【正文】 在會計輪崗和培訓學習的基礎上施行AB角制度，做到會計業(yè)務全都會，A角不在找B角。夯實基礎管理工作，打造優(yōu)秀的團隊2012年財務部的工作重點之一仍然是內(nèi)部團隊的建設。加強審計監(jiān)督，促進企業(yè)健康長遠發(fā)展一是密切配合國資委、稅務等對各公司的審計工作，把它作為公司提高管理水平和規(guī)范財務行為的手段。積極進行必要的幫助和扶持，對長期不產(chǎn)生效益且無發(fā)展可言的被投資公司進行積極反映，力爭解決遺留問題。四是加大對各公司及公司領導人的內(nèi)控及財務監(jiān)督職責，在企業(yè)內(nèi)部自覺形成“人人講內(nèi)控、人人都內(nèi)控”的良好氛圍，以此有效防范各類風險，推動企業(yè)健康發(fā)展。加強內(nèi)控建設，防范企業(yè)風險一是加強財務部的內(nèi)控建設，做到各公司的“糧倉”安全。二是提高財務信息質(zhì)量，加強財務指標分析，改變單純用數(shù)據(jù)進行對比來說話的分析模式，提高財務分析的質(zhì)量。建議：各公司定期召開財務、人事、預算等管理人員參與的財務經(jīng)營會來進行充分溝通；同時總公司也完善相應的薪酬體系及制度，打破總公司和子公司之間的差別壁壘，更好的為大局服務。今年公司擬新增服務中心、培訓中心及旅行社等單位，由于財務部工作量及場地已近飽和，無力進行集中核算管理。為了讓會計從公司全局出發(fā)，樹立財務為經(jīng)營管理服務的理念。五、完善監(jiān)督機制，進一步加大內(nèi)審的力度：針對原主任身兼三職，工作量大及公司業(yè)務規(guī)模擴大這一現(xiàn)狀，今年對財務架構進行了細微調(diào)整，單設稽核崗，加大了內(nèi)審的力度。初步整理了原勞服1998年2008年的會計檔案，其中：憑證類289本，賬簿類45本，報表類10本，其它類10本。經(jīng)過實踐證明，這一政策的合理性及必要性。目前財務部人員分工明確，各司其職。出納的支票打印、審核，收款后入賬，按月登帳，按月對賬，公積金的調(diào)動、轉(zhuǎn)移及頻繁支取等等；其他交辦的工作。同時報送國資委、市企業(yè)科等，接受監(jiān)管；和銀行對賬并制作銀行存款余額調(diào)節(jié)表；按要求開具發(fā)票并催收有關經(jīng)辦人員及時入賬，并按月核銷領購發(fā)票。財務部目前在銀行開設有9個基本賬戶、2個理財賬戶、6個工會專戶、4個一般賬戶及7個公積金賬戶（自管1個）共計28個賬戶并負責20套支票的管理工作。第一篇：2011財務工作總結及2012思路2011年財務部工作總結及2012年工作思路公司財務部現(xiàn)有人員共11人，擔負著8家公司及6個工會帳套的核算管理工作。下面將2011年所做工作進行簡要總結：一、繼續(xù)做好財務核算監(jiān)督工作：由于財務部具體的財務核算監(jiān)督內(nèi)容龐雜，主要介紹以下幾個方面：憑證的填制和付款：首先單位會計進行原始憑證的初步審核、粘貼并制作會計憑證后報送稽核會計進行復審，交由出納再審，出納開具支票、登記出納帳、蓋私章，然后傳給單位會計填制密碼、復審，最后轉(zhuǎn)至主任處進行終審，并加蓋財務專用章。定期進行稅收的申報、繳納。內(nèi)容瑣碎，月月重復，但財務部全體人員無怨無悔，任勞任怨，在平凡的工作崗位上默默奉獻著自己的專業(yè)知識和熱情。三、施行會計輪崗制度：今年7月，財務部施行了會計輪崗制度。為今后財務的AB角轉(zhuǎn)換打下了良好的基礎。針對這些原始資料存在無章、原子筆書寫及裝訂不規(guī)范的問題，財務人員克服了工作量大的困難，圓滿完成了這一工作。同時完善了財務部發(fā)票管理制度及收款收據(jù)管理，將發(fā)票專用章交由會計自行管理。今年我們加強了子公司和財務部各會計之間的溝通和交流，使會計在處理具體業(yè)務時能做到感性認識和理性工作相結合，更貼近公司的實際，財務分析上也能有的放矢。