【正文】 益，提高資產(chǎn)的收益率 9． 某理財(cái)客戶對自己的養(yǎng)老計(jì)劃作出了如下安排，其中不存在誤區(qū)的是（）。A．工資水平提高 B．年終獎金增加 C．自費(fèi)出國旅游 D．分期貸款買房5． 對開展理財(cái)顧問業(yè)務(wù)而言，關(guān)于客戶的重要的非財(cái)務(wù)信息是（）。10[答案]：對[解析]：稅收規(guī)劃是理財(cái)計(jì)劃的一部分，只有在全面和詳細(xì)地了解客戶財(cái)務(wù)情況的基礎(chǔ)上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達(dá)到客戶滿意。6[答案]：錯[解析]：參見教材P120商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動，不屬于理財(cái)顧問服務(wù)。參見教材P124125 2[答案]：對[解析]：參見教材P131無論是預(yù)測客戶基本生活必需的支出，還是其期望達(dá)到的消費(fèi)水平支出，銀行從業(yè)人員都首先要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低。三、判斷題 1[答案]：錯[解析]：此題的考察點(diǎn)是對財(cái)務(wù)信息與非財(cái)務(wù)信息的判斷。10[答案]：BCDE [解析]：參見教材P148 稅收規(guī)劃的原則：（1）合法性原則。②債務(wù)期限與家庭收入的合理關(guān)系。7[答案]：BCDE [解析]：參見教材P124非財(cái)務(wù)信息是指其他相關(guān)的信息，比如客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等。3[答案]：AC[解析]：參見教材P142保險(xiǎn)規(guī)劃具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能。二、多項(xiàng)選擇題 1[答案]：BC[解析]：參見教材P125ADE屬于次級信息的收集方法。8=（萬元）。6[答案]：B[解析]：參見教材P124表61 7 [答案]：B[解析]：參見教材P133根據(jù)置業(yè)狀況，投資不動產(chǎn)自宅無房貸無自宅，所以B說法有誤。3 [答案]：D[解析]：參見教材P138剛開始做預(yù)算若差異很大，應(yīng)每月選擇一個重點(diǎn)項(xiàng)目改善，而不是各個項(xiàng)目同時進(jìn)行改善，所以D說法有誤。（），只有在全面和詳細(xì)地了解客戶財(cái)務(wù)情況的基礎(chǔ)上，才能制定針對客戶的稅收規(guī)劃，使稅收規(guī)劃達(dá)到客戶滿意。（），這屬于理財(cái)顧問服務(wù)。（）。 （）。 （）。 二、多項(xiàng)選擇題。 （）。 ，可以通過債務(wù)重組來實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)狀況的改善 ，不正確的是（）。，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進(jìn)行 、取得節(jié)稅收益的動機(jī) ，獲得資金的時間價(jià)值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為，最先進(jìn)行的一個環(huán)節(jié)是（）。這體現(xiàn)了理財(cái)顧問服務(wù)的（）。 （）。 ，下面分類中正確的是（）。，則其失業(yè)保障月數(shù)可由存款、可變現(xiàn)資產(chǎn)或凈資產(chǎn)／月固定支出來計(jì)算，應(yīng)對緊急醫(yī)療或意外所導(dǎo)致的超支費(fèi)用，即作為緊急備用金 ，與貸款額度相比不存在機(jī)會成本，銀行從業(yè)人員要考慮客戶所在地區(qū)的通貨膨脹率的高低己儲蓄一部分錢。 ，年度支出預(yù)算等于（）。屬于初級信息收集方法的有（），平時多注意收集和積累 （）構(gòu)成?！唐谀繕?biāo) ——短期目標(biāo) ——長期目標(biāo) ——中期目標(biāo) ——短期目標(biāo)（）。 （）。（），因而在預(yù)測客戶的股票投資收益時，業(yè)務(wù)人員只能用上一年的數(shù)值作為參考。（），就是確定保險(xiǎn)標(biāo)的。