某食品公司主要業(yè)務(wù)流程操作規(guī)范[001](文件)
【正文】 代銷已實(shí)現(xiàn)銷售出庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本；所對(duì)應(yīng)的憑證模板分別是：代銷已實(shí)現(xiàn)銷售出庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。 錄入調(diào)撥出庫(kù)單。 系統(tǒng)自動(dòng)在總賬中產(chǎn)生銷售成本結(jié)轉(zhuǎn)紅字憑證。制作銷售退貨單時(shí)，表頭上的退貨形式應(yīng)選擇“銷售退貨”。制作調(diào)撥入庫(kù)單時(shí)，由于系統(tǒng)自動(dòng)引用銷售退貨單上的標(biāo)準(zhǔn)價(jià)，因此，必須將其手工調(diào)整為不含稅價(jià)。 錄入其他出庫(kù)單，其內(nèi)容包括出庫(kù)倉(cāng)庫(kù)、業(yè)務(wù)類型、財(cái)務(wù)類型、庫(kù)位、數(shù)量等，并審核。 過(guò)帳之后，對(duì)財(cái)務(wù)類型為換包裝出庫(kù)的其他入庫(kù)單進(jìn)行記賬，系統(tǒng)自動(dòng)地在總賬產(chǎn)生記賬憑證。制作“換包裝”業(yè)務(wù)類型的其他入庫(kù)單時(shí)，輸入的單價(jià)是新包裝商品的價(jià)格。操作注意事項(xiàng)：移庫(kù)業(yè)務(wù)不在財(cái)務(wù)賬上反映，因此，制作移庫(kù)入庫(kù)單和移庫(kù)出庫(kù)單不選擇財(cái)務(wù)類型。業(yè)務(wù)流程編號(hào)業(yè)務(wù)流程名稱換庫(kù)位業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述發(fā)生在“完好”、“破損、過(guò)期”、“距保質(zhì)期6個(gè)月”等庫(kù)位之間的物料移動(dòng)，比如將“破損、過(guò)期”庫(kù)位中的飲料，經(jīng)分揀后將完好的物料移動(dòng)至“完好”庫(kù)位上。 選擇手工入庫(kù)中的其他出庫(kù)，制作換庫(kù)位入庫(kù)單。在庫(kù)存管理的業(yè)務(wù)類型中自定義業(yè)務(wù)類型－促銷贈(zèng)飲出庫(kù)。 過(guò)帳完畢之后，選擇促銷贈(zèng)飲出庫(kù)單據(jù)進(jìn)行記賬，并自動(dòng)在總賬中生成記賬憑證。 錄入應(yīng)收單，內(nèi)容包括總公司、應(yīng)收科目、發(fā)票類型、摘要、對(duì)應(yīng)科目、貸方金額、附件等。上述單據(jù)的日期應(yīng)符合實(shí)際入賬會(huì)計(jì)期。 存盤后，自動(dòng)生成記賬憑證和費(fèi)用支付單。其中，項(xiàng)目?jī)?nèi)容選擇差旅費(fèi)。 當(dāng)此票據(jù)未到期背書給總公司時(shí)，選擇該張票據(jù)，背書?！昂灠l(fā)日期”和“到期日期”要與實(shí)際相符。具體業(yè)務(wù)軟件操作流程流程具體描述 選擇原應(yīng)收票據(jù)，進(jìn)行其他沖紅操作。操作注意事項(xiàng)：沖紅之后的應(yīng)收票據(jù)操作工作應(yīng)當(dāng)注意：此時(shí)的錄入的應(yīng)收票據(jù)的票據(jù)號(hào)修改為“改”。其他業(yè)務(wù)流程處理操作概要：No.業(yè)務(wù)類型軟件模塊操作1營(yíng)業(yè)費(fèi)報(bào)銷總賬直接錄入2提現(xiàn)現(xiàn)金中心原始單據(jù)生成記賬憑證3銀行轉(zhuǎn)賬現(xiàn)金中心原始單據(jù)生成記賬憑證4攤銷費(fèi)用總賬直接錄入5結(jié)轉(zhuǎn)損益總賬自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證生成記賬憑證37 / 37。