【正文】 ...................33 第四章 監(jiān)督、考核與獎(jiǎng)懲 .................................................................................................................35 3 投資決策和實(shí)施監(jiān)督管理制度 第一章 總則 第一條 本制度旨在建立有效的投資風(fēng)險(xiǎn)約束機(jī)制，以規(guī)范本集團(tuán)的投資行為，強(qiáng)化對(duì)投資活動(dòng)的監(jiān)管，確保投入資金及資產(chǎn)的安全和保值增值，以及投資結(jié)構(gòu)最優(yōu)化和效益最佳化。 第五條 投資管理是指甌能集團(tuán)（以下簡(jiǎn)稱“集團(tuán)”）對(duì)總部及所屬全資、控股、參股企業(yè)的投資行 為從立項(xiàng)、論證、實(shí)施到回收投資整個(gè)過程實(shí)施的管理。 第九條 董事 會(huì)是由股東大會(huì)授權(quán)，代理行使法定決策權(quán)的機(jī)構(gòu)，在投資額度內(nèi)的項(xiàng)目，可由董事長(zhǎng)直接審批。 第十二條 資金財(cái)務(wù)部是投資管理的業(yè)務(wù)（技術(shù)）管理部門，根據(jù)自己的專業(yè)特點(diǎn)，對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行業(yè)務(wù)（技術(shù)）的評(píng)估論證，發(fā)表專業(yè)意見，并負(fù)責(zé)投資項(xiàng)目的財(cái)務(wù)和資金管理。 第十六條 審批權(quán)限： （ 1） 額度在集團(tuán)總資產(chǎn) 30%以上的由股東大會(huì)批準(zhǔn)。 （ 5） 參股子公司有獨(dú)立的立項(xiàng)審批權(quán)，但在項(xiàng)目立項(xiàng)審批前由集團(tuán)外派產(chǎn)權(quán)代表將所在參股子公司的投資項(xiàng)目資料上報(bào)投資開發(fā)部審核，并根據(jù)金額不同，由總部以上不同級(jí)別機(jī)構(gòu)進(jìn)行審核和出示意見，由投資開發(fā)部將總部意見以書面文件形式下發(fā)給外派產(chǎn)權(quán)代表，由外派產(chǎn)權(quán)代表在所在參股子公司董事會(huì)按集團(tuán)意見進(jìn)行表決。 第十九條 項(xiàng)目搜集 （ 1） 集團(tuán)和下屬子公司在進(jìn)行投資項(xiàng)目搜集時(shí)，必須以集團(tuán)總體戰(zhàn)略和投資規(guī)劃為指導(dǎo)。對(duì)初審予以否決的項(xiàng)目，在總經(jīng)理同意后，由投資開發(fā)部將初審意見書面返回申報(bào)單位。投資開發(fā)部要為報(bào)告中數(shù)據(jù)的真實(shí)性、投資方案的可行性負(fù)責(zé)。 B) 投資的風(fēng)險(xiǎn)。長(zhǎng)期投資必須與集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合，要注重長(zhǎng)期效益；短期投資必須注重流動(dòng)性和投資增值。在投資時(shí)必須考慮盡可能享受納稅優(yōu)惠 條件。 J) 考慮實(shí)際資本運(yùn)營(yíng)能力。 第二十四條 立項(xiàng)申請(qǐng)與立項(xiàng) （ 1） 總經(jīng)理上報(bào)的項(xiàng)目相關(guān)資料包括但不限于： A) 《立項(xiàng) 申請(qǐng)表》、《投資建議書》、《項(xiàng)目概況表》 B) 已經(jīng)形成的審核建議； C) 項(xiàng)目可行性研究報(bào)告； D) 有關(guān)合同、（協(xié)議）草案； E) 資金來源方案； F) 有關(guān)合作單位的資信情況； G) 政府的有關(guān)許可文件； （ 2） 根據(jù)立項(xiàng)審批權(quán)限，分別由不同機(jī)構(gòu)進(jìn)行立項(xiàng)決策 ,形成投資決議。 （ 5） 審批原則： A) 符合國(guó)家、地區(qū)產(chǎn)業(yè)政策以及集團(tuán)的長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃； B) 經(jīng)濟(jì)效益良好； C) 資金、技術(shù)、人才、原材料有保證； D) 法律手續(xù)完善； E) 上報(bào)資料齊全、真實(shí)、可靠； F) 與集團(tuán)投資能力相適應(yīng)。 10 第四章 投資實(shí)施和監(jiān)控 第二十七條 項(xiàng)目投資實(shí)行投資、經(jīng)營(yíng)、和監(jiān)管相結(jié)合的原則。 