【正文】 內(nèi)控管理制度——物流采購(gòu)管理制度目 錄采購(gòu)授權(quán)審批制度 1第一章 總 則 1第二章 采購(gòu)授權(quán)審批 1第三章 附則 2附 件 3采購(gòu)計(jì)劃審批制度 9第一章 總則 9第二章 計(jì)劃審批規(guī)定 9第三章 附則 10附 件 11采購(gòu)預(yù)算管理制度 14第一章 總則 14第二章 采購(gòu)預(yù)算管理 14第三章 附則 15附 件 15采購(gòu)過(guò)程控制制度 18第一章 總則 18第二章 采購(gòu)方式控制 18第三章 采購(gòu)質(zhì)量控制 19第四章 供應(yīng)商選擇 19第五章 訂單的控制 21第六章 附則 21附 件 22采購(gòu)驗(yàn)收管理制度 27第一章 總則 27第二章 采購(gòu)驗(yàn)收管理 27第三章 附則 29附 件 29存貨采購(gòu)控制制度 37第一章 總則 37第二章 存貨采購(gòu)計(jì)劃控制 37第三章 存貨采購(gòu)過(guò)程控制 38第四章 附件 38存貨儲(chǔ)存管理制度 39第一章 總則 39第二章 存貨入庫(kù)管理 40第三章 庫(kù)位規(guī)劃和布局管理 41第四章 存貨防火、防盜等安全管理 42第五章 存貨賬目管理 43第六章 附則 44附 件 45存貨領(lǐng)用管理制度 52第一章 總則 52第二章 存貨領(lǐng)用 52第四章 附則 53附 件 53原材料、產(chǎn)成品檢斤制度 55第一章 總則 55第二章 原材料、產(chǎn)成品檢斤管理 55第三章 附則 56存貨發(fā)放管理制度 57第一章 總則 57第二章 存貨發(fā)放 57第三章 附則 58存貨盤(pán)點(diǎn)管理制度 59第一章 總則 59第二章 盤(pán)點(diǎn)方式及時(shí)間 60第三章 盤(pán)點(diǎn)要求 62第四章 盤(pán)點(diǎn)資料管理和賬務(wù)處理 62第五章 附則 63附 件 63廢損存貨管理制度 66第一章 總則 66第二章 在庫(kù)廢損存貨處理 66第三章 生產(chǎn)現(xiàn)場(chǎng)報(bào)廢存貨處理 66第四章 其他存貨的報(bào)廢處理 67第五章 附則 67附 件 68存貨核算工作規(guī)范 70第一章 總則 70第二章 存貨的核算與計(jì)價(jià) 70第三章 存貨成本的確認(rèn) 74第四章 存貨成本的核算 75第五章 附則 75招標(biāo)投標(biāo)管理辦法 77第一章 總 則 77第二章 術(shù)語(yǔ)和定義 77第三章 合同的訂立及評(píng)標(biāo)委員會(huì)的確立 78第四章 各部門(mén)職責(zé) 78第五章 管理內(nèi)容與要求 81第六章 合 同 82第七章 招、投標(biāo)辦法 84第八章 附則 92附 件 92采購(gòu)流程圖 111采購(gòu)授權(quán)審批制度第一章 總 則第1條 為明確審批人對(duì)采購(gòu)與付款業(yè)務(wù)的授權(quán)批準(zhǔn)方式、權(quán)限、程序、責(zé)任和相關(guān)控制措施，規(guī)定經(jīng)辦人辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)的職權(quán)范圍和工作要求，特制定本制度。第二章 采購(gòu)授權(quán)審批第2條 進(jìn)行授權(quán)審批。采購(gòu)業(yè)務(wù)中審批人應(yīng)當(dāng)在總經(jīng)理授權(quán)下進(jìn)行審批。第3條 計(jì)劃。使用部門(mén)、物流部門(mén)及其他相關(guān)部門(mén)根據(jù)企業(yè)采購(gòu)預(yù)算、實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要等提出采購(gòu)計(jì)劃，經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人簽字后，及時(shí)向采購(gòu)部門(mén)提出采購(gòu)計(jì)劃。第4條 審批。采購(gòu)部經(jīng)理、物流采購(gòu)總監(jiān)、常務(wù)副總經(jīng)理、總經(jīng)理依次對(duì)采購(gòu)計(jì)劃進(jìn)行核價(jià)、審核、審批。對(duì)不符合規(guī)定的采購(gòu)計(jì)劃，審批人應(yīng)當(dāng)要求請(qǐng)購(gòu)人員調(diào)整采購(gòu)內(nèi)容或拒絕批準(zhǔn)。第5條 采購(gòu)。1．采購(gòu)部經(jīng)理根據(jù)經(jīng)過(guò)審批的采購(gòu)申請(qǐng)組織采購(gòu)員進(jìn)行采購(gòu)。2．采購(gòu)員進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查，進(jìn)行比質(zhì)、比價(jià)，擬定供應(yīng)商名單，經(jīng)采購(gòu)部經(jīng)理審核并批準(zhǔn)后確定合格供應(yīng)商名單。