【正文】 公司股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)章程、制度和安排；1監(jiān)事長(zhǎng)、董事長(zhǎng)、法人代表、總裁、副總裁、部門主管職位情況；1高管人員的國(guó)籍、性別、歲數(shù)、學(xué)歷、專業(yè)、住址、聯(lián)系方式；1核心領(lǐng)導(dǎo)層人數(shù)，會(huì)議制度；高管成員的開拓進(jìn)取精神，組織能力和領(lǐng)導(dǎo)決策水平；1重大事項(xiàng)決策程序流程和制度規(guī)范；1重大會(huì)議的紀(jì)要，重要工作簡(jiǎn)報(bào)，文件規(guī)范情況，檔案管理情況；1高層領(lǐng)導(dǎo)班子人數(shù)、年齡結(jié)構(gòu)、知識(shí)結(jié)構(gòu)和性別構(gòu)成；1中層領(lǐng)導(dǎo)班子：總經(jīng)理、副總經(jīng)理、主任、助理、工會(huì)委員；1領(lǐng)導(dǎo)班子的團(tuán)體傾向，派系結(jié)構(gòu)，矛盾結(jié)構(gòu)；員工事業(yè)心、責(zé)任感、進(jìn)取心、團(tuán)結(jié)性、改革愿望，對(duì)工作、職位和收入的滿意度，對(duì)今后發(fā)展的預(yù)期。核實(shí)國(guó)家主管部門準(zhǔn)予項(xiàng)目立項(xiàng)的批準(zhǔn)文件，如黨委會(huì)決議、會(huì)議紀(jì)要、文件編號(hào)、文件依據(jù)、文件抬頭、密級(jí)、正文、落款、時(shí)間、發(fā)文部門、印章、抄送部門、有效期、主題詞等；《項(xiàng)目可行性報(bào)告》中對(duì)行業(yè)發(fā)展情況、項(xiàng)目具體負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模及進(jìn)展計(jì)劃、項(xiàng)目投資計(jì)劃、自有資金投入、資金缺口額、資金具體用途明細(xì)、預(yù)期的盈利前景、投資回收期等須仔細(xì)審核；參照同行業(yè)企業(yè)審查《項(xiàng)目可行性報(bào)告》的合理性及真實(shí)性；詢問企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)當(dāng)前企業(yè)遇到的資金問題主要來自哪些方面；流動(dòng)資金的缺口有多大，17 / 41企業(yè)除貸款外還有哪些籌集資金的措施；申請(qǐng)人和反擔(dān)保人的關(guān)系是什么；反擔(dān)保人為申請(qǐng)人擔(dān)保的利益是什么：關(guān)聯(lián)交易/子、母公司/分、母公司/集團(tuán)公司/戰(zhàn)略伙伴/上、下游聯(lián)合體/其他利益關(guān)系；申請(qǐng)人和擔(dān)保人誰更缺少流動(dòng)資金，誰有大量的債務(wù)；根據(jù)借款人陳述的貸款用途，審查企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告，詢問企業(yè)得到貸款后的資金結(jié)構(gòu)情況，企業(yè)資金增大后的價(jià)值鏈維護(hù)計(jì)劃、財(cái)務(wù)能力和財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的變化情況。1審查現(xiàn)金流量表（1）分析經(jīng)營(yíng)活動(dòng)所得現(xiàn)金和凈利潤(rùn)的關(guān)系：凈利潤(rùn)現(xiàn)金含量（=現(xiàn)金凈增加額/凈利潤(rùn)）大于1，反映企業(yè)當(dāng)期凈利潤(rùn)有足夠的現(xiàn)金保障，若長(zhǎng)期低于1，則說明與已經(jīng)確認(rèn)為利潤(rùn)所對(duì)應(yīng)的資產(chǎn)，可能含有不能轉(zhuǎn)化為現(xiàn)金流量的虛擬資產(chǎn)，如長(zhǎng)期不能收回的應(yīng)收賬款或呆滯存貨等；凈利潤(rùn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金含量（=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量?jī)纛~/凈利潤(rùn)）理想狀態(tài)值應(yīng)不低于，分析企業(yè)通過經(jīng)營(yíng)性資產(chǎn)的流動(dòng)獲取現(xiàn)金的能力；（2）對(duì)企業(yè)取得和運(yùn)用現(xiàn)金的能力進(jìn)行分析：企業(yè)可以通過計(jì)算有關(guān)收現(xiàn)率和付現(xiàn)率指標(biāo)予以揭示這一信息。其計(jì)算公式為：權(quán)益保障系數(shù)=經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量+籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入量/籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出量20 / 41第十章 企業(yè)信用歷史審查第二十四條 企業(yè)信用歷史審查細(xì)目開戶行及其主要結(jié)算情況；對(duì)借款、還款情況調(diào)查；對(duì)外擔(dān)保情況分析；法律訴訟記錄調(diào)查；近來履約情況調(diào)查。