第三十條 在確定項(xiàng)目負(fù)責(zé)人后，由投資開發(fā)部經(jīng)理或集團(tuán)總經(jīng)理擔(dān)任項(xiàng)目監(jiān)督人，并由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、監(jiān)督人與董事長(zhǎng)簽訂項(xiàng)目責(zé)任合同書，項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)直接責(zé)任，監(jiān)督人負(fù)連帶責(zé)任。并接受財(cái)務(wù)收支等方面的審計(jì)。對(duì)投資項(xiàng)目存在問題故意隱瞞不報(bào)的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，將追究該產(chǎn)權(quán)代表的行政責(zé)任，造成重大損失的，要追究法律責(zé)任。 （ 3） 過程評(píng)價(jià)：深入分析造成項(xiàng)目后評(píng)價(jià)結(jié) 論與預(yù)期效果之間產(chǎn)生差異的原因，找出問題所在，提出解決方法。 （ 3） 投資開發(fā)部應(yīng)相對(duì)獨(dú)立地處理項(xiàng)目后評(píng)價(jià)問題，要排除干擾，公正地對(duì)待項(xiàng)目公司、建設(shè)施工、經(jīng)營(yíng)管理等各個(gè)方面。 13 第四十二條 投資檔案包括項(xiàng)目投資考查及決策階段檔案、項(xiàng)目跟蹤管理階段檔案、項(xiàng)目后分析三部分。 第四十三條 投資檔案按項(xiàng)目立卷，備份存檔，文件之間建立相應(yīng)索引。投資檔案一式兩份，一份交總經(jīng)理工作部，一分留投資開發(fā)部保存。 第二條 本辦法適用于甌能全資、控股的小水電開發(fā)項(xiàng)目和其他工程項(xiàng)目建設(shè)。 第六條 資金財(cái)務(wù)部是項(xiàng)目實(shí)施的財(cái)務(wù)監(jiān)管部門，通過外派財(cái)務(wù)總監(jiān)對(duì)工程項(xiàng)目實(shí)施過程進(jìn)行財(cái)務(wù)監(jiān)控。 第十條 項(xiàng)目公司完成項(xiàng)目實(shí)施準(zhǔn)備后，提出項(xiàng)目開工申請(qǐng)報(bào)告，經(jīng)甌能集團(tuán)董事會(huì)審批后，項(xiàng)目開始施工。 第十四條 項(xiàng)目工程監(jiān)理單位應(yīng)當(dāng)依照法律、法規(guī)以及有關(guān)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)劃設(shè)計(jì)和相關(guān)合同，代表項(xiàng)目公司對(duì)工程質(zhì)量實(shí) 施監(jiān)理，并承擔(dān)監(jiān)理責(zé)任。 第十六條 項(xiàng)目設(shè)計(jì)單位負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施中有關(guān)規(guī)劃設(shè)計(jì)進(jìn)行咨詢、指導(dǎo)；規(guī)劃設(shè)計(jì)需要變更的，負(fù)責(zé)按要求修改。 22 第十八條 資金財(cái)務(wù)部按照工程合同，根據(jù)監(jiān)理部門出具的工程進(jìn)度、質(zhì)量監(jiān)督報(bào)告及付款建議書和外部審計(jì)事務(wù)所出具的工程審計(jì)報(bào)告，按資金管理權(quán)限，由有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后付款。 第二十一條 項(xiàng)目公司應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，及時(shí)收集、整理項(xiàng)目實(shí)施過程中的有關(guān)文件、資料、圖件等；建立、健全項(xiàng)目檔案，并在項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后，及時(shí)向集團(tuán)董事會(huì)移交項(xiàng)目檔案。 （ 2） 月度工作計(jì)劃與總結(jié)。項(xiàng)目階段性工作報(bào)告為項(xiàng)目公司的不定期報(bào)告，以項(xiàng)目某個(gè)節(jié)點(diǎn)作為報(bào)告階段，由項(xiàng)目公司向投資開發(fā)部和總經(jīng)理報(bào)送。 25 外派產(chǎn)權(quán)代表管理制度 第一章 總則 第一條 為加強(qiáng)甌能集團(tuán)對(duì)外派產(chǎn)權(quán)代表管理，提高其工作的積極性和責(zé)任心，規(guī)范其工作行為，特制訂本制度。 