“沖紅”和“其他沖紅”的區(qū)別在于：沖紅所對(duì)應(yīng)的應(yīng)收單據(jù)是沒(méi)有進(jìn)行“到期承兌”、“貼現(xiàn)”、“背書”等操作的；或者即使進(jìn)行“到期承兌”、“貼現(xiàn)”、“背書”等操作的，但已進(jìn)行“其他沖紅”操作的。 系統(tǒng)自動(dòng)生成紅字的記賬憑證（見(jiàn)左圖） 其他沖紅結(jié)束之后，進(jìn)行沖紅操作，存盤后，系統(tǒng)自動(dòng)地生成紅字的記賬憑證。背書時(shí)，輸入本次票據(jù)發(fā)生金額所在明細(xì)行所對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目一定要是“應(yīng)收賬款－貨款”科目。 存盤，系統(tǒng)自動(dòng)生成記賬憑證，憑證分錄同左圖。 錄入應(yīng)收票據(jù)，內(nèi)容同左圖所示。其中，項(xiàng)目選擇“往來(lái)款項(xiàng)收入”。 輸入內(nèi)容包括項(xiàng)目、結(jié)算方式、摘要、本幣金額、附件等。 在客戶中心進(jìn)行應(yīng)收沖應(yīng)付核銷，存盤后自動(dòng)在總賬中生成應(yīng)收沖應(yīng)付的記賬屏障。 錄入費(fèi)用支付單，其內(nèi)容包括項(xiàng)目、結(jié)算方式、摘要、科目、本幣金額及附件、單據(jù)號(hào)等。選擇出庫(kù)倉(cāng)庫(kù)，并選擇業(yè)務(wù)類型為促銷贈(zèng)飲出庫(kù)，選擇財(cái)務(wù)類型也是促銷贈(zèng)飲出庫(kù)，最后輸入物料編碼、庫(kù)位、數(shù)量等。由于非獨(dú)立資金核算倉(cāng)庫(kù)之間的物料移動(dòng)，并不影響庫(kù)存資金的變動(dòng)，因此，無(wú)論是其他入庫(kù)單還是其他出庫(kù)單，都不輸入財(cái)務(wù)類型。 選擇手工出庫(kù)中的其他出庫(kù)，制作換庫(kù)位出庫(kù)單。移庫(kù)業(yè)務(wù)僅僅適用于非獨(dú)立資金核算倉(cāng)庫(kù)。業(yè)務(wù)流程編號(hào)業(yè)務(wù)流程名稱移庫(kù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述庫(kù)存商品在非獨(dú)立資金核算倉(cāng)庫(kù)間的移動(dòng)具體業(yè)務(wù)軟件操作流程流程具體描述 錄入移庫(kù)出庫(kù)單，其內(nèi)容同左圖所示，包括出庫(kù)倉(cāng)庫(kù)、入庫(kù)倉(cāng)庫(kù)、庫(kù)位、數(shù)量等。操作注意事項(xiàng)：“換包裝”業(yè)務(wù)類型的出庫(kù)單是在“庫(kù)存管理－手工出庫(kù)－其他出庫(kù)”中制作；“換包裝”業(yè)務(wù)類型的入庫(kù)單是在“庫(kù)存管理－手工入庫(kù)－其他入庫(kù)”中制作。 錄入其他入庫(kù)單，其內(nèi)容同左。、注意：制作調(diào)撥出庫(kù)單時(shí)，無(wú)須選擇任何財(cái)務(wù)類型。制作調(diào)撥入庫(kù)單時(shí)，選擇財(cái)務(wù)類型為“代銷未實(shí)現(xiàn)銷售商品退回”。操作注意事項(xiàng)：制作銷售退貨申請(qǐng)單時(shí)，系統(tǒng)提示必須輸入“退貨倉(cāng)庫(kù)”，此時(shí)應(yīng)選擇“代銷商虛擬倉(cāng)庫(kù)”。 錄入調(diào)撥出庫(kù)單，其內(nèi)容包括調(diào)入倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)類型、價(jià)格類型等。 