【正文】 減：所得稅五、凈利潤(rùn)2010年現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目20092010年1月2月3月4月5月6月一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2支付的稅費(fèi)現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金70四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額2010年現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目7月8月9月10月11月12月一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì) 購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金支付的稅費(fèi)現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額（2）2011年預(yù)計(jì)各種報(bào)表 2010資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月一、流動(dòng)資產(chǎn)　　　　　　貨幣資金應(yīng)收賬款流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)二、固定資產(chǎn)　　　　　　固定資產(chǎn)原值減：累計(jì)折舊0．150．170．180．19固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)合計(jì)77三、流動(dòng)負(fù)債　　　　　　應(yīng)付賬款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi)負(fù)債合計(jì)四、所有者權(quán)益　　　　　　實(shí)收資本707070707070盈余公積0000未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)772010資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目7月8月9月10月11月12月一、流動(dòng)資產(chǎn)　　　　　　貨幣資金應(yīng)收賬款9流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)二、固定資產(chǎn)　　　　　　固定資產(chǎn)原值減：累計(jì)折舊0．200．210．220．220．230．24固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)合計(jì)三、流動(dòng)負(fù)債　　　　　　應(yīng)付賬款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi)負(fù)債合計(jì)四、所有者權(quán)益　　　　　　實(shí)收資本707070707070盈余公積未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì) 2011年利潤(rùn)表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月一、提供服務(wù)收入會(huì)費(fèi)收入 減：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 加：其他服務(wù)利潤(rùn) 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)四、利潤(rùn)總額 減：所得稅五、凈利潤(rùn)2011年利潤(rùn)表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目7月8月9月10月11月12月一、提供服務(wù)收入會(huì)費(fèi)收入 減：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 加：其他服務(wù)利潤(rùn) 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)四、利潤(rùn)總額五、凈利潤(rùn)2011年現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目1月2月3月4月5月6月7月一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　　　　 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金支付的稅費(fèi)現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 2011年現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目8月9月10月11月12月一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　　銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支 付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金支付的稅費(fèi)現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額（3）2010－2012年的預(yù)計(jì)各種報(bào)表20102012年資產(chǎn)負(fù)債表 單位：萬(wàn)元2010年2011年2012年一、流動(dòng)資產(chǎn)貨幣資金應(yīng)收賬款9流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)二、固定資產(chǎn)　　　固定資產(chǎn)原值減：累計(jì)折舊固定資產(chǎn)凈值固定資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)合計(jì)三、流動(dòng)負(fù)債　　　應(yīng)付賬款應(yīng)付工資應(yīng)付福利費(fèi)負(fù)債合計(jì)四、所有者權(quán)益　　　實(shí)收資本707070盈余公積0未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)20102012年利潤(rùn)表 單位：萬(wàn)元 項(xiàng)目2010年2011年2012年一、提供服務(wù)收入會(huì)費(fèi)收入 減：業(yè)務(wù)活動(dòng)成本 減：主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加000二、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤(rùn) 加：其他服務(wù)利潤(rùn) 減：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 管理費(fèi)用 財(cái)務(wù)費(fèi)用000三、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)四、利潤(rùn)總額 減：所得稅000五、凈利潤(rùn)第一年的凈利潤(rùn)為負(fù)值： 20102012年現(xiàn)金流量表 單位：萬(wàn)元項(xiàng)目20092010年2011年2012年一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量　　　　 銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金現(xiàn)金流入小計(jì)購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 支付的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金支付的稅費(fèi)現(xiàn)金流出小計(jì) 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量 購(gòu)建固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)所支付的現(xiàn)金現(xiàn)金流出小計(jì) 投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量吸收投資收到的現(xiàn)金70四、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額 財(cái)務(wù)分析（1）靜態(tài)指標(biāo)靜態(tài)投資回收期 式中：CI——現(xiàn)金流入量 CO——現(xiàn)金流出量 （CICO）t ——第t年的凈現(xiàn)金流量 Pt ——靜態(tài)投資回收期 回收期| t |≈（2）動(dòng)態(tài)指標(biāo)考慮目前資金成本較低，以及資金的機(jī)會(huì)成本和投資的風(fēng)險(xiǎn)性等因素，i取10%（下同）。2． 本項(xiàng)目可行性強(qiáng)，市場(chǎng)前景廣闊，啟動(dòng)資金及時(shí)籌措到位。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)公司的資金的籌集、使用和分配，財(cái)務(wù)部還有會(huì)計(jì)核算和報(bào)表職能，記錄、加工、整理企業(yè)經(jīng)營(yíng)信息，對(duì)管理者提供報(bào)告和分