第五條 總經(jīng)理工作部將需求表 和審核建議報(bào)總經(jīng)理，由總經(jīng)理決定是否進(jìn)行外部招聘和其他招聘原則，總經(jīng)理工作部根據(jù)總經(jīng)理意見協(xié)調(diào)主業(yè)人力資源部門落實(shí)招聘工作。 第七條 由總經(jīng)理向集團(tuán)董事會(huì)提交侯選人名單，由集團(tuán)董事會(huì)決定最終人員名單，最后 由 相關(guān)子公司董事會(huì)任命 ，總經(jīng)理工作部發(fā)文通知 。 第十條 外派產(chǎn)權(quán)代表除正常節(jié)假日外，如離開所駐企業(yè)，除遵守所駐企業(yè)的有關(guān)規(guī)定外還必須履行以下手續(xù)： 第十一條 不論個(gè)人或工作原因，如需連續(xù)離開所駐企業(yè)三天以上的，需提前通知投資開發(fā)部； 第十二條 如需連續(xù)離開所駐企業(yè)十天以上者，需提前報(bào)請(qǐng)集團(tuán)總經(jīng)理批準(zhǔn)，由投資開發(fā)部備案；未經(jīng)批準(zhǔn)者，按自動(dòng)離職處理，免去其職務(wù)。 第十四條 外派產(chǎn)權(quán)代表辭職的離職審計(jì)時(shí)間最長(zhǎng)為十天，在審計(jì)完成前不得辦理離職手續(xù)。 第十六條 遷調(diào)人員啟程后，如中途由于交通阻塞或發(fā)生疾病及 其他不得已事故不能到任時(shí)，應(yīng)及時(shí)取具證明報(bào)核。 第二十一條 年底由外派產(chǎn)權(quán)代表填寫績(jī)效匯總表和年度工作報(bào)告，上交總部后，由投資開發(fā)部經(jīng)理分別評(píng)價(jià)打分和提出考核意見，由總經(jīng)理工作部匯總后提出獎(jiǎng)懲建議，上報(bào)集團(tuán)公司總經(jīng)理審批后，由總經(jīng)理工作部執(zhí)行獎(jiǎng)懲措施。 30 附表一： 《工作信息清單》 序 號(hào) 匯報(bào)內(nèi)容 備 注 1 《資產(chǎn)負(fù)債表》 月報(bào) 2 《損益表》 月報(bào) 3 《現(xiàn)金流量表》 月報(bào) 4 預(yù)算執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)和分析 月報(bào) 5 經(jīng)營(yíng)管理計(jì)劃執(zhí)行情況和分析 季報(bào) 6 月度工作報(bào)告 月報(bào) 31 母子公司管理制度 第一章 總則 第一條 為確立甌能集團(tuán)母子公司的出資關(guān)系，建立資本聯(lián)結(jié)紐帶，規(guī)范母子公司的權(quán)利、義務(wù)關(guān)系，充分發(fā)揮集團(tuán)的整體優(yōu)勢(shì)，特制定本管理制度。 第四條 母公司的主要職能是：依照法定程序和集團(tuán)公司章程，組織制定和實(shí)施集團(tuán)的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略；開展投融資、企業(yè)購(gòu)并、資產(chǎn)重組等資本營(yíng)運(yùn)活動(dòng)；決定集團(tuán)內(nèi)的重大事項(xiàng)；推進(jìn)成員企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整；協(xié)調(diào)成員企業(yè)之間的關(guān)系；編制集團(tuán)的合并會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表；統(tǒng)一管理集團(tuán)的名稱、商標(biāo)、商譽(yù)等無形資產(chǎn)；有利于形成集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)的其他功能。 第八條 各子公司的財(cái)務(wù)管理必須服從《甌能集團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度》的有關(guān)規(guī)定。 （ 3） 甌能集團(tuán)利益最大化原則：對(duì)投資企業(yè)的投資收益管理應(yīng)以維護(hù)集團(tuán)利益的最大化為目標(biāo)，并與集團(tuán)的總體發(fā)展戰(zhàn)略相一致。但甌能集團(tuán)派出董事應(yīng)在方案制定前主動(dòng)了解其他股東特別是主要股東的意圖，報(bào)告集團(tuán)董事會(huì)，并按集團(tuán)董事會(huì)的決策意向，主動(dòng)與有 關(guān)股東協(xié)商，力爭(zhēng)最大限度地維護(hù)甌能集團(tuán)的投資收益。 35 第四