財務(wù)報銷管理制度-wenkub
2022-12-27 21:20:26 本頁面
【正文】 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 章 )，并由經(jīng)辦單位經(jīng)手人、單位負(fù)責(zé)人和財務(wù)負(fù)責(zé)人簽字。 二、報銷單據(jù)要求： (一 )發(fā)票：必須使用稅務(wù)部門統(tǒng)一發(fā)票，并加蓋發(fā)票專用章或財務(wù)專用章。簽批人： 主題詞： 財務(wù)報銷 管理制度 2021 年 5 月 22，規(guī)范財務(wù)報銷及結(jié)算手續(xù)，為 員工 報銷提供便利 ，提高工作效率，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定及公司 的實際情況，制定本細(xì)則。 (二 )收據(jù)：必須 使用財政部門統(tǒng)一票據(jù)，并加蓋收款單位財務(wù)專用章?；?由丟失人寫出詳細(xì)情況，經(jīng)所屬部門負(fù)責(zé)人簽字后按報銷程序報銷。按“當(dāng)月發(fā)生的費用當(dāng)月報銷”的原則清賬，當(dāng)月發(fā)生的費用，需在次月10 日之前將費用報銷單提交財務(wù)。凡借支出差旅費，應(yīng)填寫出差地點、出差人員名單及職務(wù)、出差的起止時間。 二、報銷的各類單據(jù)，必須注明支出用途和列支項目。 簽批人： 主題詞： 財務(wù)報銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 五、 交通費報銷： 原則上員工外出辦事，自行乘坐公交車 ， 特殊情況需乘坐出租車的，向上一級主管申請，報銷時填寫《業(yè)務(wù)交通費報銷明細(xì)表》，列明起始地點及 打車原因。凡報銷差旅費時發(fā)現(xiàn)與出差地點不符的不予報銷，無故繞道者，繞道部分不予報銷。 八、業(yè)務(wù)接待費報銷： 凡進行業(yè)務(wù)接待，需事前到行政部領(lǐng)取并填寫《餐費支出申請表》，經(jīng)審批后方可發(fā)生費用，報銷時需附《餐費支出申請表》、《餐費明細(xì)表》作為原始憑證。 營銷中心及運營中心發(fā)生差旅費及接待費實行預(yù)算審批制度：營銷中心及運營中心每月月底填寫《預(yù)算審批表》（附件四），做好次月月度的接待費及差旅費預(yù)算計劃，預(yù)算實行電子審批，由上一級主管或經(jīng)理審核后，發(fā)送副總經(jīng)理審批，副總經(jīng)理審批時抄送財務(wù)部進行備案，作為營銷中心及運營中心費用報銷時的審核標(biāo)準(zhǔn)。 第六條 報銷的審批權(quán)限及時限 （ — ）、事先付款：借款（填寫《借款單》）、付款申請（填寫《付款申請書》）審批流程如下 : 報銷人員填單→部門領(lǐng)導(dǎo)簽字→總經(jīng)理批準(zhǔn)→財務(wù)主管審核→出納付款。 （四）、財務(wù)部每周五進行一周的費用及沖賬單據(jù)審核，并將審核后的單據(jù)交總經(jīng)理批準(zhǔn)，每月 13日、 28 日為財務(wù)報銷日，遇節(jié)假日順延 。 第二條 公司員工出差辦事應(yīng)本著高效、節(jié)約原則，辦完公事后盡快返回，不得假公濟私，繞道旅行。 第五條 出差人憑核準(zhǔn)的《出差申請表》向財務(wù)部暫支相應(yīng)數(shù)額的差旅費。 ③、副總經(jīng)理審批后費用報銷人打印紙質(zhì)費用報銷主表及明細(xì)表，后附發(fā)票及相關(guān)原始憑證后遞交財務(wù)審核。 第九條 員工差旅費應(yīng)據(jù)實提供發(fā)票，經(jīng)核準(zhǔn)后予以報銷。 1） 交通費、住宿費按標(biāo)準(zhǔn)報銷，超標(biāo)自付、欠標(biāo)不補 2） 遠(yuǎn)途出 差到當(dāng)?shù)貞?yīng)選擇“七天連鎖酒店”、“如家酒店”、“漢庭連鎖酒店”入住，特殊情況住其他酒店的，不得超過上述酒店標(biāo)準(zhǔn)的 10%。住宿獎勵在次月工資發(fā)放中一同發(fā)放，不列入費用報銷中。 第十三條 本規(guī)定的解釋權(quán)歸屬財務(wù)部，公司對出差管理前有規(guī)定的，前文無簽批人： 主題詞： 財務(wù)報銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 效，以本制度為準(zhǔn)。備用金使用時，由使用部門填制借款單，一次性領(lǐng)出現(xiàn)金 2021 元，報銷時由財務(wù)部根據(jù)審核后的報銷憑證金額補足備用金金額，即報多少補多少。 借款人員完成業(yè)務(wù)后，金額較大的應(yīng)在一周內(nèi)填寫《員工費用報銷主表》，進行報賬、清賬；對金額較小的，可匯總報賬（如十天匯總報銷一次，或半個月匯總報銷一次，各部門根據(jù)本部門發(fā)生費用的額度確定）。 四 、備用金的管理 備用金由部門經(jīng)理指定人員管理，部門使用備用金要嚴(yán)格按照先報告后使用原則，備用金的使用要經(jīng)部門經(jīng)理批準(zhǔn)。 簽批人： 主題詞： 財務(wù)報銷 管理制度 2021 年 5 月 22 日印發(fā) 附件三： 通訊費報銷管理辦法 通訊費報銷分兩種情況： 一種情況是公司未配手機的同事通訊費報銷，在人事部核定的《通訊補貼標(biāo)準(zhǔn)》范圍內(nèi)憑票實報實銷，入職 /離職當(dāng)月工作滿半月可報銷標(biāo)準(zhǔn)額度的 50%； 另一種情況是公司配有手機的同事通訊費報銷，此辦法適合第二種情況。 備用金經(jīng)管人員必須妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設(shè)置用金登記簿，記錄各種零星支出。 前賬未清的，不得繼續(xù)預(yù)支。實行備用金制度有利于各部門工作人員積極靈活地開展業(yè)務(wù)，從而提高工作效率，但必須做到?？顚Ｓ?，不得挪用和貪污，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)嚴(yán)肅處理。 簽批人： 主題詞： 財務(wù)報銷 管理制度
畢業(yè)設(shè)計相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1