【正文】 查；負(fù)責(zé)對抵押/質(zhì)押物和其他擔(dān)保手段進(jìn)行審驗；負(fù)責(zé)對客戶的經(jīng)營情況進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查并收集相關(guān)資料；負(fù)責(zé)審查客戶的借款用途及對還款來源的可靠性進(jìn)行分析和評估；負(fù)責(zé)對客戶的誠信情況進(jìn)行調(diào)查；負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行評估并設(shè)置抵/質(zhì)押物變現(xiàn)處理方式；負(fù)責(zé)編制項目的貸前調(diào)查報告（內(nèi)容格式參考《貸前調(diào)查報告范本》）；第四條 貸前調(diào)查方式主要包括：查閱并核實客戶的資料、與客戶相關(guān)人員談話、實地調(diào)察、走訪相關(guān)的職能部門等方式。貸款調(diào)查中涉及的信息不僅來源于申請人，還應(yīng)從其他途徑，如與相關(guān)的管理部門、金融部門、財稅部門、供應(yīng)商、用戶等處獲取。 第七條 資料核實結(jié)束后，主調(diào)查人與協(xié)辦人應(yīng)對貸款申請人和保證人及有關(guān)部門進(jìn)行實地調(diào)查，實地調(diào)查至少要進(jìn)行一次。 　　 察看抵押物、質(zhì)押物。重點分析保證方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價格的穩(wěn)定性和可預(yù)見性； 貸款風(fēng)險度分析。第十二條 貸前調(diào)查工作自正式受理客戶申請（客戶基本資料需齊全）開始，一般應(yīng)在2個工作日完成，如超過2個工作日，調(diào)查負(fù)責(zé)人應(yīng)向部門負(fù)責(zé)人說明原因。貸后檢查分日常檢查和重點檢查。 第三條 貸后檢查的內(nèi)容： 　　 借款人是否按借款合同規(guī)定支付利息； 　　 借款人（公司）的經(jīng)營管理、財務(wù)狀況、市場、經(jīng)營管理層人員等方面的變化情況；　保證措施中是否發(fā)生了發(fā)生變化，出現(xiàn)新的不利因素；　 　對風(fēng)險進(jìn)行評估和分析；　 　其他須說明的情況。 第六條 每月月末前，貸款業(yè)務(wù)部應(yīng)向主管負(fù)責(zé)人提交當(dāng)月《貸款檢查表》和《逾期統(tǒng)計表》。 第八條 對逾期的貸款，由貸款業(yè)務(wù)部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《貸款展期（逾期）報告表》，報主管負(fù)責(zé)人審批。 第十條 貸款的提前收回由貸款業(yè)務(wù)部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《貸款（提前收回）處理表》，報主管負(fù)責(zé)人審批。貸款業(yè)務(wù)部將部門管理的檔案移交公司檔案管理部門。三 審查貸款資料的真實性、合法性、準(zhǔn)確性、全面性。查實信用貸款人的信用記錄和道德品質(zhì)等。十 監(jiān)督落實貸款管理制度的實施和檢查。二 負(fù)責(zé)制定和完善信貸風(fēng)險管理制度。六 對風(fēng)險貸款適時提出預(yù)警并采取相應(yīng)的措施七 對已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險的貸款業(yè)務(wù)，提前介入并參入處置。（三）貸款風(fēng)險控制員崗位職責(zé)一、 負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)資料的初審，擬定調(diào)查提綱，作為項目的第二調(diào)查人對項目進(jìn)行調(diào)查并填寫調(diào)查表，審查項目的真實性、合法性、準(zhǔn)確性、完整性二、對貸款業(yè)務(wù)的調(diào)查資料及調(diào)查情況進(jìn)行綜合分析，作出風(fēng)險評價，將分析情況與貸款業(yè)務(wù)部提交的《項目調(diào)查報告》進(jìn)行比較，提出初審意見，將初審意見和結(jié)論寫成“項目評審書”，交部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行復(fù)審。