x陽光投資集團有限公司財務檔案管理制度(文件)
【正文】 條 預算檔案包括月度、季度、年度預算與年度決算案，預算調(diào)整方案，預算執(zhí)行情況等，涉及收入、費用及固定資產(chǎn)等方面。包括以下幾方面內(nèi)容： 1．有關投保、續(xù)保等保險往來傳真、信函等。 同時，依據(jù)保 4 險類別進行詳細分類，如保險合同檔案可分為財產(chǎn)險、利潤損失險、第三者責任險等。保險單據(jù)正本作為原始憑證記帳。 六、日常往來文件、合同檔案管理 第三十條 日常往來文件分為內(nèi)部往來文件及外部文件兩大類。 第三十三條 部門對外發(fā)放文件，如內(nèi)部通知或內(nèi)部請示報告，需分別注釋加以區(qū)分，無論內(nèi)部文件還是外部文件，均需分別編號，以每一年度為限，如〖財〗 (請 )[內(nèi) ]20xx— 001 或〖財〗 (備 )[外 ] 20xx－ 001；新一年度進行重新編號，如〖財〗 (請 )[內(nèi) ]20xx— 001 或〖財〗(備 )[外 ]20xx— 00l，依此類推。以前年度檔案需另行存放。文件復印件由部門內(nèi)部留存。 第四十條 根據(jù)財務需要，留存合同復印件作為憑證原始依據(jù)，但有些經(jīng)營購銷合同需留用正本合同為憑證原始依據(jù)存檔。 。 第三十九條 本制度由公司總裁辦 公會決定內(nèi)容的修改與補充。依據(jù)文件規(guī)定內(nèi)容進行分類存檔，如財政、稅務、審計、外幣兌換、房地產(chǎn)、交通、電力等等。注明檔案名稱，以 便查閱。文件正本需依據(jù)編號順序單獨建檔保存，以年度為限，新年度需重新建檔，以前年度原件檔案均需另行存放，不得遺失。 第三十一條 日常往來內(nèi)部文件應依據(jù)部門進行分類，有些文件需依據(jù)內(nèi)容單獨分類保存，如員工福利、公司內(nèi)部規(guī)章制度、審計往來文件等等；外部文件應依據(jù)往來單位進行分類存檔，如某某公司可單獨建立一個檔案。 第二十八條
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