【正文】 的利率來吸引存款，以比過去更低的 利率發(fā)放貸款。 2金融資產(chǎn)回報(bào)率變動(dòng)頻率表現(xiàn)出的峰態(tài)和偏態(tài)分別是什么含義？ 答：峰態(tài)：分布的峰態(tài)或高峰態(tài)，或“肥尾” ，是衡量較大的正或負(fù)的資產(chǎn)回報(bào)率頻率的度 量，特別的，它衡量距均值大平方偏離的頻率。 ? 答： (1)根據(jù)外匯風(fēng)險(xiǎn)的不同結(jié)果，可以將外匯風(fēng)險(xiǎn)劃分為交易風(fēng)險(xiǎn)、折算風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)。是指在對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，將功能貨幣轉(zhuǎn)換為記賬貨幣時(shí)，因匯率變動(dòng)而蒙受賬面損失的可能性。其主要產(chǎn)生于跨國(guó)公司對(duì)海外子公司財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行的并表處理。是指合同的一方不履行義務(wù)的可能性。 (2) 商業(yè)銀行面臨的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)包括 : ① 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)， 主要表現(xiàn)在資本金嚴(yán)重不足和經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)虛盈實(shí)虧兩個(gè)方面 m②流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，是指銀行流動(dòng)資產(chǎn)不足，不能滿足支付需要，使銀行喪失清償能力的風(fēng)險(xiǎn)。 (2) 采用證券組合和期貨交易的投資方式。為了防范投資風(fēng)險(xiǎn)，基金經(jīng)理還應(yīng)當(dāng)自覺遵守技資限制的規(guī)定，如 投資于任何一家公司股票的股份總額不得超過該公司已發(fā)行股份總數(shù)的 10% ， 基金對(duì)每一發(fā)行公司所發(fā)行的股票的投資額不得超過該基金資產(chǎn)凈值的10% ， 以及 基金不得進(jìn)行信用交易 ，等等，從而避免過度交易，防止以賭博的心態(tài)去買賣證券。 是什么 ? 答： 1. (DA 一 DL 39。在一般情況下，如果經(jīng)濟(jì)主體處于持 續(xù)期正缺口，那么將面臨利率上升、證券市場(chǎng)價(jià)值下降的風(fēng)險(xiǎn)。從這個(gè)定義可以看出，操作風(fēng)險(xiǎn)的四大因素z 人員、流程、系統(tǒng)和外部事件。 31. 金融衍生工具信用風(fēng)險(xiǎn)管理包括哪幾個(gè)階段 ? 其中， 信用風(fēng)險(xiǎn)的主要控制方法是什么 ? 答： (1)金融衍生工具信用風(fēng)險(xiǎn)管理的整個(gè)過程主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、信用風(fēng)險(xiǎn)控制和信用風(fēng)險(xiǎn)的財(cái)務(wù)處理三個(gè)階段。金融機(jī)構(gòu)信用額度確定的依據(jù)早期是損失經(jīng)驗(yàn)和主觀判斷，后來逐步發(fā)展到將限額與機(jī)構(gòu)內(nèi)部信用評(píng)級(jí)掛鉤，獲得較高等級(jí)的交易對(duì)象相應(yīng)給予較高的授信額度。 5 C法 ?并請(qǐng)簡(jiǎn)單說明每一個(gè) C所審查的內(nèi)容 ? 答： (1)關(guān)于借款人五方面狀況的 5 C法，也有人稱之為 專家制度法 ，即審查借款人的品德與聲望 ( Ch a ra c t er)、資格與能力 ( Cap a c i ty)、資金實(shí)力 ( Cap i tal)、擔(dān)保 ( Co ll a tera l) 、經(jīng)營(yíng)條件和商業(yè)周期 ( Co nd i t i o n of CycleL (2) 品德與聲望 ( Character)主要是指?jìng)鶆?wù)人償還債務(wù)的意愿和誠(chéng)意。資金實(shí)力 ( Cap i tal)主要是指借款人的自有資金的多少、資產(chǎn)的變現(xiàn)能力強(qiáng)弱等內(nèi)容。 33. 什么是外債幣種結(jié)構(gòu) ? 如要保持合理的外債幣種結(jié)構(gòu)， 必須做好哪幾項(xiàng)工作 ? 答： 外債的幣種結(jié)構(gòu)指借入外債時(shí)所作的外幣幣種選擇以及不同外幣在債務(wù)中各自所占的比重及其變化情況。 (4) 在外債幣種結(jié)構(gòu)既定的情況下， 可以根據(jù)不同貨幣的匯率、利率走勢(shì)， 利用國(guó)際金融市場(chǎng)的創(chuàng)新工具，如債務(wù)互換等，調(diào)整幣種結(jié)構(gòu)。 (2) 分散措施。③貸款方的分散等。