六、對已完成的項目，查證手續(xù)是否終結(jié)，杜絕對公司發(fā)展存在的不利影響。通過加強(qiáng)業(yè)務(wù)監(jiān)管，不斷完善和優(yōu)化內(nèi)部管理，從根本上防范和化解信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險，從而實現(xiàn)公司股東利益的最大化。二 貸款風(fēng)險的劃分：政策風(fēng)險，經(jīng)營風(fēng)險，操作風(fēng)險政策風(fēng)險：是指違反國家針對小額貸款公司制定的相關(guān)法律，法規(guī)，政策發(fā)放貸款的風(fēng)險。管理制度缺陷及內(nèi)部員工操作失誤，違反操作規(guī)程，信貸決策超越權(quán)限以及惡意操縱貸款等造成貸款不能按期收回或損失的風(fēng)險。各種自然災(zāi)害等外部因素或訴訟、疫情等突發(fā)性事件影響的分析。五 貸款風(fēng)險控制。八 風(fēng)險控制方法：規(guī)避風(fēng)險、分散風(fēng)險、壓減風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險、補(bǔ)救風(fēng)險。即使發(fā)現(xiàn)未履行合同的情況即使采取措施處理質(zhì)（抵）押物，及時采取訴訟等法律手段盡可能的追回?fù)p失。逾期一個月以上未能收回本息的為不良貸款，經(jīng)過采取經(jīng)濟(jì)法律手段確認(rèn)無收回可能的為損失貸款。構(gòu)成犯罪的交司法部門追究其法律責(zé)任。控制，參與不良貸款的追回和處理。以上各相關(guān)責(zé)任人如因工作不慎造成貸款風(fēng)險，將責(zé)令相關(guān)人員限期追回本息，（信貸部門為主，其他部門協(xié)助）并扣當(dāng)事人當(dāng)月部分和全部獎金。一． 貸款業(yè)務(wù)部風(fēng)險追究制度實施細(xì)則1 未實行審貸崗位分離原則，橫向平行制約原則，貸款審批制度。5 信貸部門7天內(nèi)未對貸款業(yè)務(wù)進(jìn)行回訪，未及時催收本息。9 發(fā)放頂名，冒名貸款。4 沒有選擇最優(yōu)的風(fēng)險控制方法。8 貸款擔(dān)保措施未落實，不足值或無效。3 未經(jīng)調(diào)查程序進(jìn)行稽查并提交正式稽查報告的。四． 綜合管理部貸款風(fēng)險責(zé)任追究細(xì)則1 印章加蓋未堅持復(fù)核，印章保管缺乏安全性。5 未按規(guī)定保管抵押物或質(zhì)押物致使上述憑證或質(zhì)押物丟失，毀損的。提出審查意見的貸款。7 審批發(fā)放明顯不符合貸款政策和貸款條件的貸款的。為此，特制定益商小額貸款審批制度如下：一 審批原則：，不能跳過任何一個環(huán)節(jié)進(jìn)行審批。 法律，法規(guī)和地方政府關(guān)于小額貸款公司的政策要求。業(yè)務(wù)部經(jīng)理可列席會議匯報相關(guān)情況，但無表決權(quán)。五 貸款審批權(quán)限：信用貸款全部通過貸審會審批；有足值抵押物、質(zhì)押物的在250萬授信內(nèi)的貸款，以及保證、聯(lián)保貸款在50萬以內(nèi)（含50萬元），由總經(jīng)理召集副總經(jīng)理財務(wù)總監(jiān)審批；保證、聯(lián)保貸款在50萬以上上報貸審會審批。九 本制度解釋權(quán)屬長沙市開福區(qū)益商小額貸款有限責(zé)任公司。做好公司各項收入的收取與支出管理，做到各種收入及時收繳，支出費用及時到位。統(tǒng)一歸口管理公司的各種票據(jù)和有價證券。 負(fù)責(zé)制定公司利潤計劃、資本投資、財務(wù)規(guī)劃、銷售前景、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。 監(jiān)督公司遵守國家財經(jīng)法令、紀(jì)律，以及董事會決議。第三條 公司稽核財務(wù)部設(shè)財務(wù)主管、會計、出納等崗位。