錄入銷售退貨申請(qǐng)單，并審核。 過(guò)帳完了之后，進(jìn)入憑證管理，選擇財(cái)務(wù)類型為代銷已實(shí)現(xiàn)銷售出庫(kù)結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，核算方向?yàn)槌鰩?kù)的單據(jù)，記賬。 選擇出庫(kù)倉(cāng)庫(kù)、選擇相應(yīng)的財(cái)務(wù)類型，最后錄入實(shí)際的出庫(kù)數(shù)量及相應(yīng)的庫(kù)位。以普通型24罐裝沐林飲料為例，標(biāo)準(zhǔn)售價(jià)（含稅），因此，必須將其手工調(diào)整為購(gòu)貨的不含稅價(jià)：。制作調(diào)撥出庫(kù)單時(shí)，系統(tǒng)不允許修改調(diào)撥數(shù)量。只有在客戶卡片或客戶維護(hù)中定義客戶的銷售類型為代銷，且代銷編碼在銷售類型中為01，系統(tǒng)才能提供代銷的業(yè)務(wù)處理流程。 錄入發(fā)貨單并審核。系統(tǒng)提供三種發(fā)貨單生成流程，這里的發(fā)貨單生成流程應(yīng)選擇“由換貨類型的退貨單產(chǎn)生”。操作注意事項(xiàng)：換貨由兩塊業(yè)務(wù)組成：一塊是退貨，一塊是發(fā)貨。 在庫(kù)存管理中根據(jù)已審核的銷售退貨（換）單制作銷售退貨入庫(kù)單，并審核。業(yè)務(wù)流程編號(hào)業(yè)務(wù)流程名稱一般銷售的換貨業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡(jiǎn)述具體業(yè)務(wù)軟件操作流程流程具體描述 換貨主要由退貨和發(fā)貨兩塊業(yè)務(wù)組成。雖然銷售退貨入庫(kù)單的庫(kù)存方向是入庫(kù)，但是其核算方向是出庫(kù)，因此，根據(jù)銷售退貨入庫(kù)單自動(dòng)生成憑證必須等到過(guò)帳之后；同時(shí)，進(jìn)入憑證管理，系統(tǒng)要求操作員選擇財(cái)務(wù)類型及核算方向之時(shí)，“銷售退貨入庫(kù)沖銷售成本”的財(cái)務(wù)類型所對(duì)應(yīng)的庫(kù)存核算方向必須是“出庫(kù)”，否則，將不能對(duì)銷售退貨單進(jìn)行記賬操作。對(duì)銷售退貨申請(qǐng)單進(jìn)行審核操作，實(shí)際上是個(gè)審批過(guò)程，即允許客戶退貨多少。系統(tǒng)提供兩個(gè)銷售退貨單的生成流程：第一是根據(jù)銷售退貨申請(qǐng)單，第二是直接錄入。 在庫(kù)存管理，根據(jù)已審核的銷售退貨單生成銷售退貨入庫(kù)單，審核。 審核銷售退貨單，批準(zhǔn)退貨數(shù)量。如果上述這些出現(xiàn)錄入錯(cuò)誤，須得進(jìn)行單據(jù)作廢操作，然后重新制作單據(jù)?？蛇M(jìn)入“單據(jù)作廢”中，直接對(duì)該單據(jù)進(jìn)行作廢處理，然后重新制作單據(jù)。原因在于實(shí)務(wù)中大多數(shù)企業(yè)的倉(cāng)庫(kù)數(shù)量管理與價(jià)格管理是分離的?！澳M過(guò)帳”僅僅影響庫(kù)存的各類匯總報(bào)表。過(guò)帳之后，庫(kù)存將不能進(jìn)行單據(jù)的錄入、去審核、作廢等操作。任何業(yè)務(wù)類型的庫(kù)存單據(jù)（包括系統(tǒng)預(yù)先定義的，沐林自定義的），只要核算方向是出庫(kù)，那么，必須要等到所有庫(kù)存單據(jù)錄入完畢、審核完畢、并進(jìn)行期末過(guò)帳之后，才能進(jìn)行單據(jù)記賬及自動(dòng)生成憑證。
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