【正文】 仍未達(dá)到國會制定的目標(biāo)（承保面達(dá)到可保面積的50％），發(fā)展速度也不理想。該法取消了政府救濟計劃，通過四大險種把所有農(nóng)作物生產(chǎn)者都納入了農(nóng)作物保險范圍。 （四）1996年后險種不斷豐富，聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司逐步退出農(nóng)作物保險直接業(yè)務(wù)的經(jīng)營，即“單軌”經(jīng)營階段（1996年至今）隨著美國經(jīng)濟實力的不斷增強，為了向農(nóng)民提供更多更實惠的保障選擇，在政府的激勵下，私營保險公司逐步推出了系列收入保險。當(dāng)然，商業(yè)保險公司經(jīng)營時，同樣得到政府提供的經(jīng)營管理費和保險費補貼等有力支持。農(nóng)業(yè)災(zāi)害損失往往具有大面積、巨額性的特點，如干旱、洪水等，單靠私營保險公司的資本實力是無法承擔(dān)的，需要政府參與。所以，農(nóng)作物保險是農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理的一個重要工具。 之后又出臺了《聯(lián)邦農(nóng)作物保險法（1980）》 、《農(nóng)業(yè)保險改革法》、《1994年農(nóng)作物保險改革法》、《農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障法》（2000）等一系列法律保障措施。 計劃在以后5年中撥款82億美元用于農(nóng)作物保險計劃，其中80%專門用于保費補貼。政府保費補貼的增加，明顯減輕了農(nóng)民投保農(nóng)險的支出。l 二是業(yè)務(wù)費用補貼，向承辦政府農(nóng)作物保險私營保險公司提供2025％業(yè)務(wù)費用（包括定損費）補貼。（四）免稅法律規(guī)定，凡參與農(nóng)險計劃的私營保險公司，除繳納1%—4%的營業(yè)稅外，一律免交其他稅賦。 （一）風(fēng)險管理局（聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司）：制定政策、監(jiān)管、再保險和綜合服務(wù)。據(jù)聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司地區(qū)辦事處和風(fēng)險管理局堪薩斯城分部調(diào)查，都稱自己為風(fēng)險管理局的分支機構(gòu)，鑒于此，以下將聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司和風(fēng)險管理局統(tǒng)稱“風(fēng)險管理局”。l 目前，私營公司承擔(dān)了全部直接業(yè)務(wù)。農(nóng)險查勘核損工作由農(nóng)險專業(yè)核損人來進(jìn)行，查勘核損人需經(jīng)過農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理局兩年的培訓(xùn)，通過考核取得資格后才能從業(yè)，這些人員可以是某一私營保險公司的職員，也可以是獨立的查勘核損人。目前，美國可以參加農(nóng)作物保險的作物已達(dá)100余種。保險作物約有七十種；保險責(zé)任包括干旱、洪水、火山爆發(fā)、山體滑坡、雹災(zāi)、火災(zāi)和作物病蟲害等；保險產(chǎn)量根據(jù)農(nóng)民個人歷史產(chǎn)量或地區(qū)產(chǎn)量確定。巨災(zāi)保險，是提供最低基本保障的一種保險，農(nóng)民只要按規(guī)定交納手續(xù)費（貧困農(nóng)民可以免交）就可獲得巨災(zāi)保險保障，其保障水平為平均產(chǎn)量的50％，賠償價格為風(fēng)險管理局公布市場預(yù)測價格的55％。農(nóng)民可在最低保障的基礎(chǔ)上，根據(jù)個人的歷史平均產(chǎn)量，購買更高的保障，最高投保產(chǎn)量可達(dá)到歷史平均產(chǎn)量的85％，投保價格為風(fēng)險管理局公布的市場預(yù)測價格的100％。該險種的保險產(chǎn)量與縣平均產(chǎn)量掛鉤，當(dāng)縣平均產(chǎn)量因受災(zāi)損失而低于保險產(chǎn)量時，負(fù)責(zé)提供補償，而不考慮各個農(nóng)場實際產(chǎn)量的高低。