建議：公司性質(zhì)的旅行社并入財務部統(tǒng)一核算，對民辦非企性質(zhì)的服務中心、培訓中心實行自聘方式，財務部給予宏觀指導。2012年財務工作思路：適應新情況，為企業(yè)發(fā)展大局做好財務配套服務財務工作要圍繞企業(yè)的中心工作，更好地為企業(yè)的發(fā)展大局服務。充分利用財務人員的專業(yè)水平和素質(zhì)，結合經(jīng)營工作實際情況，為公司發(fā)展提供有力的財務支持，從而不斷改進公司的各項管理水平和決策質(zhì)量。二是完善應收、預付管理辦法，促使公司在發(fā)展中注重資金的及時回籠，謹慎付款，提高風險的防范。加強資金管理，確保企業(yè)資金鏈的健康隨著公司數(shù)量的增加和各項業(yè)務的拓展，資金需求量也一定會有所增加。（中太、青公司等）以凈化公司投資環(huán)境。二是繼續(xù)開展財務內(nèi)部的自檢自查活動。要打造優(yōu)秀的團隊，需要有好的制度約束，好的工作風氣和好的業(yè)務能力做支撐。三、在原有內(nèi)部牽制的基礎上再進一步調(diào)整，充分發(fā)揮會計個體的主觀能動性，改變財務專用章由專人管理這一模式。一年中，財務部有很多應做而未做、應做好而未做好的工作，比如缺乏超前意識，各公司具體業(yè)務處理上未形成一個規(guī)范統(tǒng)一的標準，在稅收籌劃上還要努力等。在對中間層次的目標管理上，要區(qū)分不同情況下達目標任務。對縣級工會則按省總工會要求，按一定的遞增速度下達經(jīng)費收繳、上解目標和預算管理目標，以考核縣級工會經(jīng)費收、管、用的整體情況，以此來全面加強縣級工會財務管理。堅持雙過半考核，將均衡入庫的原則貫穿于全年經(jīng)費收繳工作中。即：以區(qū)、縣、各產(chǎn)業(yè)片工會財務互助組為單位，對一年來經(jīng)費支出項目，支出結構，財務制度執(zhí)行情況，對下催交經(jīng)費情況納入互查互審范圍，對檢查出的問題下達整改通知書，以引導工會經(jīng)費使用合理，合規(guī)，合法。五是建立分類的各種考核激勵辦法，將經(jīng)費收繳與中間層次工會工作有機結合，將目標管理與一票否決有機結合，以充分調(diào)動各級工會的積極性。在地稅代收上，首先我們要在每年二次的征繳期時點上，與地稅通力協(xié)助，抓實抓好，還要在征繳期結束后對未交費的單位進行分析整理，在地稅專管員催交的同時，工會下發(fā)催交通知書，對收到催交通知書仍未上交的單位，則應跟蹤落實，直至申請支付令，以保證法律的嚴肅性，工作計劃《財務工作開展思路》。最后，要抓住明年起實行的《公務員法》將調(diào)整公務員工資結構，適當增加公務員工資這一機遇，提高機關、行政事業(yè)單位經(jīng)費收繳額?！拔搴谩笔侵附?jīng)費收繳好、財務管理好、會計核算好、預算執(zhí)行好。其次，要認真做好工會資產(chǎn)的基礎管理工作，在盤實家底前提下，加快工會資產(chǎn)“兩證”的辦理，以保證工會資產(chǎn)安全完整，保護工會組織合法權益不受侵占與工會資產(chǎn)的保值增值。要切實加強預算管理，增強預算編制的預見性、科學性，預算執(zhí)行的規(guī)范性、嚴肅性，決算報表的真實性、完整性。攪拌站根據(jù)加工生產(chǎn)計劃來領用生產(chǎn)材料，生產(chǎn)計劃根據(jù)需求制定，主管審核后方可生產(chǎn)，材料被領用后，倉庫人員及時開出庫單，并由領用人簽字確認；生產(chǎn)出砼后，向各個標段輸送砼，倉庫人員應填制好銷售單，運送到各標段時由各標段簽收，并登記銷售賬??；（此兩條應與攪拌站人員討論后再定）二、攪拌站在NC財務軟件中的處理NC里憑證種類增加攪拌站，與項目部的記賬憑證相區(qū)別，專門處理與攪拌站相關的材料采購、成本費用憑證，并單獨裝訂成冊，以便查詢；項目賬套里的原材料、成本費用等相關科目設置攪拌站項目輔助核算管理；單獨核算攪拌站的成本費用；與攪拌站相關的工作人員、保安的工資、福利等