【正文】 三是供貨 人違約的風(fēng)險，主要表現(xiàn)為供貨人未能按合同規(guī)定按時交貨，或未能達(dá)到約定的要求（如貨物質(zhì)量、包裝物、技術(shù)等），從而使承租人、出租人蒙受損失。二是部分投資銀行業(yè)務(wù)，主要包括證券承銷和自營、公司理財、企業(yè)并購、投資咨詢、基金管理和風(fēng)險資本管理等。另外發(fā)揮信用小組長的作用，信用社可選用信譽(yù)好、能力強(qiáng)、在群眾中有很高威信的人擔(dān)任小組長，把好農(nóng)戶貸款第一關(guān)，并協(xié)助信用社做好貸款的催收工作。資本金風(fēng)險是指信用社出現(xiàn)沒有償債能力的可能性。 3）利率風(fēng)險。因此，預(yù)留部分資金于市場之外是有必要的。 3）自營業(yè)務(wù)。 1） 投資銀行業(yè)務(wù)。保險公司保險業(yè)務(wù)的風(fēng)險主要包括保險產(chǎn)品風(fēng)險、承保風(fēng)險和理賠風(fēng)險。這類業(yè)務(wù)風(fēng)險較大，因?yàn)樗薪鹑谘苌ぞ叩氖袌鲲L(fēng)險均受市場流動性及全球和地方政治、經(jīng)濟(jì)等因素的影響。 4）服務(wù)性中間業(yè)務(wù)。另外還包括結(jié)售匯、外幣兌換、信用卡等業(yè)務(wù)。風(fēng)險抑制的手段主要有： （ 1） .健全審貸分離制度，提高貸款決策水平。 （ 1） .保險。 。固定利率的特點(diǎn)是利率較高，可以消除國際金融市場利率波動的風(fēng)險。 外債結(jié)構(gòu)管理的主要內(nèi)容包括：借款方式結(jié)構(gòu)。負(fù)債管理理論則認(rèn)為，銀行的流動性不僅可通過加強(qiáng)資產(chǎn)管理獲得，而且可以通過負(fù)債管理提供。另外，利率的波動還將會引起金融機(jī)構(gòu)所出售資產(chǎn) (換取流動性 )市值的波動，甚至直接影響金融機(jī)構(gòu)在貨幣市場的借貸資金成本。比如，準(zhǔn)備金不足，現(xiàn)金和變現(xiàn)能力強(qiáng)的資產(chǎn)少，而長期貸款、長期投資占比高，資產(chǎn)的變現(xiàn)能力就會產(chǎn)，流動性也就差。（ 3）制定支持制度。 (4)、不確定性：指金融風(fēng)險發(fā)生需要一定的經(jīng)濟(jì)條件或非經(jīng)濟(jì)條件，而這些條件在風(fēng)險發(fā)生前是不確定的。②加強(qiáng)貸后檢查工作，積極清收不良貸款。 (3) 轉(zhuǎn)嫁措施。 34. 信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的措施有哪些 ? 答： (1)回避措施。擔(dān)保 (Collateral) 主要是指抵押品和保證人。對證券金融資產(chǎn)的信用等級分類從 A AA/Aaa 級到 D 級 F 還有對信貸資產(chǎn)使用正常、關(guān)注、次級、可疑、損失五級分類體系等。 (2) 操作風(fēng)險的特點(diǎn)是 : 1) 操作風(fēng)險主要來源于金融機(jī)構(gòu)的日常營運(yùn)， 人為因素是主要原因。 導(dǎo)〉就是銀行資產(chǎn)負(fù)債的持續(xù)期缺口?；鸾?jīng)理在進(jìn)行證券交易時， 證券價格會受 各種因素的影響，總是處于不斷變動狀態(tài)，對于非系統(tǒng)性風(fēng)險而言，可以采取購買多種不同的證券組合來加以分散。②市場風(fēng)險。功能貨幣是指在經(jīng)營活動中使用的各種貨幣 。 偏態(tài)：分布的偏態(tài)用 于度量在特定方向上發(fā)生高收益率的頻率。 1979 年美國金融監(jiān)管法規(guī)中的 Q 條例 的取消更是利率自由化，利率風(fēng)險亦成為重要的金融風(fēng)險之 一。 如何計算一級資本充足率、總資本充足率？ 答： （ 1）一級資本充足率 = 一級資本額 / 風(fēng)險調(diào)整資產(chǎn) 其中一級資本又稱核心資本，包括普通股權(quán)額和留存收益，風(fēng)險 調(diào)整資產(chǎn) = 表內(nèi)資產(chǎn) 相應(yīng)風(fēng)險權(quán)數(shù) + 表外項目 信用換算系數(shù) 對應(yīng)的表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險權(quán)數(shù)。