第七條 出納的主要工作職責(zé)是：按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付與銀行結(jié)算業(yè)務(wù)；序時登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬，隨時掌握現(xiàn)金和銀行存款余額結(jié)存情況；嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額，不坐支現(xiàn)金，不以白條抵庫，日清月結(jié)，及時對賬，做到賬款相符；保管公司庫存現(xiàn)金、有價證券、支票、收據(jù)及有關(guān)印章，確保其安全與完整；配合會計做好各項賬務(wù)處理。第十一條 公司對稽核財務(wù)部核定日常庫存現(xiàn)金定額，超額部分應(yīng)及時交存銀行。第四章 財產(chǎn)物資管理第十四條 公司財產(chǎn)物資包括固定資產(chǎn)、低值易耗品及辦公用品等。第十八條 建立嚴(yán)格的實物驗收制度，驗收職責(zé)與采購職責(zé)分設(shè)，采購人員不得兼驗收及保管工作。第二十二條 員工離職，須退還領(lǐng)用的物品，并辦理有關(guān)資產(chǎn)保管移交手續(xù)，否則稽核財務(wù)部有權(quán)拒絕辦理工資結(jié)算等相關(guān)手續(xù)。項目副職以上人員（元/天）一般人員（元/天）住宿費伙食費市內(nèi)交通 費合計住宿費伙食費市內(nèi)交通費合 計 縣及以 下城市70302012050202090地級市904020150703020120省會城市1205030200904020150。第二十四條 所有員工原則上不允許私人借支，如遇特殊情況確需借支的，按公司有關(guān)規(guī)定辦理，未按審批程序辦理的，稽核財務(wù)部門概不受理。第二十條 建立定期盤點制度，做到賬物相符，對財產(chǎn)物資盈虧毀損及報廢，相關(guān)人員應(yīng)及時書面報告總經(jīng)理或主管負(fù)責(zé)人，查明原因，做出處理。第十六條 根據(jù)公司的相關(guān)管理制度，公司購置5000元以上的固定資產(chǎn)需辦理審批手續(xù)。第十二條 稽核財務(wù)部應(yīng)積極協(xié)助信貸業(yè)務(wù)員做好利息費和本金的回收、入賬，任何部門和個人不得借不良信貸業(yè)務(wù)的處理謀取個人私利。第九條 公司資金的付出必須依據(jù)公司授權(quán)原則辦理，對授權(quán)不明、手續(xù)不齊的，稽核財務(wù)部應(yīng)堅決拒付，未經(jīng)批準(zhǔn)辦理付款，一切責(zé)任由付款經(jīng)辦人負(fù)責(zé)。第二章 財務(wù)人員崗位管理第五條 公司稽核財務(wù)部設(shè)財務(wù)主管崗位，財務(wù)主管負(fù)責(zé)組織和管理公司下列財務(wù)工作：建立健全公司財務(wù)管理制度和核算辦法，并貫徹執(zhí)行；組織編制各種財務(wù)計劃，辦理年度財務(wù)決算，參與經(jīng)營管理決策；考核資金使用情況，貫徹執(zhí)行資金授權(quán)管理制度，保證公司資金安全；向公司股東會議及公司領(lǐng)導(dǎo)報告財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，審查對外提供的會計資料；負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)公司與銀行、稅務(wù)、工商等相關(guān)部門的關(guān)系；協(xié)助業(yè)務(wù)部門做好不良貸款項下?lián)?biāo)的定價和處理工作；負(fù)責(zé)貸款業(yè)務(wù)中發(fā)生的呆、壞帳損失的初審工作；完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它臨時性工作。（三）財務(wù)管理辦法第一章 總則第一條 為適應(yīng)企業(yè)管理的需要，規(guī)范我公司財務(wù)管理工作，發(fā)揮財務(wù)在經(jīng)營管理中的作用，依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》和公司管理制度的有關(guān)規(guī)定，特制定本辦法。 