3．采購(gòu)部根據(jù)合格供應(yīng)商名單進(jìn)行采購(gòu)談判，采購(gòu)員擬定采購(gòu)合同后，交采購(gòu)部經(jīng)理、物流采購(gòu)總監(jiān)審閱，經(jīng)法務(wù)專(zhuān)員審核后簽訂購(gòu)貨合同。第6條 驗(yàn)收。物流部和物資使用部門(mén)根據(jù)企業(yè)有關(guān)驗(yàn)收規(guī)定和計(jì)劃規(guī)格對(duì)采購(gòu)的商品進(jìn)行驗(yàn)收，驗(yàn)收人員對(duì)驗(yàn)收過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的異常情況，應(yīng)當(dāng)立即向采購(gòu)部報(bào)告，查明原因，及時(shí)處理。第7條 對(duì)賬。1．采購(gòu)計(jì)劃員應(yīng)于每月末與供應(yīng)商進(jìn)行貨款結(jié)算的核對(duì)。2．取得供應(yīng)商對(duì)賬單，審核其余額與企業(yè)“應(yīng)付賬款”余額是否一致，在考慮買(mǎi)賣(mài)雙方在收發(fā)貨物上可能存在時(shí)間差等因素之后，企業(yè)與供應(yīng)商的月末余額應(yīng)保持一致。第三章 附則第8條 本制度由物流采購(gòu)中心負(fù)責(zé)制訂、解釋。第9條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議審批，自頒布之日起執(zhí)行。 附 件 1．科隆精化采購(gòu)部2010年 月原材料采購(gòu)計(jì)劃2．科隆精化原材料（備品備件）請(qǐng)購(gòu)單3．科隆精化 產(chǎn)品比質(zhì)、比價(jià)擬選供應(yīng)商名單4．科隆精化物資到貨驗(yàn)收記錄表5．科隆精化往來(lái)賬目對(duì)賬單附錄1序號(hào)產(chǎn)品名稱(chēng)數(shù)量（噸）平均單價(jià)(元)金額（萬(wàn)元）運(yùn)費(fèi)（元）需求時(shí)間　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　科隆精化 采購(gòu)部2010年 月原材料采購(gòu)計(jì)劃編制人： 編制時(shí)間：附錄2科隆精化 原材料（備品備件）請(qǐng)購(gòu)單請(qǐng)購(gòu)部門(mén)： 年 月 日No請(qǐng)購(gòu)品名用途規(guī)格質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及要求單位單價(jià)數(shù)量總金額需要時(shí)間備 注總經(jīng)理審批：常務(wù)副總經(jīng)理：物流采購(gòu)總監(jiān)：采購(gòu)部經(jīng)理：部門(mén)負(fù)責(zé)人審核：資材部審核：請(qǐng)購(gòu)人：存檔：分發(fā)：附錄3 科隆精化 產(chǎn)品比質(zhì)、比價(jià)擬選供應(yīng)商名單序號(hào)供應(yīng)商編碼供應(yīng)商名稱(chēng)廠址聯(lián)系人電話價(jià)格備注附錄4科隆精化 物資到貨驗(yàn)收記錄表編 號(hào)：物資名稱(chēng) 生產(chǎn)廠家規(guī)格型號(hào)供貨廠家主體材質(zhì)出廠日期出廠編號(hào)合同編號(hào)到貨數(shù)量到貨日期驗(yàn)收日期質(zhì)量文件外觀檢驗(yàn)驗(yàn)收結(jié)論參檢單位及參檢人意見(jiàn)部門(mén)負(fù)責(zé)人意見(jiàn) 參檢單位負(fù)責(zé)人： 參檢人： 采購(gòu)部經(jīng)理： 采購(gòu)計(jì)劃員： 附錄5科隆精化 往來(lái)賬目對(duì)賬單致： 為了證明遼寧科隆精細(xì)化工股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“我公司”）與貴公司往來(lái)賬目賬賬相符，以使及時(shí)發(fā)現(xiàn)糾正財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不符之處，現(xiàn)將我公司截止至 年 月 日的往來(lái)帳結(jié)余數(shù)通知如下：我公司欠貴公司往來(lái)款合計(jì)人民幣 元（大寫(xiě) ）；貴公司欠我公司往來(lái)款合計(jì)人民幣 元（大寫(xiě) ）。請(qǐng)貴公司認(rèn)真核對(duì)貴方賬目，并在下列《往來(lái)賬目對(duì)賬單》上簽章后盡快回復(fù)我公司。