①保險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)抑制的手段主要有 z①健全審貸分離制度，提高貸款決策水平。風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償有剪輯方式 :?粹是自捏風(fēng)險(xiǎn)，即銀有在風(fēng)睦損失發(fā)生時(shí)，將擺失直接攤?cè)氤杀净驔_藏資本金 。(3)、加速性：指一旦金融機(jī)構(gòu)出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)困難，就會(huì)失去信用基礎(chǔ)，甚至出現(xiàn)擠兌風(fēng)潮，這樣會(huì)加速金融機(jī)構(gòu)的倒閉。 3簡(jiǎn)述金融風(fēng)險(xiǎn)管理的決策系統(tǒng)的職能決策系統(tǒng)是整個(gè)金融風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的核心，它在風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)中發(fā)揮統(tǒng)籌調(diào)控的作用。決策系統(tǒng)職能之一就是建立對(duì)各層管理人員、業(yè) 務(wù)人員或下級(jí)單位的授權(quán)制度，如規(guī)定各級(jí)管理人員對(duì)客戶授信的最高審批限額，業(yè)務(wù)人員、管理人員在市場(chǎng)交易中了最大成效限額，以及下級(jí)單位經(jīng)營(yíng)管理權(quán)限等。金融機(jī)構(gòu)的核心功能就是“期限轉(zhuǎn)換”，即將短期負(fù)債（如存款等）轉(zhuǎn)變?yōu)殚L(zhǎng)期盈利資產(chǎn)（如貸款等）。如果金融機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)高，其流動(dòng)性就會(huì)好；相反，流動(dòng)性就會(huì)差。金融機(jī)構(gòu)不講信譽(yù)，長(zhǎng)期貸款短期要收回，活期存款不能隨時(shí)支取，就會(huì)引起客戶的不信任，金融機(jī)構(gòu)的流動(dòng)性也會(huì)減弱。由于利率變動(dòng)對(duì)客戶的不同資金需求（如存款和貸款）會(huì)產(chǎn)生影響，所以會(huì)影響到金融歐的流動(dòng)性程度。（ 6）信用風(fēng)險(xiǎn)。 理論產(chǎn)生于 20世紀(jì) 60年代初期，其基本內(nèi)容：過去人們考慮商業(yè)銀行流動(dòng)性時(shí)，注意力都放在資產(chǎn)方，即通過調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，將一種流動(dòng)性較低的資產(chǎn)莊換乘另一種流動(dòng)性較高的資產(chǎn)。 債管理理論基本內(nèi)容：資產(chǎn)負(fù)債管 理魯倫認(rèn)為，商業(yè)銀行彈道資產(chǎn)管理，或單靠負(fù)債管理，都難以達(dá)到安全性、流動(dòng)性和盈利性的均衡。 何為外債結(jié)構(gòu)管理？該方法主要 包括哪些內(nèi)容？其各自的特點(diǎn)及主要工作內(nèi)容是什么？ 答：外債結(jié)構(gòu)管理是指對(duì)外債的來源、利率、期限、幣種、投向以及借款人等狀況所進(jìn)行的分析與合理安排。外債按期限的長(zhǎng)短可分為：短期債務(wù)和中期、長(zhǎng)期債務(wù)。外債利率結(jié)構(gòu)。 操作風(fēng)險(xiǎn)類型有哪些？導(dǎo)致的原因有什么？ 答：操作風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為六種類型： .4.法律風(fēng)險(xiǎn) .險(xiǎn)。為此，銀行必須對(duì)借款申請(qǐng)人進(jìn)行信用分析，根據(jù)信用分析的結(jié)果來決定是否回避。通過降低信貸資產(chǎn)在銀行總資產(chǎn)的比重，增加非信貸資產(chǎn)的種類和比重，可以降低銀行風(fēng)險(xiǎn)； （ 2） .單 個(gè)貸款比例。風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁措施在風(fēng)險(xiǎn)管理中運(yùn)用得相當(dāng)廣泛，它包括保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁和非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁兩種方式。商業(yè)銀行以保證貸款的方式發(fā)放貸款，可以將信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保證人。抑制措施是指銀行加強(qiáng)信息信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)處理，爭(zhēng)取在損失發(fā)生之前阻止情況惡化或提前采取措施減少信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)造成的損失。