建立健全公司內(nèi)部核算的組織、指導(dǎo)和數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。上級安排的其他工作。做好財務(wù)統(tǒng)計和會計賬目、報表及年終結(jié)算工作，并妥善保管會計憑證、會計帳薄、會計報表和其它檔案資料。四、稽核財務(wù)部 （一）稽核財務(wù)部部門職責(zé)根據(jù)國家財務(wù)制度和財經(jīng)法規(guī)，結(jié)合本公司的實際情況制定適用的財務(wù)管理辦法。七 原則上每筆貸款初次審批未通過，如相關(guān)人員提出異議可申請復(fù)審一次。貸審會辦公室負(fù)責(zé)對所有貸款資料進(jìn)行合法合規(guī)性初審，并負(fù)責(zé)整理成匯報資料貸審會審批。二 貸款審批會議制度公司成立貸款審批委員會，（簡稱貸審會）貸審會是公司貸款業(yè)務(wù)決策的權(quán)利機(jī)構(gòu)，審議貸款業(yè)務(wù)事項，對有權(quán)審批人進(jìn)行制約及支持。，不能越權(quán)審批貸款。七．本制度經(jīng)董事會批準(zhǔn)后執(zhí)行。5 審批發(fā)放需經(jīng)貸審會審議而審議的貸款的。2 以明顯優(yōu)于其他借款人的條件向關(guān)系人發(fā)放貸款的。3 私自銷毀，隱匿，篡改貸款資料，數(shù)據(jù)或憑證的。5 稽查通過無明確調(diào)查人貸款的。三． 稽核財務(wù)部貸款風(fēng)險責(zé)任追究制度實施細(xì)則1 不堅持獨立稽核原則，按他人授意進(jìn)行稽核。6 發(fā)放炒股票，期貨交易貸款。2 未及時對貸款風(fēng)險進(jìn)行預(yù)測、預(yù)警、監(jiān)測。7 貸后檢查，貸款展期，續(xù)期執(zhí)行有誤。3 發(fā)放（質(zhì)押，保證，信用）貸款存在違法現(xiàn)象。甚至辭退，甚至開除。綜合管理部應(yīng)嚴(yán)格按印章管理辦法和檔案管理辦法操作。貸款業(yè)務(wù)部門對資料的審查、現(xiàn)場的調(diào)查、貸后管理工作應(yīng)做到位，應(yīng)按貸款調(diào)查制度和貸后管理辦法規(guī)范操作。實行分級把關(guān)，層層負(fù)責(zé)的原則。十 貸款風(fēng)險的監(jiān)測 貸款風(fēng)險監(jiān)測主要依據(jù)貸款質(zhì)量將貸款劃分為四類：正常、逾期、不良、損失。為控制風(fēng)險可要求借款人提供法定代表人連帶責(zé)任擔(dān)保，以及第三者聯(lián)保等多種擔(dān)保形式，拒絕信用擔(dān)保和人情擔(dān)保。六 選擇有效的貸款方式 應(yīng)根據(jù)借款人的實際情況和貸款性質(zhì)、種類，分別選擇質(zhì)押、抵押、擔(dān)保、信用等貸款方式，應(yīng)盡可能的選擇風(fēng)險小的方式。四 貸款風(fēng)險予警。 政策風(fēng)險預(yù)測：。 操作風(fēng)險：操作風(fēng)險是指由公司內(nèi)部控制及治理機(jī)制失效以及內(nèi)部員工職業(yè)道德缺失等可能造成的貸款風(fēng)險。信用貸款等不同形式的貸款風(fēng)險特征進(jìn)行管理。八、完成上級領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。四、負(fù)責(zé)查實抵押、質(zhì)押物的真實性與評估值，查實抵（質(zhì)）押手續(xù)辦理的合法性與完善度，查實擔(dān)保人的資質(zhì)，資格及擔(dān)保能力，查實信用貸款人的信用記錄和道德品質(zhì)等。九 嚴(yán)把人情貸款否決關(guān)。四 監(jiān)督落實信貸管理制度的實施和檢查。十二 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。八 對已經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險的貸款業(yè)務(wù)提前介入并參與處置。五 負(fù)責(zé)回答評審人員的質(zhì)疑。風(fēng)險管理部職責(zé)如下:一 負(fù)責(zé)公司貸款業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理。 