資金籌集管理辦法-wenkub
2023-05-25 02:57:02 本頁(yè)面
【正文】 金支出和資本性支出等。由公司內(nèi)部有關(guān)部門結(jié)合部門實(shí)際情況，考慮銷售目標(biāo)，編制相關(guān)預(yù)算?？梢暰唧w情況按年、半 年、月編制。 經(jīng)營(yíng)租賃和融資租賃。 公司內(nèi)部提取的折舊、出售固定資產(chǎn)的收人、留用的營(yíng)業(yè)盈余等。 可經(jīng)營(yíng)信貸業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)（各專業(yè)銀行、商業(yè)銀行、信托投資公司等）提供的各種貸款。 資金的籌集與投放相結(jié)合，提高資金效益。 公司籌集資金的原則： 符合國(guó)家法律法規(guī)和公司發(fā)展方向。 合理確定資金的需要量，控制資金投入時(shí)間。 公司資金的籌集實(shí)行統(tǒng)一歸口管理，財(cái)務(wù)部部長(zhǎng)主管公司資金籌集工作，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)歸口管理，其他部門應(yīng)配合財(cái)務(wù)部的工作。 外國(guó)銀行和國(guó)際金融組織的外匯貸款。 籌資方式是從籌資渠道取得資金的籌集形式，主要有： 流動(dòng)資金貸款。 招商引資。 現(xiàn)金預(yù)算一般可采用現(xiàn)金收支法編制。 財(cái)務(wù)部門根據(jù)各部門的預(yù)算進(jìn)行綜合平衡，匯總編制現(xiàn)金總預(yù)財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn) 資金籌備管理辦法 第 3 頁(yè) 共 7 頁(yè) 算。 現(xiàn) 金余缺部分，即現(xiàn)金以收抵支后的差額，如收大于支，可用于償還借款或短期投資；如支大于收，則需要通過(guò)一定方式獲得彌補(bǔ)。 資金成本是評(píng)價(jià)投資項(xiàng)目可行性的主要經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)。 最優(yōu)資金結(jié)構(gòu)。 5 資本金管理 公司的資本金是指公司在工商行政管理部門登記的注冊(cè)資金，其來(lái)源按我公司的投資方分為東方鍋爐（集團(tuán)）股份有限公司、日本巴布科克日立株式會(huì)社、日本伊藤忠商事三家公司。 在籌集資本金過(guò)程中，投資者可以用現(xiàn)金、實(shí)物、無(wú)形資產(chǎn)等形式向公司投資，吸收投資者的無(wú)形資產(chǎn)（不包括土地使用權(quán)） 的出資不得超過(guò)財(cái)務(wù)管理標(biāo)準(zhǔn) 資金籌備管理辦法 第 4 頁(yè) 共 7 頁(yè) 注冊(cè)資金的 25％，因情況特殊需要超過(guò) 25％的，應(yīng)經(jīng)有關(guān)部門審查批準(zhǔn)，但最高不得超過(guò) 30％。 籌集的資本金，公司依法享有經(jīng)營(yíng)權(quán)，在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期間內(nèi)，投資者除依法轉(zhuǎn)讓外，不得以任何方式抽走，法律、法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。 資本公積金的來(lái)源： 投資者實(shí)際繳付的出資額超出其資本金的差額，包括資本溢價(jià)。 對(duì)外投資，因分立、合并、變更投資時(shí)，資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值或合同、協(xié)議約定價(jià)值與原帳面凈值的差額。按償還 期限不同，負(fù)債分為流動(dòng)負(fù)債和長(zhǎng)期負(fù)債。 短期借款的借入、使用按公司籌資管理辦法執(zhí)行。對(duì)向非金融機(jī)
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