功能貨幣是指在經(jīng)營活動中使用的各種貨幣；記賬貨幣是指編制財務(wù)報表時使用的報告貨幣。 超額儲備比例是指儲備對存款總額的比例。（ 2）中長期貸款比率。 （ 2） 構(gòu)建數(shù)據(jù)倉庫。 （ 3）確定合理的入市資金量 。當(dāng)銀行的利率敏感型資產(chǎn)大于利敏感型負(fù)債時，市場利率的上升會增加銀行的利潤；相反，市場利率的下降則會減少銀行的利潤。反之，當(dāng)利率敏感性缺口為正值時，利率下降，利潤也會下降；利率上升，利潤也會上升。結(jié)果， 6 月 1 日倫敦同業(yè)拆借利率上升到了 %，這時參考利率高于 %的合約利率。 ２）債務(wù)率＝當(dāng)年未清償外債余額／當(dāng)年商品服務(wù)出口總額１００％ 債務(wù)率＝１０／８．５１００％＝１１８％ 債務(wù)率的 警戒線為１００％。（ X ） 四 、計算題 （ 30 分） 1．某家銀行的利率敏感性資產(chǎn)平均持續(xù)期為 4 年，利率敏感性負(fù)債平均持續(xù)期為 5 年，利率敏感性資產(chǎn)現(xiàn)值為 2021 億，利率敏感性負(fù)債現(xiàn)值為2500 億。 (√ ) 25．利率市場化并非指利率由市場供求關(guān)系決定，而是指政府在充分進(jìn)行市場調(diào)研的基礎(chǔ)上，遵循價值規(guī)律，確定利率水平。 ( ) 18．貼水表示遠(yuǎn)期匯率高于即期匯率。 ( ) 10．貨幣作為計價單位，是指不僅用貨幣去計算并衡量商品和勞務(wù)的價值，更重要的是實(shí)現(xiàn)商品的價值，從而使貨幣成為計算商品和勞務(wù)價值的惟一現(xiàn)實(shí)標(biāo)準(zhǔn)。 （ AC） B.收入下降 資 括（ BCDE） A.金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營狀況 制 有（ ABCE） B.重置成本法 價值法 “貸款風(fēng)險五級分類”中，哪幾種貸款屬于“不良貸款”（ ACE） 34. 網(wǎng) 絡(luò)金融的安全要素包括（ BCDE） C.不可抵賴性 力 括（ ABD） 險 E. 流動性風(fēng)險 （ ABCD） 權(quán) E. 債券 三、判斷題 （ 5 分） ，到期收益率與當(dāng)期債券價格正向相關(guān)。 A匯率制度是以信用貨幣本位為基礎(chǔ) B．可以實(shí)現(xiàn)國 際收支的自動調(diào)節(jié) C．以浮動匯率制為主導(dǎo) D．以固定匯率制為主導(dǎo) E無法實(shí)現(xiàn)國際收支的自動調(diào)節(jié) 2高利貸信用的特點(diǎn)是 ( ACE )。 A. 出租人 B. 承租人 C. 供貨人 1在我國貨幣層次中，狹義貨幣量包括（ AE )。 A. 外匯買入數(shù)額大于或小于賣出數(shù)額 B. 外匯交易賣出數(shù)額巨大 C. 外匯資產(chǎn)與負(fù)債數(shù)量相等，但期限不同 D. 外匯交易買入數(shù)額巨大 __ 和 __以外的所有風(fēng)險都視為操作風(fēng)險。 ，銀行信用仍然是最重要的融資形式。 44．價值形式發(fā)展的最終結(jié)果是 (貨幣形式 )。 為，在證券承銷完成之后，證券的（ 發(fā)行人 ）不按時向證券公司支付承銷費(fèi)用，給證券公司帶來相應(yīng)的損失。 28. 農(nóng)村信用社作為以貸款為核心業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)， 貸款構(gòu)成其主要的經(jīng)營收入來源。 23. 當(dāng)銀行的利率敏感性資產(chǎn)大于利率敏感性負(fù)債時， 市場利率的上升會 (增加 )銀行的利潤。 13. 依照 貸款風(fēng)險五級分類法 ， 基本特征為 肯定損失 的貸款為 (可疑類貸款 )。 6. 融資租賃一般包括租賃和 (購貨 )兩個合同 。 3. (負(fù)債管理 )理論認(rèn)為，銀行不僅可以通過加強(qiáng)資產(chǎn)管理獲得流動性，而且叮以通過向外借錢提供流動性‘只要銀行的借款市場廣大，它的流動性就有一定保證。 