是指銀行以自身的財(cái)力來承擔(dān)未來可能發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)損失的一種措施。結(jié)算性中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶辦理的與貨幣收付有關(guān)的業(yè)務(wù)。融資性中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行向客戶提供傳統(tǒng)信貸以外的其他融資引起的相關(guān)業(yè)務(wù)，包括票據(jù)貼現(xiàn)、出口押匯、融資租賃、信托投資、理財(cái)服務(wù)中的代理溝通業(yè)務(wù)等。該類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)集中在操作風(fēng)險(xiǎn)上，風(fēng)險(xiǎn)較小。 5）擔(dān)保性中間業(yè)務(wù)。衍生類中間業(yè)務(wù)是指由商業(yè)銀行從事與衍生金融工具有關(guān)的各類交易引起的業(yè)務(wù)，包括金融期貨、期權(quán)、遠(yuǎn)期利率協(xié)議、互換業(yè)務(wù)等。 答： 1）深化監(jiān)管部門對(duì)中間業(yè)務(wù)的監(jiān)管；隨著世界經(jīng)濟(jì)的一體化，金融監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的外站監(jiān)管已顯得相當(dāng)重要和關(guān)鍵。 保險(xiǎn)公司保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的含義是什么？主要風(fēng)險(xiǎn)及其各自的表現(xiàn)形式？ 答：保險(xiǎn)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)是保險(xiǎn)公司在經(jīng)營(yíng)過程中，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)預(yù)定目標(biāo)與實(shí)際運(yùn)營(yíng)結(jié)果之間的可能偏差，即造成的可 能經(jīng)濟(jì)損失或不確定性。 承保風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在：（ 1）忽視風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任控制，隨意提高自留額、降低費(fèi)率、放寬承保條件、采取高額退費(fèi)；（ 2）超承保能力承保。 我國(guó)證券公司傳統(tǒng)的三大業(yè)務(wù)及其含義？ 答：投資銀行業(yè)務(wù)、經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)和自營(yíng)業(yè)務(wù)是我國(guó)證券公司傳統(tǒng)的三大業(yè)務(wù)。證券公司承銷證券要收取承銷費(fèi)，通常是按照承銷所籌集資金的一定比率收取。經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是二級(jí)市場(chǎng)上的業(yè)務(wù)活動(dòng)。 基金管理公司如何控制投資風(fēng)險(xiǎn) ? 答： 1）做好投資前的研究工作；基金經(jīng)理在投資前應(yīng)當(dāng)做好細(xì)致的研究工作，包括宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、宏觀經(jīng)濟(jì)政策、行情變化及其發(fā)展前景、證券發(fā)行人（如上市公司）的財(cái)務(wù)狀況、產(chǎn)品的生命周期、上市公司經(jīng)理人員的市場(chǎng)開開拓能力及管理才能、企業(yè)文化等等。如果一次投入全部資金，倘若市況不佳或投資決策失誤，很有可能出現(xiàn)全部資金套牢的情況。 答：農(nóng)村信用社的主要風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、資本金風(fēng)險(xiǎn)等。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是信用社面臨的最基本的風(fēng)險(xiǎn)，主要是指信用社沒有足夠的資金清償債務(wù)、滿足客戶提取存款的需要，不得已以虧損價(jià)格賣出其資產(chǎn)來取得現(xiàn)金而使信用社遭受經(jīng)濟(jì)損失的可能。利率風(fēng)險(xiǎn)會(huì)影響信用社的收益。 5）資本金風(fēng)險(xiǎn)。第二，落實(shí)貸款“三查”制度。通過股金卡來發(fā)放農(nóng)戶貸款，以防止一戶多貸、冒名貸款的發(fā)生，同還可通過股金卡記錄還貸、貸款逾期等情況，使信貸員了解該貸戶的信譽(yù)情況、還款能力，從而降低貸款的風(fēng)險(xiǎn)度?？刂茊螒舫壤J款的規(guī)模。