由于該險種投保費用少，所以費率比較優(yōu)惠。收入保險。收入保險與多種風(fēng)險農(nóng)作物保險的主要區(qū)別是，前者以產(chǎn)量為賠償依據(jù)，而后者則以農(nóng)場的收入為承保和賠償?shù)囊罁?jù)。（1）團(tuán)體收益保險。該險種旨在保護(hù)農(nóng)作物種植者的收益，其保險金額根據(jù)農(nóng)產(chǎn)品期貨價格確定，當(dāng)產(chǎn)量或價格下降造成農(nóng)民收益低于所確定的保險金額時，負(fù)責(zé)賠償。（3）農(nóng)場總收入保險。（4）收益保證保險。是向生產(chǎn)者提供保險作物的毛收入保障的一種保險，當(dāng)收獲價格與收獲產(chǎn)量的乘積低于保險金額時，負(fù)責(zé)提供賠償。在美國農(nóng)業(yè)保險中，大的險種一般都是由政府支持的。由于私營保險公司的參與，新險種不斷涌現(xiàn)，目前各州還試辦了二十多種針對不同作物而開辦的險種，如新苗圃保險、大白菜種植收入保險等。產(chǎn)量保險是按照農(nóng)作物平均收獲量的成數(shù)確定保險金額。其中，巨災(zāi)風(fēng)險屬強制保險，政府補貼全部保費。（四）未來險種發(fā)展動態(tài)l 美國政府計劃進(jìn)一步推進(jìn)目前的農(nóng)業(yè)保險計劃，并使之不斷完善。 在關(guān)于農(nóng)業(yè)保險改革的各種方案中，有一個方案是按照各種作物的指數(shù)來開展保險。 美國政府還準(zhǔn)備逐步減少對農(nóng)業(yè)保險補貼的資金額，以適應(yīng)WTO關(guān)于農(nóng)業(yè)問題的協(xié)議。美國除了將自然風(fēng)險納入保險范圍外，還將一些非自然原因形成的風(fēng)險也納入到了農(nóng)業(yè)保險的范圍。兩年后，美國國會繼續(xù)修訂《1996年農(nóng)場法》，2000年6月20日，美國總統(tǒng)又簽署《農(nóng)業(yè)風(fēng)險保障法》。為了解決這一問題，美國聯(lián)邦政府采取了很多措施。從1965年開始，聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司不再向科羅拉多州、新墨西哥州、得克薩斯的14個風(fēng)險高災(zāi)害頻繁的縣銷售農(nóng)作物保險，因為這些地方幾乎年年虧損，不利于發(fā)展健康穩(wěn)定的農(nóng)作物保險。l 如何解決高風(fēng)險、高賠付率、高費用的問題l 在發(fā)展農(nóng)業(yè)保險的道路中，高風(fēng)險、高賠付率、高費用似乎是一堵看不見的高墻，阻礙著農(nóng)業(yè)保險的進(jìn)程。此后補貼水平不斷提高，例如選擇55%產(chǎn)量保障水平的保單，%%，85%的保障水平由13%提高到38%。政府不僅向FCIC提供各種業(yè)務(wù)費用，而且還向私營保險公司提供20%～ 25%的業(yè)務(wù)費用補貼。為了降低保險公司經(jīng)營農(nóng)作物保險的風(fēng)險任其保障能力，聯(lián)邦政府通過FCIC向私營保險公司提供比例再保險和超額損失再保險保障。二是政府強大的財政支持。農(nóng)作物保險的費率主要是由保險人根據(jù)投保農(nóng)戶（農(nóng)場主）所選擇的險種的保障水平加以計算和調(diào)整。l 日本早在18世紀(jì)的幕府時期（1603年—1867年），就從我國（明朝）引進(jìn)了“社倉”、“廣惠倉”等倉儲制度，實施公共救濟。（19471957）l 日本早在1929年就制定了《牲畜保險法》，開始了農(nóng)業(yè)保險的嘗試。l 依據(jù)該法，日本的農(nóng)業(yè)保險采取強制保險與自愿保險相結(jié)合的方式，在組織形式上采用“三級”制共濟制度，即設(shè)在市、町、村直接承辦各種農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的共濟組合（與農(nóng)協(xié)相獨立），設(shè)在都、道、府、縣承擔(dān)農(nóng)業(yè)共濟組合分險業(yè)務(wù)的農(nóng)業(yè)共濟組合聯(lián)合會，設(shè)在農(nóng)林省承擔(dān)各種農(nóng)業(yè)共濟組合聯(lián)合會再保險的農(nóng)業(yè)共濟再保險特別會計處。