【正文】 以及重新計算安全庫存水平和經濟采購批量，據此進行再采購，降低庫存或實現零庫存。第三章 存貨采購過程控制第7條 存貨采購過程控制按《采購過程控制制度》執(zhí)行。第2條 存貨儲存權責單位1．將存貨存放在外單位的，應取得證明，由資材科單獨設賬進行控制。第3條 存貨儲存原則1．存貨限量管理。第二章 存貨入庫管理第5條 購進原材料等存貨，入庫前必須辦理入庫手續(xù)。4．填制“入庫單”一式四份。第8條 倉庫保管員全面掌握倉庫所有貨物的貯存環(huán)境，堆層、搬運等注意事項，以及貨品的性能和一些故障及排除方法。第10條 搬運人員在貨物搬運完畢后，不得在倉庫逗留。第14條 存貨的存放和管理應指定專人負責并進行分類編目，嚴格限制其他無關人員接觸存貨，入庫存貨應及時記入收、發(fā)、存登記簿或存貨卡片，并詳細標明存放地點。第18條 將各類存貨依品名、規(guī)格、批號劃定庫位，相同規(guī)格品名的存貨不能放在兩個倉庫內。第21條 對不良品設專區(qū)擺放整齊，每箱裝有清單，載明產品數量、名稱、收回原因及經辦人，待銷售部批準后予以處置。第25條 倉庫保管員應定期檢查存貨的防水、防火、防盜安全設施。第28條 嚴格遵照存貨對倉庫的貯存環(huán)境要求（如溫度、濕度等）進行貯存保管，定時對存貨進行清潔和整理。第32條 倉庫物資必須嚴格按照規(guī)定存放，每種存貨應掛卡片，標明品名、規(guī)格、型號、產地、單位等，并標明現存數量。如有不符，應查明原因，及時糾正處理。2．賬頁不準撕毀，遇有改錯，可以劃紅線加蓋私章訂正。5．調換記賬人員時，應注明交接日期，并由移交人、接交人簽名或蓋章。第六章 附則第41條 本制度由物流采購中心制定，解釋權、修改權歸屬物流采購中心。第2條 本制度適用于公司各類原材料和輔助材料倉庫存貨的領用管理。第6條 倉庫保管員對出庫單進行審核，審核內容包括材料的領用部門、數量以及相關的審批簽字信息等，審核無誤后，才能發(fā)料。對由于違規(guī)發(fā)放材料造成材料失效、霉變、大料小用、優(yōu)料劣用以及差錯等損失，倉庫保管員除承擔全部經濟損失外，還要接受行政處分。第四章 附則第12條 本制度由物流采購中心制定，解釋權、修改權歸屬物流采購中心。第二章 原材料、產成品檢斤管理第3條 涉及原材料、成品檢斤各部門的工作職責。4． 臺秤有損壞應及時報生產事業(yè)部維修，無法維修的臺秤應及時更換，避免檢斤時產生誤差。1．進行抽樣檢斤的要求:首先對稱進行校檢，校檢合格可以使用。如果發(fā)現成品重量不足，則不允許此批產品入庫，此批產品由相應車間補足重量，經保管員抽檢合格方可入庫。； 200kg177。成品生產出料時100%檢斤。 存貨發(fā)放管理制度第一章 總則第1條 為了規(guī)范存貨發(fā)放管理，確保存貨發(fā)放秩序和授權審批流程的執(zhí)行，特制定本制度。2．倉庫內所有存貨，沒有出庫單均不準出庫，禁止以白條抵庫。第8條 由于客戶領貨人員工作不當造成的產品損失，由倉庫保管員通知銷售部由責任人或客戶照價賠償。第12條 本制度自總經理辦公會議審批之日起實施，修改時亦同。3．完整：所有盤點過程的流程，包括區(qū)域的規(guī)劃、盤點的原始資料、盤點點數等，都必須完整，不要遺漏區(qū)域、遺漏商品。2．盤點人：由資材科長擔任，負責盤點工作。第二章 盤點方式及時間第5條 盤點的方式存貨盤點一般包括四種盤點方式，具體如下表所示。3．