根據(jù)規(guī)定，委托人將其合法擁有的資金、動(dòng)產(chǎn)、不動(dòng)產(chǎn)以及知識(shí)產(chǎn)權(quán)等財(cái)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給信托投資公司按照約定的條件和目的，進(jìn)行管理、運(yùn)用和處 分。因此，信托投資公司的經(jīng)營(yíng)范圍涵蓋了資本市場(chǎng)、貸幣市場(chǎng)和實(shí)業(yè)投資市場(chǎng)三大市場(chǎng)，并擁有直接投資和社會(huì)融資兩大手段，可運(yùn)用股權(quán)和債權(quán)兩大方式。二是出租人違約的風(fēng)險(xiǎn)，主要表現(xiàn)為租賃公司本身資金不足或工作疏忽、失誤而導(dǎo)致供貸人拒絕或推遲交貨，使得租賃物不能如期交給承租人而使之蒙受損失。在此期間，盡管貨價(jià)不變，但若用。（二）利率風(fēng)險(xiǎn)；是指租賃公司向釬或其他融資機(jī)構(gòu)籌借的資金利率發(fā)生不利變動(dòng)而提高租賃公司的融資成本、降低收益水平的風(fēng)險(xiǎn)。（一）信用風(fēng)險(xiǎn)；一是承租人違約的風(fēng)險(xiǎn)。三是自營(yíng)業(yè)務(wù)。具體表現(xiàn)為財(cái)產(chǎn)管理和融通資金兩個(gè)基本職能。第四，加強(qiáng)信貸管理，保全訴訟時(shí)效。對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)要實(shí)行實(shí)地盤點(diǎn)核對(duì)，信用社對(duì)辦理抵押貸款的企業(yè)，在規(guī)范登記手續(xù)、建立抵押財(cái)產(chǎn)檔案的 基礎(chǔ)上，每年由信貸人員對(duì)借款戶的抵押財(cái)產(chǎn)進(jìn)行實(shí)地盤點(diǎn)核對(duì)，防止抵押財(cái)產(chǎn)的流失，確保信用社信貸資產(chǎn)的安全。從技術(shù)角度看，當(dāng)一家信用社的凈收益或股東權(quán)益出現(xiàn)負(fù)數(shù)時(shí)，該信用社就缺乏償債能力。 4）操作風(fēng)險(xiǎn)。信用社負(fù)債的直接成本和盈利資產(chǎn)的收入都是通過 利息的形式表現(xiàn)出來的。農(nóng)村信用社的作用風(fēng)險(xiǎn)指信用社的債務(wù)人不能償還或延期償還貸款本息而造成信用社貸款發(fā)生呆賬、壞賬，給信用社造成損失。 4）進(jìn)行保護(hù)性止損；所謂保護(hù)性止損，就是指當(dāng)損失達(dá)到一定限度時(shí)，立即對(duì)沖先前造成該損失的交易，以把損失 限定于一定范圍內(nèi)。對(duì)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，可以通過證券期貨交易來予以實(shí)現(xiàn)。就是證券公司通過在 自己的賬戶上買賣證券，以獲取投資收益的行為。就是替客戶買賣已發(fā)行證券，即經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是一般投資者委托證券公司買賣證券的行為。就是協(xié)助政府或工商企業(yè)銷售新發(fā)行證券、為企業(yè)提供財(cái) 務(wù)顧問、幫助企業(yè)進(jìn)行資產(chǎn)重組等。內(nèi)部理賠風(fēng)險(xiǎn)主要包括：（ 1）公司內(nèi)部缺乏有效的監(jiān)督機(jī)制和行為約束機(jī)制，導(dǎo)致虛假理賠、盲目賠付、通融賠付和以賠謀私；（ 2）理賠人員缺乏職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)，在接到出險(xiǎn)通知時(shí)未能及時(shí)趕到現(xiàn)場(chǎng)勘察損失原因和損失程度，或者趕到現(xiàn)場(chǎng)卻無法正確判定損失原因和準(zhǔn)確厘算賠償金額，導(dǎo)致保險(xiǎn)公司超額的成本支出。保險(xiǎn)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在兩個(gè)方面：（ 1）保險(xiǎn)產(chǎn)品具有較好的市場(chǎng)適應(yīng)性，但價(jià)格較低，無法滿足保險(xiǎn)人正常經(jīng)營(yíng)的需要；（ 2）保險(xiǎn)產(chǎn)品具有較為公平的價(jià)格，但市場(chǎng)的適應(yīng)性較差，無法滿足保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的量的要求。 3）健全中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度；隨著我國(guó)商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的快速發(fā) 展，中間業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度作為銀行中間業(yè)務(wù)防范、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的基本保障體系，必須得到進(jìn)一步完善和健全。