第十一條 已經(jīng)結(jié)束的貸款，應(yīng)及時辦理的終結(jié)手續(xù)。對逾期的貸款項目按公司貸款評審及審批制度辦理。貸款業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)調(diào)查貸款展期的原因，提出處理意見，填寫《貸款展期（逾期）報告表》，報主管負(fù)責(zé)人審批。對發(fā)現(xiàn)的重大問題，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)立即報告主管負(fù)責(zé)人，主管負(fù)責(zé)人認(rèn)為有必要時，可召集有關(guān)人員進(jìn)行專題討論并提出相應(yīng)的對策及措施。重點檢查是對風(fēng)險較大的貸款及其他需特別關(guān)注的事項進(jìn)行不定期檢查或全程跟蹤。 第二條 貸后管理主要由貸款業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。因申請人材料提供不全或申請人要求暫緩處理影響貸前調(diào)查工作的，亦按上述程序辦理。 第九條 在核實資料和實地調(diào)查的基礎(chǔ)上進(jìn)行綜合分析，對已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較和評價：分析、判斷借款申請人的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能嚴(yán)格履行合同條款；　 分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對借款申請企業(yè)的影響； 對企業(yè)的經(jīng)營情況分析； 　 分析借款申請人的還款能力。進(jìn)行實地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，以保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。 第六條 資料審核要點：申請人提供的材料是否齊全、有效；要求提供的原件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，如一致須經(jīng)辦人蓋“與原件相符”章，并簽章；某些無法核查原件的可在核查真實性后注明“已核實”；各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理手續(xù)；有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對一致，邏輯關(guān)系要正確；通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗資報告、立項批文、可研、資信等級、環(huán)保及市場準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解貸款申請人和保證人是否具備資格、合法合規(guī)； 財務(wù)報表是否由會計師事務(wù)所出具了審計報告，是否是無保留意見報告，初步分析財務(wù)狀況，記錄疑點，以便實地調(diào)查核實。第五條 貸款調(diào)查必須嚴(yán)格的進(jìn)行資料核實。第二條 公司貸款業(yè)務(wù)部根據(jù)人員和業(yè)務(wù)量的實際情況，確定主辦調(diào)查人和協(xié)辦調(diào)查人。 上級領(lǐng)導(dǎo)交代的其他工作。二、貸款業(yè)務(wù)部 （一）貸款業(yè)務(wù)部部門職責(zé)貸款業(yè)務(wù)部是公司的核心創(chuàng)利部門，主要負(fù)責(zé)客戶開發(fā)、產(chǎn)品設(shè)計、客戶資信調(diào)查、貸款條件落實、貸款回收工作。連續(xù)3個月60分以下，予以辭退。80分以下60分以上，本項得分為5%。（3）檔案管理不及時、完整、準(zhǔn)確的，每次責(zé)任文員本項得分降低3%。（3）檔案管理及時、完整、準(zhǔn)確占考核權(quán)重的30%（4）勞動紀(jì)律占考核權(quán)重的10%2. 考核辦法（1）人事管理由其他部門進(jìn)