（）答案部分一、單項(xiàng)選擇題 1[答案]：B[解析]：參見教材P123在理財(cái)顧問服務(wù)中，商業(yè)銀行不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。4 [答案]：C[解析]：參見教材P148合理調(diào)整受稅財(cái)產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價(jià)值的做法，符合了稅收的公平原則，也從而能夠更有效地盤活資金，獲得更高的投資收益。8[答案]：B[解析]：參見教材P141短期債務(wù)和長期債務(wù)的比例，沒有一定之規(guī)。12 [答案]：D[解析]：參見教材P122理財(cái)顧問服務(wù)流程的最后一步是績效評價(jià)。2[答案]：BCE[解析]：參見教材P132客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征可以由以下三個方面構(gòu)成：（1）風(fēng)險(xiǎn)偏好。4[答案]：CDE[解析]：參見教材P135客戶理財(cái)需求短期目標(biāo)：休假、購置新車、存款等。8[答案]：ABDE [解析]：參見教材P137現(xiàn)金管理是對現(xiàn)金和流動資產(chǎn)的日常管理。③債務(wù)支出與家庭收入的合理比例。（2）目的性原則。財(cái)務(wù)信息是指客戶當(dāng)前的收支狀況、財(cái)務(wù)安排以及這些情況的未來發(fā)展趨勢，而非財(cái)務(wù)信息是指其他相關(guān)的信息。3[答案]：錯[解析]：參見教材P154一個完整的退休規(guī)劃，包括工作生涯設(shè)計(jì)、退休后生活設(shè)計(jì)及自籌退休金部分的儲蓄投資設(shè)計(jì)。7[答案]：對[解析]：制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)，就是確定保險(xiǎn)標(biāo)的。第二篇：銀行從業(yè)資格考試《個人理財(cái)》章節(jié)預(yù)測試題匯總理財(cái)顧問服務(wù)銀行從業(yè)備考資料免費(fèi)下載大全：：銀行從業(yè)資格考試《個人理財(cái)》章節(jié)預(yù)測試題匯總理財(cái)顧問服務(wù)一、單項(xiàng)選擇題1． 商業(yè)銀行為客戶提供的理財(cái)顧問服務(wù)是一個循序漸進(jìn)的有機(jī)整體，下面四種服務(wù)的排列順序，正確的是（）。A．資產(chǎn)和負(fù)債 B．收入與支出 C．房地產(chǎn)升值預(yù)期 D．客戶風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù)6． 下列對個人資產(chǎn)負(fù)債表的理解錯誤的一項(xiàng)是（）。A．王先生65歲退休，退休后，發(fā)現(xiàn)自己準(zhǔn)備養(yǎng)老金不足，決定將10萬元的存款申購股票型基金，以提高收益B．王先生在退休前就購買了商業(yè)性人壽保險(xiǎn)公司的年金產(chǎn)品以及養(yǎng)老保險(xiǎn) C．王先生身體健康，沒有購買任何醫(yī)療保險(xiǎn)D．王先生覺得國債非常安全，收益也比活期存款高，因此把所有的積蓄全部買成了十年期國債10．李先生一家的資產(chǎn)負(fù)債表中資產(chǎn)總額是l00萬元，其中現(xiàn)金2萬元，開放式貨幣市場基金3萬元，銀行活期存款1萬元，股票20萬元，汽車10萬元，債券10萬元，家具5萬元，住宅49萬元。A．因?yàn)槎愂找?guī)劃有稅法可依，所以是無風(fēng)險(xiǎn)的 B．目的性原則是稅收規(guī)劃的根本原則 C．稅收規(guī)劃的前提是依法納稅D．稅收規(guī)劃是從節(jié)流的角度增加客戶的財(cái)務(wù)自由度12．在我國現(xiàn)行的稅制結(jié)構(gòu)中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是（）。對此，理財(cái)客戶經(jīng)理給出的財(cái)務(wù)評估和建議比較恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A．稅收規(guī)劃必須在尊重法律，不違反法律、法規(guī)和不惡意鉆法律漏洞的前提下進(jìn)行 B．從業(yè)人員在制定稅收規(guī)劃時應(yīng)該有很強(qiáng)的為客戶減輕稅負(fù)、取得節(jié)稅收益的動機(jī)C．