1947年12月，日本政府將上述兩個法律進(jìn)行了合并，重新頒布了包括農(nóng)作物和家畜家禽風(fēng)險保險在內(nèi)的新的農(nóng)業(yè)保險法：《農(nóng)業(yè)災(zāi)害補償法》。邁耶特曾建議日本建立農(nóng)業(yè)保險計劃，但真正建立農(nóng)業(yè)保險制度是20世界20年代以后的事情。政府負(fù)責(zé)宏觀調(diào)控，對農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)給予刺激，如積極立法、財政補貼、免稅等。三是單獨的費率、保費和保險金額的計算方法。 美國經(jīng)驗　開辦農(nóng)業(yè)保險的經(jīng)驗l 一是實行強制保險與自愿保險相結(jié)合的原則。聯(lián)邦和各級政府對從事農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的所有保險公司，無論是國有的還是私營的，稅費全免。無論是FCIC還是私營保險公司，只要經(jīng)營農(nóng)作物保險就享受政府保費補貼。到了1980年，為了鼓勵農(nóng)戶投保農(nóng)業(yè)保險，減輕其壓力，第12次修改的《農(nóng)作物保險法規(guī)定》以農(nóng)作物平均產(chǎn)量的50%和65%為其保障水平，對投保農(nóng)民政府補貼保費的35%，對保障水平稍高的75%的投保戶，政府補貼保費水平略低。該項目的保險金額計算不是按個別農(nóng)場的產(chǎn)量作為厘定依據(jù)，而是參照一個縣的預(yù)測產(chǎn)量的一定比例來確定。1964年，聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司推出為期三年的小麥保險和棉花保險，三年保險期限的農(nóng)作物保險單最起碼減少了農(nóng)戶在第二年和第三年的逆選擇的問題，從而也減少了銷售保單的費用。美國聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司主要采取了以下措施：其一，不斷完善農(nóng)作物保險制度，對原有險種進(jìn)行創(chuàng)新，除了提供保障直接損失的產(chǎn)量保險和成本保險外，還推出了保障農(nóng)作物間接損失（農(nóng)戶因農(nóng)產(chǎn)品價格波動而受到的損失）的保險；其二，通過《1994年農(nóng)作物保險改革法》，取消與農(nóng)作物保險具有替代作用的“巨大災(zāi)害救助計劃”，災(zāi)害救助計劃實際上是一種不收取保費的農(nóng)作物保險，1990年美國對于農(nóng)業(yè)災(zāi)害補償支出的比例中，%，%，%來自緊急貸款；其三，在《1994年農(nóng)作物保險改革法》實施之后，同時推出了農(nóng)作物保險與福利政策的掛鉤，進(jìn)一步提高農(nóng)作物保險保費補貼，使農(nóng)戶的保險參與率從38%提高到85%。 　五、基本經(jīng)驗l 如何及時發(fā)現(xiàn)問題并加以調(diào)整l 在美國農(nóng)作物保險發(fā)展中除了聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司不可忽視的宏觀調(diào)控作用外，通過美國農(nóng)作物保險立法和相關(guān)法律的及時調(diào)整和完善來解決農(nóng)作物保險實施過程中的問題也是重要措施之一。 l （5）險種創(chuàng)新：為了提高廣大農(nóng)戶參與農(nóng)作物保險的積極性，F(xiàn)CIC想盡了各種辦法，其中險種創(chuàng)新起到了顯著的作用，在原有基本保障層面的保險基礎(chǔ)上，美國通過保險法的調(diào)整試辦既能對付農(nóng)作物成本、產(chǎn)量損失，又能對付農(nóng)產(chǎn)品因為價格波動而帶來的損失。l 　?。?）保費補貼：美國農(nóng)作物保險的保費補貼率不斷進(jìn)行調(diào)整，以滿足投保農(nóng)戶的需求，例如，選擇55%產(chǎn)量保障水平的保單，%%，85%%提高到38%。l 　　（2）保險責(zé)任：干旱、洪水、冰雹、大風(fēng)、凍災(zāi)、雷電、龍卷風(fēng)、病蟲害和其他不可避免的自然災(zāi)害；除此之外還有一些特殊風(fēng)險的保障項目，例如妨礙種植、野獸毀損、樹木毀壞和病害、蟲害等保障風(fēng)險。