盤點應按順序進行，采取科學的計量方法，每項財物數量應于確認后再進行下一項盤點，盤點后不得更改。第8條 臨時盤點1．臨時盤點由總經理視實際需要，隨時指派人員抽點。5．根據盤點報告反映問題的重要程度分別采取上報領導審批、自行組織調整或賬務處理。第12條 所有盤點事項都以靜態(tài)盤點為原則。第16條 盤點報告必須及時完成。第19條 計算盤點結果。對于盤盈的存貨及盤虧或毀損的存貨應分清責任，及時做出書面請示，經總經理批復后按規(guī)定進行賬務處理。附 件1．科隆精化存貨盤點明細表2．科隆精化盤點盈虧報告表附錄1科隆精化 存貨盤點明細表表單號： 編制單位： 盤點截止日期： 年 月 日 庫房名稱: / 庫:序號物資代碼物資名稱規(guī)格型號單位賬存數量實存數量盤點盈（虧）數量存貨現狀（完好、變質、毀損）備注原因分析實物保管部門負責人： 財務： 業(yè)務： 保管： 制表：附錄2科隆精化 盤點盈虧報告表分類： 日期： 項次品 名物資代碼單 位賬面數量盤點數量差 異原 因12345678910111213141516171819202122部門負責人： 制表人：廢損存貨管理制度第一章 總則第1條 為了及時處理廢損存貨、有效降低存貨成本、優(yōu)化廢損存貨處理流程，特制定本制度。正常報廢按“以舊換新”原則給予更換，人為原因報廢按物品價值給予相關責任人適當處罰。5．由采購部門聯系處理報廢的生產輔助品、半成品。第9條 報廢申請需經總經理簽字審批。第2條 本制度所稱的存貨，是指公司在日常活動中持有的以備出售的產成品或商品、處在生產過程中的在產品、在生產過程或提供勞務過程中耗用的材料和物料等，主要包括各類原材料、在產品、半成品、產成品、商品、周轉材料等。第4條 存貨核算職責分配。第5條 存貨計價原則。存貨實際價格采用“一次加權平均法”計算第6條 計價辦法。3．發(fā)出存貨的計價方法一般采用加權平均法，即以期初存貨的數量和本期收入存貨數量為權數計算存貨的平均單位成本，據以對發(fā)出存貨進行計價。3．委托外單位加工完成的存貨，以實際耗用的原材料或者半成品及其加工費、運輸費、裝卸費和保險費等費用，以及按規(guī)定應計入成本的稅金，作為實際成本。（2）捐贈方沒有提供有關憑據的，按如下順序確定其實際成本。涉及補價的，按以下規(guī)定確定受讓存貨的實際成本。②無同類或類似存貨市場價格的，以所接受捐贈的存貨的預計未來現金流量現值，作為實際成本。5．接受捐贈的存貨，按以下順序確定其實際成本。1．外購存貨，以買價加運輸費、裝卸費、保險費、包裝費、倉儲費等費用、運輸途中的合理損耗、入庫前的挑選整理費用和按規(guī)定應計入成本的稅金以及其他費用等作為實際成本。2．財務中心存貨核算人員定期到倉庫按加權平均法計算確定存貨的實際價格。公司入庫單的價格組成如下表所示。2．資材科每月向財務中心和其他有關部門報送存貨收發(fā)存明細表和存貨耗用明細表。1．公司財務中心進行存貨的總分類核算和二級明細分類核算，存貨倉庫進行存貨的三級明細核算。第11條 本制度自總經理審批之日起實施，修改時亦同。第7條 會計部對擬報廢的存貨申請單進行財務審核和折價計算。3．分廠廠長對擬報廢的生產輔助品、半成品進行復核，確定其是否確已沒有使用價值。第4條 物流采購總監(jiān)、常務副總經理對廢損報告單進行審核，總經理出具審批意見，物流部和會計部根據審批意見對在庫廢損存貨進行處理。第五章 附則第23條 本制度由物流采購中心制定，解釋權、修改權歸屬物流采購中心。