合理調(diào)整收稅財(cái)產(chǎn)的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價(jià)值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為D．稅收規(guī)劃時必須綜合考慮規(guī)劃以使整體稅負(fù)水平降低 20．以下國內(nèi)機(jī)構(gòu)中，無法提供理財(cái)服務(wù)的是()。A．在日常生活中，個人或家庭可以通過購買保險(xiǎn)產(chǎn)品，將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)公司 B．保險(xiǎn)賠款可以免征個人所得稅C．保險(xiǎn)產(chǎn)品具有其他投資理財(cái)工具不可替代的功能是保障功能 D．客戶面臨現(xiàn)金流短缺時，可以將保險(xiǎn)產(chǎn)品退保來解決臨時現(xiàn)金不足 25．適合我國目前發(fā)展?fàn)顩r的理財(cái)顧問服務(wù)流程包括以下幾個步驟： Ⅰ．收集客戶信息Ⅱ．分析與確認(rèn)客戶財(cái)務(wù)目標(biāo) Ⅲ．客戶關(guān)系的建立 Ⅳ．分析客戶現(xiàn)行財(cái)務(wù)狀況 V．提出理財(cái)計(jì)劃 Ⅵ．執(zhí)行和監(jiān)控理財(cái)計(jì)劃 正確的次序應(yīng)為()。A．投資10萬元，10年以后升值為20萬元 B．在退休的時候過上幸福的生活C．在去世之后，將所有的遺產(chǎn)轉(zhuǎn)移到某一子女名下D．在不虧損的前提下，10萬元的投資在未來l0年內(nèi)取得高收益29．根據(jù)客戶的年齡和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，將一部分資產(chǎn)投資于風(fēng)險(xiǎn)型資產(chǎn)，另一部分資產(chǎn)以銀 銀行從業(yè)備考資料免費(fèi)下載大全：：行存款、國債等安全型資產(chǎn)持有，這在投資規(guī)劃中稱為（）。A．說明客戶現(xiàn)金流入流出的原因 B．反映客戶償債能力 C．反映客戶資產(chǎn)的流動性水平D．反映理財(cái)活動對財(cái)務(wù)狀況的影響34．王先生今年30歲，以10萬元為初始投資，希望在60歲退休時能累積100萬元的退休金，則每年還須投資約（）于年收益率6%的投資組合上。A．銀行 B．客戶 C．客戶經(jīng)理D．銀行和客戶共同承擔(dān)37．客戶的下列信息屬于定量信息的是（）。A．風(fēng)險(xiǎn)偏好 B．風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度 C．風(fēng)險(xiǎn)承受能力 D．風(fēng)險(xiǎn)承受態(tài)度40．制定保險(xiǎn)規(guī)劃的首要任務(wù)是()。A．用銀行存款償還全部到期債務(wù)，則客戶的總資產(chǎn)將會減少 B．以分期付款的方式購買一處房產(chǎn)，客戶的總資產(chǎn)將會增加 C．股票市值下降后，客戶的總資產(chǎn)將會減少D．用銀行存款每月償還住房分期付款，則每月償還后凈資產(chǎn)將會減少 E．用銀行存款購買期望收益率更高的公司債券，則客戶的總資產(chǎn)將會增加 4． 在現(xiàn)金、消費(fèi)和債務(wù)管理中，家庭緊急預(yù)備金的儲存形式包括()。A．工作生涯設(shè)計(jì) B．退休后生活設(shè)計(jì) C．保險(xiǎn)產(chǎn)品設(shè)計(jì)D．自籌退休金部分的儲蓄設(shè)計(jì) E．自籌退休金部分的投資設(shè)計(jì) 7． 客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征是進(jìn)行理財(cái)顧問服務(wù)要考慮的重要因素之一，分析理財(cái)客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征是應(yīng)當(dāng)從哪幾方面人手?()A．客戶的年齡B．客戶的受教育程度 C．客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好 D．客戶的風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度E．客戶的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力 8． 