一個民間協(xié)調(diào)機構(gòu)——全國農(nóng)作物保險服務(wù)中心，負(fù)責(zé)該險種的統(tǒng)計和費率的厘訂。參加該保險的農(nóng)民，必須依照聯(lián)邦農(nóng)業(yè)稅稅表的規(guī)定，逐一列出其收入內(nèi)容。農(nóng)民投保的積極性很高，1998年，有1200萬英畝的玉米（占玉米總投保面積的32％），1，000萬英畝的大豆（占總投保面積的35％），500萬英畝的小麥（占總投保面積的16％）投保了作物收益保險；在有的州，如依阿華，玉米投保面積中有50%保的是作物收益保險。 由于各州的具體承保標(biāo)的和賠償標(biāo)準(zhǔn)不同，收入保險主要分為五類險種。多種風(fēng)險農(nóng)作物保險。1981年至2000年共累計收取純保費198．1億元，累計賠款支出為202．4億元，20年的平均賠付率為102％。 （三）農(nóng)作物保險代理人和查勘核損人：負(fù)責(zé)保險銷售和服務(wù)l 目前只有17家私營保險公司具有這個資格，他們與農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理局簽有協(xié)議，并承諾執(zhí)行風(fēng)險管理局的各項規(guī)定。 （二）私營保險公司：承擔(dān)直接業(yè)務(wù)l 由于政府對開展農(nóng)作物保險有保費補貼、費用補貼、再保險支持和稅賦上的支持，農(nóng)作物保險只要妥善經(jīng)營就有利可圖，所以，私營保險公司一般都愿意承擔(dān)農(nóng)作物保險業(yè)務(wù)。1996年，根據(jù)法律，成立了農(nóng)業(yè)風(fēng)險管理局。具體情況是：三、美國農(nóng)作物保險機構(gòu)運作分三個層次，各司其職l l （三）再保險支持 其中，巨災(zāi)保險補貼全部保費，多種風(fēng)險農(nóng)作物保險、收入保險等保費補貼率約為40％。19801999年，聯(lián)邦政府給農(nóng)作物保險的財政補貼總額累計約為150億美元（含費用補貼等），僅1999年就達(dá)到22．4億美元，占財政補貼總額的60%。 基于上述目的和思想，美國政府從資金、機構(gòu)、教育等方面，對農(nóng)村經(jīng)濟采取了全方位的扶持政策。美國專家在介紹美國政府為什么一直致力于開展農(nóng)作物保險時講了一個簡單的道理：農(nóng)業(yè)生產(chǎn)在發(fā)生損失，尤其是連年發(fā)生大的損失時，會造成農(nóng)民在生產(chǎn)、生活兩方面的購買力的萎縮；農(nóng)民購買力的萎縮又影響到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)生活物資供應(yīng)和產(chǎn)后加工銷售環(huán)節(jié)，使這些為農(nóng)業(yè)生產(chǎn)服務(wù)的部門生意萎縮、失業(yè)率上升，從而造成農(nóng)村整個經(jīng)濟的波動，破壞農(nóng)村經(jīng)濟的繁榮，最終造成社會不穩(wěn)定。美國政府開展農(nóng)作物保險的目的是建立農(nóng)村經(jīng)濟“安全網(wǎng)”，穩(wěn)定農(nóng)村經(jīng)濟，提高國民整體福利水平。經(jīng)過70多年的改革與發(fā)展，美國農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)范圍不斷擴大，保障水平和農(nóng)民參與率不斷提高，目前已形成了一套比較完善和穩(wěn)定的作法。該法的實施使保險作物從1980年的30種擴大到47種；農(nóng)作物保險的投保率迅速提高。為了排除與農(nóng)作物保險并行實施的政府農(nóng)業(yè)救濟計劃對農(nóng)作物保險的影響，充分發(fā)揮農(nóng)業(yè)保險的作用，聯(lián)邦政府頒布了《1994年農(nóng)作物保險改革法》。coverge的承保率也繼續(xù)上升。l 國會吸取了來自學(xué)界的建議，從保費補貼和農(nóng)業(yè)保險強制性兩方面做文章。其次，美國學(xué)者的研究顯示，生產(chǎn)者會自己設(shè)計一些風(fēng)險防范策略（其他風(fēng)險管理手段），也影響到農(nóng)業(yè)保險的參與率。