10. (利率 )作為資金的價格，并 不是一成不變的，而是隨著資金市場供求關(guān)心的變化而波動。 19. 目前，互換類 (Swap) 金融衍生工具一般分為 (貨幣互換 )和利率互換兩大類 。 26. 上世紀(jì) 50 年代， 馬柯維茨的 (資產(chǎn)組合選擇 )理論和莫迪里亞尼一米勒的 MM 定理為現(xiàn)代金融理論的定量化發(fā)展指明了方向。 34．所謂的“存貸款比例” 是指（ 貸款 /存款 ） 。 和存款貨幣的乘積就是 (貨幣流量 )。 ，目前我國實(shí)現(xiàn)了 (經(jīng)常賬戶下人民幣完全可兌換 )。（ ACE） A. 存款 C. 借款 ：（ ABD）。 者 式：（ ABCD）。 A．各國無法通過變動匯率調(diào)節(jié)國際收支 B．要保證美元信用就會引起國際清償能力的不足 C．缺乏統(tǒng)一穩(wěn)定的貨幣標(biāo)準(zhǔn) D．浮動匯率為 主加大了外匯風(fēng)險 E．無法滿足各國對國際清償能力的需要 20 、人民幣貨幣制度的特點(diǎn)是( ACE )。 2以下對商業(yè)票據(jù)的描述正確的是( BCE )。（ √ ） 性資產(chǎn)時，利率的下降會減少銀行的盈利；相反，則會增加銀行的盈利。 (√ ) 15．牙買加體系是一種新的國際貨幣制度。 ( ) 22． 從本質(zhì)上看，支票實(shí)際上是一種即期匯票。 (.√ .) 31. 金融業(yè)務(wù)自由化打破了銀行業(yè)與證券業(yè)的限制， 加重了銀行業(yè)的流動性風(fēng)險和不良資產(chǎn)比例。試計算該國的負(fù)債率、債務(wù)率、償債率。同時，他還認(rèn)為，未來利率可能會上升，因此，他想對沖利率上升的風(fēng)險。（ 1+% 92/360）它應(yīng)等于(%%)（ 92/360） 9500000 即： x 2. 金融風(fēng)險管理的含義是什么？ 答： 金融風(fēng)險管理，是管理科學(xué)的重要分支，是研究銀行等金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)營中各種風(fēng)險的生成機(jī)理、計量方法、處理程序和決策措施的一門科學(xué)。 現(xiàn)行信用貨幣制度有何特點(diǎn)？ 答： 現(xiàn)行信用貨幣制度的特點(diǎn)：貴金屬非貨幣化；流 通中的信用貨幣主要由現(xiàn)金和存款貨幣構(gòu)成；現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中的貨幣均通過金融活動投入流通；中央銀行代表國家對信用貨幣進(jìn)行統(tǒng)一管理與調(diào)控成為金融和經(jīng)濟(jì)正常發(fā)展的必要條件。 20世紀(jì) 70 年代以來，金融風(fēng)險表現(xiàn)出哪些新的特征？ 答： （ 1） 金融的自由化； （ 2） 金融行為的證券化； （ 3） 金融的一體化。契約型基金，也稱信托型基金，是根據(jù)一定的信托契約原理，由基金發(fā)起人和基金管理人、基金托管人訂立基金契約而組建的投資基金。（ 7）單個貸款比率 .（ 8）拆借資金比率。交易風(fēng)險。其公式為：負(fù)債率 =（當(dāng)年未清償外債余額 /當(dāng)年國民生產(chǎn)總值） *100% 率，即當(dāng)年未清償外債余額與當(dāng)年商品服 務(wù)出口總額的比率。 2 金融風(fēng)險的數(shù)據(jù)倉庫主要由哪些信息構(gòu)成？ 答：一、客戶基本信息； 二、授信 合同信息； 三、信貸賬務(wù)信息； 四、擔(dān)保品信息； 五、清償數(shù)據(jù)信息； 六、企業(yè)財務(wù)信息。20 世紀(jì) 70 年代以后， 特別是 80 年代以后，由于各國金融管制的放松，現(xiàn)代通訊 技術(shù)的進(jìn)步以及金融創(chuàng)新的促進(jìn)，金融一體化的步伐日益加 快。指把外幣應(yīng)收賬款或應(yīng)付賬款兌換成本幣或其他外幣時，因匯率變動而蒙受實(shí)際損失的可能性。是指未預(yù)期到的匯率變動通過影自由企業(yè)生產(chǎn)銷售數(shù)量、價格和戚本等，導(dǎo)致企業(yè)未來一定時期的收益或現(xiàn)金流量減少的→種潛在損失。 28. 基金管理公司如何控制投資風(fēng)險 ? 答： (l)做好投資前的研究工作。