稅收規(guī)劃是對我國稅收制度和法律的正確理解和靈活運(yùn)用。A．增加收入和實(shí)現(xiàn)財(cái)富最大化 B．減少不必要的支出 C．為孩子準(zhǔn)備教育金D．防范風(fēng)險(xiǎn)和儲備未來的養(yǎng)老所需 E．購買心儀已久的一部跑車12．李氏夫婦打算通過購買個人養(yǎng)老保險(xiǎn)來進(jìn)行退休規(guī)劃，對此，理財(cái)客戶經(jīng)理給出的下列評價(jià)恰當(dāng)?shù)氖?)。A．分期付款買房銀行從業(yè)備考資料免費(fèi)下載大全：：B．子女教育儲蓄 C．籌集緊急備用金 D．計(jì)劃去東南亞度假 E．控制開支預(yù)算16．稅務(wù)規(guī)劃的原則包括（）。A．避免應(yīng)稅所得的實(shí)現(xiàn) B．均衡地取得應(yīng)稅所得 C．推遲納稅義務(wù)的發(fā)生D．充分利用稅法中費(fèi)用扣除的規(guī)定 E．將一次性收入轉(zhuǎn)化為多次性收入三、判斷題 1． 銀行從業(yè)人員在用數(shù)據(jù)調(diào)查表收集信息時，如果客戶出于個人原因不愿意回答某些問題，從業(yè)人員應(yīng)該尊重客戶意愿，不再詢問。（）4． 一般而言，家庭緊急預(yù)備金的儲存形式最好是流動性高的資產(chǎn)與貸款額度的搭配。()8． 客戶將銀行存款轉(zhuǎn)換成貨幣市場基金，這個理財(cái)行為改變了其資產(chǎn)負(fù)債比率。()12．個人理財(cái)主要考慮的是資產(chǎn)的增值，因此，個人理財(cái)就是如何進(jìn)行投資。()參考答案及解析一、單項(xiàng)選擇題1． B[解析]商業(yè)銀行在理財(cái)顧問服務(wù)中向客戶提供財(cái)務(wù)分析、財(cái)務(wù)規(guī)劃、投資建議、個人投資產(chǎn)品推介四種專業(yè)化服務(wù)，體現(xiàn)在理財(cái)顧問服務(wù)過程中的相關(guān)環(huán)節(jié)。貨幣市場、活期貸款和短期國庫券變現(xiàn)比較容易，屬于流動資產(chǎn)。分期貸款增加了負(fù)債，買房增加了資產(chǎn)。7． D[解析]理財(cái)客戶經(jīng)理預(yù)測支出根本目的是對客戶未來的現(xiàn)金流量表進(jìn)行預(yù)測和分析。A選項(xiàng)開始太遲了，選擇的產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)高于自己的承受能力。11．A[解析]稅收規(guī)劃最基本的原則是合法性，并不是說無風(fēng)險(xiǎn)的。14．C [解析]已退休客戶，收入降低、可投資期限減少，因此應(yīng)該投資保守型產(chǎn)品；長期理財(cái)目標(biāo)可用于投資的期限長，可以承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)。支出遠(yuǎn)大于收入，面臨流動性嚴(yán)重不足的問題。17．A [解析]稅收規(guī)劃是必須在納稅行為發(fā)生前作出的事先行為。(2)理財(cái)顧問服務(wù)是一個循序漸進(jìn)的有機(jī)整體，不是簡單向客戶推介銀行的理財(cái)產(chǎn)品，也不是一次性的行為，是分為很多步驟的一個完整的流程。20．D[解析]理財(cái)服務(wù)是由金融機(jī)構(gòu)提供的一種業(yè)務(wù)，基金公司、商業(yè)銀行和信托公司屬于銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)，有權(quán)利提供理財(cái)服務(wù)業(yè)務(wù)。因此，健康規(guī)劃不屬于個人理財(cái)規(guī)劃的內(nèi)容。24．D[解析]保險(xiǎn)產(chǎn)品是具有法律效應(yīng)的合同，具有長期性的特點(diǎn)，一旦簽訂保險(xiǎn)合同，不能隨意更改。25．D[解析]由于我國商業(yè)銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)剛剛起步，很多方面都未規(guī)范和完善。因此，A選項(xiàng)正確。最終的理財(cái)目標(biāo)是在退休的時候過上幸福的生活。30．B[解析]從子女出生到完成學(xué)業(yè)為止，這一段時間屬于家庭成長期。31．B[解析]股票交易印花稅是從普通印花稅發(fā)展而來的，是專門針對股票交易發(fā)生額征收的一種稅。