險代理人和查勘核損人：負責保險銷售和服務l 目前只有17家私營保險公司具有這個資格，他們與農業(yè)風險管理局簽有協(xié)議，并承諾執(zhí)行風險管理局的各項規(guī)定。 （二）私營保險公司：承擔直接業(yè)務l 由于政府對開展農作物保險有保費補貼、費用補貼、再保險支持和稅賦上的支持，農作物保險只要妥善經營就有利可圖，所以，私營保險公司一般都愿意承擔農作物保險業(yè)務。1996年，根據法律，成立了農業(yè)風險管理局。具體情況是：三、美國農作物保險機構運作分三個層次，各司其職l l （三）再保險支持 其中，巨災保險補貼全部保費，多種風險農作物保險、收入保險等保費補貼率約為40％。19801999年，聯邦政府給農作物保險的財政補貼總額累計約為150億美元（含費用補貼等），僅1999年就達到22．4億美元，占財政補貼總額的60%。 基于上述目的和思想，美國政府從資金、機構、教育等方面，對農村經濟采取了全方位的扶持政策。美國專家在介紹美國政府為什么一直致力于開展農作物保險時講了一個簡單的道理：農業(yè)生產在發(fā)生損失，尤其是連年發(fā)生大的損失時，會造成農民在生產、生活兩方面的購買力的萎縮；農民購買力的萎縮又影響到農業(yè)生產生活物資供應和產后加工銷售環(huán)節(jié)，使這些為農業(yè)生產服務的部門生意萎縮、失業(yè)率上升，從而造成農村整個經濟的波動，破壞農村經濟的繁榮，最終造成社會不穩(wěn)定。美國政府開展農作物保險的目的是建立農村經濟“安全網”，穩(wěn)定農村經濟，提高國民整體福利水平。經過70多年的改革與發(fā)展，美國農業(yè)保險業(yè)務范圍不斷擴大，保障水平和農民參與率不斷提高，目前已形成了一套比較完善和穩(wěn)定的作法。該法的實施使保險作物從1980年的30種擴大到47種；農作物保險的投保率迅速提高。為了排除與農作物保險并行實施的政府農業(yè)救濟計劃對農作物保險的影響，充分發(fā)揮農業(yè)保險的作用，聯邦政府頒布了《1994年農作物保險改革法》。coverge的承保率也繼續(xù)上升。l 國會吸取了來自學界的建議，從保費補貼和農業(yè)保險強制性兩方面做文章。其次，美國學者的研究顯示，生產者會自己設計一些風險防范策略（其他風險管理手段），也影響到農業(yè)保險的參與率。見P65l 美國政府在1980年的法案中，國會設想在10年后能夠覆蓋可耕種面積的50%，但是盡管有保費補貼并且耕種面積也在不斷的擴大，農業(yè)保險的參與率仍然非常緩慢，到1988年達到5560萬英畝(1英畝=)，占應承保面積的25% 。此外，從19481952年，累計保費收入減去賠款還有225萬美元盈余，5年賠付率平均為97%，表明農作物保險項目已經走入健康發(fā)展軌道。l 1944年，國會通過了《農業(yè)調整法》，又恢復了農作物保險項目，并將保險標的擴大到亞麻，隨后又擴大到玉米和煙葉等。此外，FCIC還建立了一套縣級產量核查辦法，從不同方面校正該縣估計的平均產量，適當縮小或擴大各個農場的數字，直到其平均數與縣級核查產量相一致。l 經營辦法為聯邦農作物保險公司直接開展農作物保險業(yè)務l 1939年全國僅有幾個州遭受旱災，小麥產量也高于正常年份，但公司賠付率達到152%，全國31個州165775個農場投保了700萬英畝，結果1/3的投保戶獲得了賠款。l 1938年美國頒布了《聯邦農作物保險法》揭開了聯邦政府開展農作物保險的歷史。 l 1922年美國議會通過一項由參議院組織專門委員會調查農業(yè)保險問題的決議，要求主要調查：可辦哪些農作物保險，其費用如何？農作物保險提供何種保障程度？推行農作物保險實際可行的方法？是否具備充分有效的舉辦農作物保險必要的統(tǒng)計資料？（,1923）見教材P62l 1924年，舉行了聽證，結論：農作物保險必須在全國范圍內實施，并需要全面可靠的統(tǒng)計資料。本章節(jié)主要圍繞美國、加拿大、日本、德國、亞洲發(fā)展中國家來當前國際上代表性的農業(yè)保險發(fā)展。具有代表性的是美國、日本、德國和亞洲發(fā)展中國家。l 本條例施行前，已經營農業(yè)保險業(yè)務的保險公司以外的其他保險組織，自本條例施行之日起2年內，符合國務院保險監(jiān)督管理機構規(guī)定條件的，可繼續(xù)經營農業(yè)保險業(yè)務。l 第三十九條違反本條例規(guī)定，構成犯罪的，依法追究刑事責任。l 第三十五條保險公司違反本條例第二十九條規(guī)定的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，處1萬元以上10萬元以下的罰款。第五章 罰則l 第三十一條保險公司未經批準經營農業(yè)保險業(yè)務的，由保險監(jiān)督管理機構責令改正，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足10萬元的，處10萬元以上50萬元以下罰款；逾期不改正或者造成嚴重后果的，責令停業(yè)整頓或者吊銷經營保險業(yè)務許可證。l 第二十八條農業(yè)保險查勘定損的原始資料是理賠案卷的必要材料，保險公司應當妥善保存。l 農業(yè)保險業(yè)務的財務管理和會計核算，需要采取特殊原則和方法的，由國務院財政部門制定具體辦法。l 第二十五條保險公司應當公平、合理擬訂農業(yè)保險條款和保險費率，不得損害投保人、被保險人的合法權益。未經批準，任何單位或者