第20條 根據盤點結果找出問題點，并提出改善對策。第四章 盤點資料管理和賬務處理第18條 資料整理。第14條 盤點過程中發(fā)現問題或遇到困難，需及時匯報。第10條 負責盤點的有關人員在進行盤點前要明確自己的職責及工作任務，事先做好準備。3．盤點的技術要求同年終盤點。5．盤點完畢，盤點人應將《盤點統(tǒng)計表》匯總并編制《盤存表》，《盤存表》一式兩聯，第一聯由資材科自存，第二聯送會計部，供核算盤點盈虧金額。臨時盤點可以根據公司的需要隨時進行從工作需要上劃分全面盤點對全部貨物逐一盤點部分盤點對有關貨物的庫存進行盤點第6條 年終盤點1．年終盤點原則上應采取全面盤點方式，如因特殊原因無法全面盤點時，應呈報總經理核準后，可改變其他方式進行。4．監(jiān)點人：由總經理室派人擔任，亦可根據實際情況由總盤人授權專人擔任，監(jiān)督盤點工作。5．團隊精神：盤點是公司全體人員都參加的核查貨物的過程，為縮短盤點時間，公司各個部門都必須有良好的協調配合意識，保證盤點工作的順利進行。第2條 原則1．真實：盤點所有的點數、資料必須是真實的，不允許作弊或弄虛作假，掩蓋漏洞和失誤。第10條 成品保管員對存貨發(fā)放過程進行記錄，及時將出庫單于每月1日匯總交到會計部。第6條 產品裝車時，成品保管員必須協同客戶或車主對產品數目、質量清點確認。第二章 存貨發(fā)放第3條 成品保管員在接到銷售內勤部開列的出庫單后，首先明確產品規(guī)格、型號、等級、數量等客戶對產品的要求，憑出庫單到倉庫核對產品是否齊全，是否符合發(fā)貨要求，確認無誤后方可組織發(fā)貨。第三章 附則第6條 本制度由物流采購中心制定，解釋權、修改權歸屬物流采購中心。2kg。第5條 原材料、成品檢斤偏差規(guī)定1．保管員對入廠合格的原料、成品進行檢斤，凈重可允許偏差如下:20kg177。檢測其實際重量是否與標注相符。6. 車間負責對成品檢斤，并配合保管員抽檢原材料。2． 生產事業(yè)部負責計量器具的定期檢驗、管理。附 件1．科隆精化物資收發(fā) 月匯總表附錄1科隆精化 物資收發(fā) 月匯總表收（發(fā)）物資單位： 年 月 日 第 頁 共 頁 序號物資名稱規(guī)格型號材質單位數 量生產廠家期初數量入庫數量出（返）庫數量備 注　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　小 計　 合 計　　　編制人：原材料、產成品檢斤制度第一章 總則第1條 為了監(jiān)控原材料、產成品重量是否準確，減少計量誤差。第10條 倉庫保管員及時將材料領用的單據交會計部。第8條 材料倉庫按“先進先出，按規(guī)定供應”的原則發(fā)放材料。第4條 材料使用部門領用材料，須填寫出庫單并辦理相應的審批手續(xù)，并憑借經過審批的出庫單到倉庫領料。附 件1．科隆精化外購商品入庫單2．科隆精化產成品入庫單3．科隆精化物料保管卡4．科隆精化外銷產品出庫單5．科隆精化中間體物資出庫單6．科隆精化存貨明細賬附錄1科隆精化 外購商品入庫單表 單 號：制單編號： 編制日期： 年 月 日 金額: 元 編號：供貨單位：供貨方交運單：發(fā)貨日期：合同編號：驗收單位（庫房）：驗收地點：驗收日期：采購類型：序號物資編碼品名及規(guī)格單位應收實收實際損耗定額損耗超定額損耗數量單價金額數量單價金額數量金額定耗率數量金額數量金額合計：車船號及備注：實物保管部門負責人：第39條 存貨明細賬不