這類業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)集中在國(guó)家和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)、市 場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、利 率風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作性風(fēng)險(xiǎn)上，風(fēng)險(xiǎn)較大。該類業(yè)務(wù)也稱為或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，其特點(diǎn)是依靠銀行信用，不占用資金頭寸，銀行處于第二債務(wù)人地位，除流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)外，各類風(fēng)險(xiǎn)均存在，風(fēng)險(xiǎn)較大。服務(wù)性中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行利用現(xiàn)有的機(jī)構(gòu)網(wǎng)絡(luò)和業(yè)務(wù)功能優(yōu)勢(shì)，為客戶提供純粹的服務(wù)業(yè)務(wù)，包括提供市場(chǎng)信息、企業(yè)管理咨詢、項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估、企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定、公司財(cái)務(wù)顧問等。 3）代理性中間業(yè)務(wù)。在該類業(yè)務(wù)中，由于人為錯(cuò)誤、溝通不良、未經(jīng)授權(quán)、監(jiān)管不周或系統(tǒng)故障等原因而給客戶或銀行造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類及其風(fēng)險(xiǎn)特征。（ 2） .加強(qiáng)貸后檢查工作，積極清收不良貸款。信用衍生產(chǎn)品是指以貸款的信用狀況為基礎(chǔ)資產(chǎn)的衍生金融工具。銀行通過直接或間接投保的方式，將信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人承擔(dān)。 。貸款分散措施分散了信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，最終能達(dá)到降低信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的目的。 信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的措施有哪些？ 答： 。 外債借入者結(jié)構(gòu)。 外債幣種結(jié)構(gòu)。國(guó)際上常用的借款方式有：國(guó)際金融組織貸款、外國(guó)政府貸款、普通商業(yè)貸款、發(fā)行債券和國(guó)際金融租賃等。如資金來源大于資金運(yùn)用，應(yīng)盡量擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模，或者調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)；反之，如資金來源小于資金運(yùn)用，則應(yīng)設(shè)法尋找新的資金來源。簡(jiǎn)言之，向外借錢也可以提供流動(dòng)性。金融機(jī)構(gòu)一旦發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)，就會(huì)造成原有納入計(jì)劃的流動(dòng)性資金來源不能按時(shí)收回，加重流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。（ 5）貨幣政策和金融市場(chǎng)的 原因。當(dāng)市場(chǎng)利率述評(píng)上升時(shí)，某些客戶將會(huì)提取存款或收回債權(quán)，轉(zhuǎn)為其他報(bào)酬更高的金融產(chǎn)品。另一方面，如果金融機(jī)構(gòu)的負(fù)債質(zhì)量高，比如銀行發(fā)行的可轉(zhuǎn)讓大額定期存單、金融債券等，持有者可以到二級(jí)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓，如果金融機(jī)構(gòu)的定期存款和長(zhǎng)期借款多，基本不存在二級(jí)市場(chǎng)，給 銀行帶來的變現(xiàn)壓力就達(dá)。這種資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配是導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要原因之一。即決策系統(tǒng)要為決策提供支持，使管理人員能夠通過該系統(tǒng)