遼寧科隆精細(xì)化工股份有限公司 年 月 日往來(lái)賬目對(duì)賬單應(yīng)收方應(yīng)付方單位名稱(chēng)（蓋章）單位名稱(chēng)（蓋章）會(huì)計(jì)科目：期末余額會(huì)計(jì)科目：期末余額未達(dá)因素內(nèi)容憑證號(hào)金額未達(dá)因素內(nèi)容憑證號(hào)金額調(diào)整后金額調(diào)整后金額經(jīng)辦人經(jīng)辦人審核人審核人聯(lián)系電話聯(lián)系電話對(duì)賬日期年 月 日對(duì)賬日期年 月 日備注：未開(kāi)發(fā)票數(shù)量及金額采購(gòu)計(jì)劃審批制度第一章 總則第1條 公司為明確商品采購(gòu)的計(jì)劃與審批規(guī)范，特制定本制度。第2條 本公司內(nèi)所有部門(mén)的采購(gòu)計(jì)劃，除另有規(guī)定外，均依本制度的規(guī)定辦理。第二章 計(jì)劃審批規(guī)定第3條 原材料或零配件的采購(gòu)計(jì)劃。1．需求部門(mén)提采購(gòu)計(jì)劃。（1）原材料或零配件由物流部門(mén)和使用部門(mén)根據(jù)實(shí)際經(jīng)營(yíng)需要提出采購(gòu)計(jì)劃。（2）資材科接到采購(gòu)計(jì)劃單后，查看材料保管卡上記錄的庫(kù)存數(shù)，將庫(kù)存數(shù)與生產(chǎn)部門(mén)需要的數(shù)量進(jìn)行比較。（3）當(dāng)生產(chǎn)所需材料和倉(cāng)庫(kù)最低庫(kù)存量合計(jì)已超過(guò)庫(kù)存數(shù)量時(shí)，則同意請(qǐng)購(gòu)。（4）各請(qǐng)購(gòu)部門(mén)按月提請(qǐng)購(gòu)計(jì)劃，臨時(shí)追加的可提追加計(jì)劃。2．資材科提采購(gòu)計(jì)劃。（1）資材科在庫(kù)存材料已達(dá)到最低庫(kù)存量時(shí)提出采購(gòu)計(jì)劃，轉(zhuǎn)給物流部經(jīng)理。（2）物流部門(mén)經(jīng)理審核庫(kù)存量、采購(gòu)計(jì)劃數(shù)量，審核無(wú)誤后轉(zhuǎn)采購(gòu)部經(jīng)理。（3）采購(gòu)員進(jìn)行比質(zhì)比價(jià)，之后轉(zhuǎn)采購(gòu)部經(jīng)理審核。（4）采購(gòu)部經(jīng)理審核通過(guò)之后再由物流采購(gòu)總監(jiān)審批。（5）物流采購(gòu)總監(jiān)簽署同意的請(qǐng)購(gòu)單，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可辦理采購(gòu)手續(xù)。（6）采購(gòu)部應(yīng)將處理過(guò)的采購(gòu)計(jì)劃單歸檔備案。（7）以上程序在公司內(nèi)部辦公平臺(tái)進(jìn)行。第4條 臨時(shí)性商品的追加采購(gòu)計(jì)劃。1．臨時(shí)性商品的追加采購(gòu)計(jì)劃由使用部門(mén)直接提出書(shū)面計(jì)劃。2．使用部門(mén)需要在采購(gòu)計(jì)劃單上對(duì)采購(gòu)商品作出描述，解釋其目的和用途。3．采購(gòu)計(jì)劃單須由使用部門(mén)負(fù)責(zé)人審批同意，并須經(jīng)總經(jīng)理簽字后，采購(gòu)部方可辦理采購(gòu)業(yè)務(wù)。第三章 附則第5條 本制度由物流采購(gòu)中心負(fù)責(zé)制訂、解釋。第6條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議審批，自頒布之日起執(zhí)行。附 件1．科隆精化 月采購(gòu)計(jì)劃2．科隆精化臨時(shí)追加原材料（零配件）請(qǐng)購(gòu)附錄1序號(hào)產(chǎn)品名稱(chēng)數(shù)量（噸）平均單價(jià)(元)金額（萬(wàn)元）運(yùn)費(fèi)（元）需求時(shí)間　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　總經(jīng)理審批：常務(wù)副總經(jīng)理：物流采購(gòu)總監(jiān)：采購(gòu)部經(jīng)理：部門(mén)負(fù)責(zé)人審核：資材部審核：請(qǐng) 購(gòu) 人：存 檔：分 發(fā)：科隆精化 月采購(gòu)計(jì)劃編制人： 編制時(shí)間：附錄2科隆精化 臨時(shí)追加原材料（備品備件）請(qǐng)購(gòu)單請(qǐng)購(gòu)部門(mén)： 年 月 日No請(qǐng)購(gòu)品名用途規(guī)格質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)及要求單位單價(jià)數(shù)量總金額需要時(shí)間備 注總經(jīng)理審批：常務(wù)副總經(jīng)理：物流采購(gòu)總監(jiān)：采購(gòu)部經(jīng)理：部門(mén)負(fù)責(zé)人審核：資材部審核：請(qǐng)購(gòu)人：存檔：分發(fā)：采購(gòu)預(yù)算管理制度第一章 總則