財(cái)務(wù)信息是指客戶當(dāng)前的收支狀況、財(cái)務(wù)安排以及這些情況的未來發(fā)展趨勢；非財(cái)務(wù)信息指除財(cái)務(wù)信息以外的其他一些信息，比如客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風(fēng)險(xiǎn)承受能力等。商業(yè)銀行為銷售儲蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動，不屬于理財(cái)顧問服務(wù)。從業(yè)人員與客戶初次會面時，通過交談的方式收集信息是不夠的，通常還要采用數(shù)據(jù)調(diào)查表來幫助收集定量信息。39．A [解析]風(fēng)險(xiǎn)偏好反映的是客戶主觀上對風(fēng)險(xiǎn)的態(tài)度，也是一種不確定性在客戶心理上產(chǎn)生的影響。保險(xiǎn)標(biāo)的是指作為保險(xiǎn)對象的財(cái)產(chǎn)及其有關(guān)利益，或者人的壽命和身體。所以AE項(xiàng)錯誤。用銀行存款償還分期付款，資產(chǎn)減少，負(fù)債也減少，相應(yīng)的凈資產(chǎn)沒有變化。5． ABC[解析]保險(xiǎn)規(guī)劃具有風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和合理避稅的功能，應(yīng)依據(jù)轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)原則，量力而行原則和分析客戶保險(xiǎn)需要原則。8． ABC[解析]工資薪金和股息收入都是個人所得，需要繳納個人所得稅，工資收入分等級征稅，等級越高，稅率越高。A和B中主要是未充分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，C和D中主要是過分保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。不同類型的證券投資基金風(fēng)險(xiǎn)差別很大，在個人理財(cái)中承擔(dān)的作用不同，養(yǎng)老保險(xiǎn)可以考慮配置平衡型和債券型基金，但是股票型基金風(fēng)險(xiǎn)較大不適合養(yǎng)老規(guī)劃。從業(yè)人員和客戶初次見面時，通過交談的方式收集信息是不夠的，通常還要采用數(shù)據(jù)調(diào)查表來幫助收集定量信息，故B、C選項(xiàng)正確。(2)根據(jù)客戶不同期限的理財(cái)目標(biāo)，理財(cái)規(guī)劃需要選擇不同的產(chǎn)品來完成。一般將客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好分為非常進(jìn)取型、溫和進(jìn)取型、中庸穩(wěn)健型、溫和保守型和非常保守型?？蛻舻娘L(fēng)險(xiǎn)特征是進(jìn)行理財(cái)顧問服務(wù)要考慮的重要因素之一。20．BDE[解析]稅收規(guī)劃依據(jù)的原理不同，采用的方法和手段也不同，主要可分為三類，即避稅規(guī)劃、節(jié)稅規(guī)劃和轉(zhuǎn)嫁規(guī)劃。4． √ [解析]略 5． √ [解析]略6． [解析]客戶的個人資產(chǎn)負(fù)債表中，當(dāng)負(fù)債過多時會面臨流動性危機(jī)。9． [解析]通貨膨脹是系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，人們不能消除它對生活的影響，但是因?yàn)樗鼘Σ煌碡?cái)產(chǎn)品的影響不同，可以通過選擇合適的理財(cái)行為來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。但是給客戶分析財(cái)務(wù)狀況后是作全面的理財(cái)規(guī)劃。14． [解析]理財(cái)規(guī)劃也是商業(yè)銀行提供的一種業(yè)務(wù)，服務(wù)態(tài)度會直接影響理財(cái)服務(wù)水平，此題錯誤。此題錯誤．第三篇：銀行從業(yè)資格考試《個人理財(cái)》知識點(diǎn)銀行從業(yè)資格考試《個人理財(cái)》知識點(diǎn)第一章 銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)概述第一節(jié) 銀行個人理財(cái)業(yè)務(wù)的概念和分類一、個人理財(cái)概述個人理財(cái)是客戶根據(jù)自