見P65l 美國政府在1980年的法案中，國會設(shè)想在10年后能夠覆蓋可耕種面積的50%，但是盡管有保費補貼并且耕種面積也在不斷的擴大，農(nóng)業(yè)保險的參與率仍然非常緩慢，到1988年達(dá)到5560萬英畝(1英畝=)，占應(yīng)承保面積的25% 。此外，從19481952年，累計保費收入減去賠款還有225萬美元盈余，5年賠付率平均為97%，表明農(nóng)作物保險項目已經(jīng)走入健康發(fā)展軌道。l 1944年，國會通過了《農(nóng)業(yè)調(diào)整法》，又恢復(fù)了農(nóng)作物保險項目，并將保險標(biāo)的擴大到亞麻，隨后又?jǐn)U大到玉米和煙葉等。此外，F(xiàn)CIC還建立了一套縣級產(chǎn)量核查辦法，從不同方面校正該縣估計的平均產(chǎn)量，適當(dāng)縮小或擴大各個農(nóng)場的數(shù)字，直到其平均數(shù)與縣級核查產(chǎn)量相一致。l 經(jīng)營辦法為聯(lián)邦農(nóng)作物保險公司直接開展農(nóng)作物保險業(yè)務(wù)l 1939年全國僅有幾個州遭受旱災(zāi)，小麥產(chǎn)量也高于正常年份，但公司賠付率達(dá)到152%，全國31個州165775個農(nóng)場投保了700萬英畝，結(jié)果1/3的投保戶獲得了賠款。l 1938年美國頒布了《聯(lián)邦農(nóng)作物保險法》揭開了聯(lián)邦政府開展農(nóng)作物保險的歷史。 l 1922年美國議會通過一項由參議院組織專門委員會調(diào)查農(nóng)業(yè)保險問題的決議，要求主要調(diào)查：可辦哪些農(nóng)作物保險，其費用如何？農(nóng)作物保險提供何種保障程度？推行農(nóng)作物保險實際可行的方法？是否具備充分有效的舉辦農(nóng)作物保險必要的統(tǒng)計資料？（,1923）見教材P62l 1924年，舉行了聽證，結(jié)論：農(nóng)作物保險必須在全國范圍內(nèi)實施，并需要全面可靠的統(tǒng)計資料。本章節(jié)主要圍繞美國、加拿大、日本、德國、亞洲發(fā)展中國家來當(dāng)前國際上代表性的農(nóng)業(yè)保險發(fā)展。具有代表性的是美國、日本、德國和亞洲發(fā)展中國家。l 本條例施行前，已經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的保險公司以外的其他保險組織，自本條例施行之日起2年內(nèi)，符合國務(wù)院保險監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定條件的，可繼續(xù)經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)。l 第三十九條違反本條例規(guī)定，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。l 第三十五條保險公司違反本條例第二十九條規(guī)定的，由保險監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，處1萬元以上10萬元以下的罰款。第五章 罰則l 第三十一條保險公司未經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的，由保險監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令改正，沒收違法所得，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足10萬元的，處10萬元以上50萬元以下罰款；逾期不改正或者造成嚴(yán)重后果的，責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷經(jīng)營保險業(yè)務(wù)許可證。l 第二十八條農(nóng)業(yè)保險查勘定損的原始資料是理賠案卷的必要材料，保險公司應(yīng)當(dāng)妥善保存。l 農(nóng)業(yè)保險業(yè)務(wù)的財務(wù)管理和會計核算，需要采取特殊原則和方法的，由國務(wù)院財政部門制定具體辦法。l 第二十五條保險公司應(yīng)當(dāng)公平、合理擬訂農(nóng)業(yè)保險條款和保險費率，不得損害投保人、被保險人的合法權(quán)益。未經(jīng)批準(zhǔn)，任何單位或者