所謂保護(hù)性止損， 就是指當(dāng)損失達(dá)到一定限度時， 立即對沖先前造成該損失的交易，以把損失限定于一定范圍內(nèi)。所以，持續(xù)期缺口絕對值越大，利率風(fēng)險敞口也就越大。 1)信用限額。所謂借款人的資格主要是指是否具有申請信用和簽署信貸盼議的法律資格和合法權(quán)利。 (2) 為防范匯率風(fēng)險， 要堅持外債幣種多元化的原則， 如美元、歐元、日元、英鎊等主要貨幣都應(yīng)占一定的比重 。貸款分散的方式主要有三種 z①資產(chǎn)多樣化。 信用衍生產(chǎn)品。 3簡述金融風(fēng)險的基本特征 答： （ 1）、隱 蔽性：指由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營活動的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時，可能因信用特點(diǎn)而掩蓋金融風(fēng)險不確定性損失的實(shí)質(zhì)。決策系統(tǒng)不僅要負(fù)責(zé)設(shè)計和運(yùn)用整個金融風(fēng)險管理系統(tǒng)，制定防范金融風(fēng)險的各種規(guī)則指導(dǎo)方針，而且還要根據(jù)具體的風(fēng)險特征和狀況研究制定金融風(fēng)險管理的最佳策略。這種資產(chǎn)與負(fù)債的期限結(jié)構(gòu)不匹配是導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)流動性風(fēng)險的主要原因之一。當(dāng)市場利率述評上升時，某些客戶將會提取存款或收回債權(quán)，轉(zhuǎn)為其他報酬更高的金融產(chǎn)品。金融機(jī)構(gòu)一旦發(fā)生信用風(fēng)險，就會造成原有納入計劃的流動性資金來源不能按時收回，加重流動性風(fēng)險。如資金來源大于資金運(yùn)用，應(yīng)盡量擴(kuò)大資產(chǎn)業(yè)務(wù)規(guī)模，或者調(diào)整資產(chǎn)結(jié)構(gòu)；反之，如資金來源小于資金運(yùn)用，則應(yīng)設(shè)法尋找新的資金來源。 外債幣種結(jié)構(gòu)。 信貸資產(chǎn)風(fēng)險管理的措施有哪些？ 答： 。 。信用衍生產(chǎn)品是指以貸款的信用狀況為基礎(chǔ)資產(chǎn)的衍生金融工具。 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)分類及其風(fēng)險特征。 3）代理性中間業(yè)務(wù)。該類業(yè)務(wù)也稱為或有資產(chǎn)和或有負(fù)債，其特點(diǎn)是依靠銀行信用，不占用資金頭寸，銀行處于第二債務(wù)人地位，除流動性風(fēng)險外，各類風(fēng)險均存在，風(fēng)險較大。 3）健全中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度；隨著我國商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的快速發(fā) 展，中間業(yè)務(wù)風(fēng)險管理制度作為銀行中間業(yè)務(wù)防范、規(guī)避風(fēng)險的基本保障體系，必須得到進(jìn)一步完善和健全。內(nèi)部理賠風(fēng)險主要包括：（ 1）公司內(nèi)部缺乏有效的監(jiān)督機(jī)制和行為約束機(jī)制，導(dǎo)致虛假理賠、盲目賠付、通融賠付和以賠謀私；（ 2）理賠人員缺乏職業(yè)道德和專業(yè)素養(yǎng)，在接到出險通知時未能及時趕到現(xiàn)場勘察損失原因和損失程度，或者趕到現(xiàn)場卻無法正確判定損失原因和準(zhǔn)確厘算賠償金額，導(dǎo)致保險公司超額的成本支出。就是替客戶買賣已發(fā)行證券，即經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)是一般投資者委托證券公司買賣證券的行為。對系統(tǒng)性風(fēng)險，可以通過證券期貨交易來予以實(shí)現(xiàn)。農(nóng)村信用社的作用風(fēng)險指信用社的債務(wù)人不能償還或延期償還貸款本息而造成信用社貸款發(fā)生呆賬、壞賬，給信用