（1）以房地產(chǎn)抵押的，要查看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原價(jià)和22 / 41凈值、周邊環(huán)境等；（2）以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要查看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等；（3）以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要查看權(quán)力憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)部門鑒定。23 / 41附件 1文件存檔登記表注：此臺(tái)帳用于風(fēng)險(xiǎn)管理部綜合人員檔案管理。 擔(dān)保事業(yè)部 __________會(huì)議記錄：__________________會(huì)議主題：對(duì)__________________項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)審會(huì)議紀(jì)要（一）會(huì)議簡(jiǎn)況（二）匯報(bào)和評(píng)審經(jīng)過（三）會(huì)議決議總裁簽字： ______年___月___日28 / 41附件 6 委 托 擔(dān) 保 項(xiàng) 目 評(píng) 審 委 員 會(huì)表 決 票______年____月____日項(xiàng)目?jī)?nèi)容項(xiàng)目名稱：受保人名稱：受理銀行：擔(dān)保金額：擔(dān)保品種：項(xiàng)目期限：用 途：保費(fèi)費(fèi)率：保 證 金：總裁辦公會(huì)意見擬同意為______________________________項(xiàng)目提供連帶責(zé)任保證擔(dān)保，并要求受保人提供以下反擔(dān)保措施： 本委員對(duì)上述事項(xiàng)□ 同意 □ 否決 □ 再議委員簽名： 委員意見 說明及建議：29 / 41附件 7委托擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)表 決 意 見______年___月____日會(huì) 議 地 點(diǎn) 與 會(huì) 人 員應(yīng)收表決票 ____ 票 實(shí) 收 表 決 票 ____ 票同 意 票 ____ 票 否決或再議票 否決/再議：_____ 票評(píng)審會(huì)意見表決內(nèi)容__________________________________項(xiàng)目。擔(dān)保事業(yè)部項(xiàng)目負(fù)責(zé)人得到批準(zhǔn)的合同等文件后，及時(shí)組織項(xiàng)目相關(guān)各方簽定各種合同并出具其他文件。結(jié)案申請(qǐng)人： 年 月 日擔(dān)保事業(yè)部（或分管副總裁）意見：簽字： 年 月 日風(fēng)險(xiǎn)管理部（或分管副總裁）意見：簽字： 年 月 日總裁意見：簽字： 年 月 日董事長(zhǎng)意見：簽字： 年 月 日39 / 41附件 15中運(yùn)順通投資擔(dān)保有限公司委托擔(dān)保項(xiàng)目保后（月/季度）監(jiān)控情況匯總表（ 年 月/季）擔(dān)保期限 檢查方式序號(hào) 受保人名稱項(xiàng)目編號(hào)擔(dān)保品種擔(dān)保額度擔(dān)保余額( 日期) 受理銀行 起 止 現(xiàn)場(chǎng) 非現(xiàn)場(chǎng) 總體評(píng)價(jià) 檢查人 備注制表人： 填表日期： 年 月 日40 / 41附件 16中運(yùn)順通投資擔(dān)保有限公司委托擔(dān)保項(xiàng)目移交文件目錄受 保 人： 項(xiàng)目編號(hào)： 序號(hào) 內(nèi)容 頁數(shù) 密級(jí) 是否原件12345678910111213141516171819202122232425262728項(xiàng)目經(jīng)辦人員（簽名）風(fēng)險(xiǎn)管理部綜合人員（簽名）綜合管理部檔案管理人員（簽名） 移交日期注：此清單一式三份，擔(dān)保項(xiàng)目經(jīng)辦人員、風(fēng)險(xiǎn)管理部綜合人員、綜合管理部檔案管理人41 / 41員各一份。 經(jīng)辦人（雙人）簽字： 年 月 日擔(dān)保事業(yè)部（或分管副總裁）意見：簽字： 年 月 日風(fēng)險(xiǎn)管理部（或分管副總裁）意見：簽字： 年 月 日總裁意見：簽字： 年 月 日37 / 41董事長(zhǎng)意見：簽字： 年 月 日38 / 41附件 14中運(yùn)順通投資擔(dān)保有限公司委 托 擔(dān) 保 項(xiàng) 目 結(jié) 案 報(bào) 告中運(yùn)順通投資擔(dān)保有限公司文件 〔 〕 號(hào)公司領(lǐng)導(dǎo)： 　　　　　　 項(xiàng)目經(jīng)辦過程中，由于以下原因無法繼續(xù)運(yùn)作。通知送達(dá)后，擔(dān)保事業(yè)部項(xiàng)目負(fù)責(zé)人根據(jù)業(yè)務(wù)要求和項(xiàng)目實(shí)際情況，在 5 個(gè)工作日內(nèi)準(zhǔn)備好所有待簽合同及需要出具的其他文件，交風(fēng)險(xiǎn)管理部審查。25 / 41附件 3中運(yùn)順通投資擔(dān)保有限公司 風(fēng)險(xiǎn)管理部 擔(dān)保項(xiàng)目補(bǔ)充調(diào)查 通知單致：擔(dān)保事業(yè)部事 由 “ ”項(xiàng)目報(bào)告及資信材料審查結(jié)果 評(píng) 審 員 ____________________送審日期 / /___ 星期____ 通知日期 /___/___ 星期____主要內(nèi)容一、關(guān)于項(xiàng)目文件常規(guī)的審查二、關(guān)于申請(qǐng)人資信材料的審查三、關(guān)于審批表的審查四、關(guān)于反擔(dān)保措施的審查五、關(guān)于對(duì)本項(xiàng)目的其他要求注：本通知一式三份，一份交擔(dān)保事業(yè)部，一份報(bào)公司總裁，一份由風(fēng)險(xiǎn)管理部留存。第十三章 附則第三十條 本操作細(xì)則由風(fēng)險(xiǎn)管理部制定、修訂和解釋。第十一章 反擔(dān)保措施的審查第二十六條 反擔(dān)保措施審查細(xì)目對(duì)提反擔(dān)保人提供的材料真實(shí)性調(diào)查；對(duì)反擔(dān)保人資信的審查；反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力；對(duì)以房產(chǎn)及土地抵押的審核；對(duì)以車輛抵押的審核；對(duì)反擔(dān)保人固定資產(chǎn)的審核；調(diào)查抵押物、質(zhì)物的具體情況；第二十七條 反擔(dān)保措施審查要點(diǎn)對(duì)反擔(dān)人的審核：（1）審核反擔(dān)保人提供企業(yè)資信材料，提供的內(nèi)容是否與委托擔(dān)保申請(qǐng)人提供的材料一致；（2）核實(shí)出具同意為委托擔(dān)保申請(qǐng)人提供保證反擔(dān)保的股東會(huì)或董事會(huì)決議，并審查股東會(huì)或董事會(huì)決議意思表述內(nèi)容是否規(guī)范明晰，意思表述是否嚴(yán)謹(jǐn)或有無瑕疵等；（3）查看反擔(dān)保人愿意提供反擔(dān)保的查股東會(huì)或董事會(huì)會(huì)議紀(jì)要，必要時(shí)要分別向企21 / 41業(yè)的股東會(huì)或董事會(huì)成員核實(shí)；對(duì)反擔(dān)保人資信的審查，可以參照對(duì)委托擔(dān)保人資信審查的方法進(jìn)行；調(diào)查反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力時(shí)，重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否符合法規(guī)；與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度；交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性和可預(yù)見性等；對(duì)抵押房產(chǎn)及土地的審核，調(diào)查中，要調(diào)查其所有權(quán)證明、評(píng)估材料、投保證明等，嚴(yán)防無效抵/質(zhì)押：（1）房產(chǎn)證的簽發(fā)日期、位置、地址、面積、產(chǎn)權(quán)人名稱等是否與企業(yè)名稱一致或跟提供人名稱一致；房產(chǎn)證上是否蓋有“已抵押”的證章；簽發(fā)部門的名稱及蓋章；產(chǎn)權(quán)為個(gè)人私有或是集體大產(chǎn)權(quán)；為原單位福利分房、央產(chǎn)房或是商業(yè)購(gòu)買房；為國(guó)有土地性質(zhì)或是農(nóng)村集體土地性質(zhì)；產(chǎn)權(quán)證上是否有契約印花稅票；房產(chǎn)共有人同意抵押的書面證明及手印指模；另提供財(cái)產(chǎn)共有人身份證明及婚姻證明。經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的凈現(xiàn)金流量=凈利潤(rùn)+流動(dòng)資產(chǎn)凈減少額+流動(dòng)負(fù)債凈增加額+不影響現(xiàn)金流量的費(fèi)用和損失凈增加額，這樣就可以通過計(jì)算下列指標(biāo)以反映生產(chǎn)性資產(chǎn)組合的變化情況：現(xiàn)金流動(dòng)資產(chǎn)比=流動(dòng)資產(chǎn)凈減少額／經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動(dòng)負(fù)債比=流動(dòng)負(fù)債凈增加額／經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金費(fèi)用損失比=不影響現(xiàn)金流量的費(fèi)用和損失凈增加額／經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈量（4）衡量企業(yè)支付利息、股息和到期債務(wù)的能力，計(jì)算權(quán)益保障系數(shù)不僅反映企業(yè)通過經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和籌資活動(dòng)獲取現(xiàn)金的能力，而且反映了對(duì)債權(quán)人和投資者權(quán)益的保障程度。第九章 企業(yè)財(cái)務(wù)情況審查第二十二條 企業(yè)財(cái)務(wù)情況審查細(xì)目核實(shí)申請(qǐng)人提交的財(cái)務(wù)資料的真實(shí)性；核查企業(yè)的主要會(huì)計(jì)政策及財(cái)務(wù)相關(guān)管理制度；企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行；核查企業(yè)的資本狀況；核查企業(yè)重要資產(chǎn)情況；企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理工作的完備性；審查企業(yè)項(xiàng)目的財(cái)務(wù)管理制度；審查企業(yè)集團(tuán)合并后財(cái)務(wù)報(bào)