【正文】 貨中心，配貨中心打印公司間調(diào)拔訂單（發(fā)運(yùn)單）；打印后上蓋總公司發(fā)貨專(zhuān)用章及當(dāng)日物流公司負(fù)責(zé)人專(zhuān)用章；配貨中心計(jì)算運(yùn)費(fèi)（運(yùn)費(fèi)在原 ERP 計(jì)算）。 河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 18 發(fā)貨差異處理 當(dāng)發(fā)生發(fā)貨差異時(shí)，需要區(qū)分以下情況進(jìn)行處理：（總公司的處理） 發(fā)貨差異是由于運(yùn)輸損耗形成，物流公司把損耗折算金額直接交分公司處理方式： A、 分公司收到物流公司損耗貨款后，開(kāi)寫(xiě)銷(xiāo)售訂單出庫(kù)、銷(xiāo)售結(jié)算形成物流公司公司應(yīng)收，再做收款單沖減物流公司應(yīng)收。如果營(yíng)銷(xiāo)中心承擔(dān)：借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 — 損耗費(fèi) 貸：應(yīng)收賬款 — 分 財(cái)務(wù)處理 總公司會(huì)計(jì)部?jī)?nèi)部交易結(jié)算后： 借：應(yīng)收賬款 — 分公司 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 — 分公司 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 — 分公司 貸：庫(kù)存商品 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 — 運(yùn)輸費(fèi) 貸：應(yīng)付賬款 — 物流公司 分公司賬處理 借：庫(kù)存商品 貸：應(yīng)付賬款 — 總公司 如果有差異 ，處理方式： 總公司收損耗現(xiàn)金： 借：應(yīng)收賬款 — 分公司（紅字） 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入（紅字） 借：應(yīng)收賬款 — 物流公司 貸 ： 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借：現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 — 物流公司 河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 19 管理控制點(diǎn) 財(cái)務(wù)處理 分公司收損耗現(xiàn)金 借：應(yīng)收賬款 — 物流公司 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借：現(xiàn)金 貸：應(yīng)收賬款 — 物流公司 總公司營(yíng)銷(xiāo)中心承擔(dān)，總公司處理 借：應(yīng)收賬 款 — 分公司 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 — 損耗 貸：庫(kù)存商品 沖物流公司運(yùn)費(fèi)，總公司處理 借：應(yīng)付賬款 — 物流公司 貸：應(yīng)收賬款 — 分公司 借助于 NC 平臺(tái)分公司向總公司隨時(shí)傳遞要貨申請(qǐng)，降低集團(tuán)企業(yè)內(nèi)部溝通成本； 總公司可以隨時(shí)查詢(xún)各分公司的庫(kù)存和銷(xiāo)售信息，對(duì)各區(qū)域庫(kù)存進(jìn)行平衡； 要貨計(jì)劃與要貨申請(qǐng)自動(dòng)關(guān)連，控制月要貨數(shù)量并為要貨準(zhǔn)確性考核直接提供分析報(bào)表； 形成調(diào)撥訂單時(shí)提示庫(kù)存量信息，提高發(fā)貨準(zhǔn)確性； 公司間單據(jù)協(xié)同，提高工作效率； 總公司 可根據(jù)分公司電子簽收訂單及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)處理，提高信息的及時(shí)性，等待物流公司書(shū)面發(fā)運(yùn)單到達(dá)后再進(jìn)行審核即可。 3：司機(jī)裝完車(chē)后，返回倉(cāng)庫(kù)開(kāi)票室確定實(shí)發(fā)數(shù)量，確認(rèn)后，到配貨中心打印銷(xiāo)售訂單（發(fā)運(yùn)單）；老ERP 計(jì)算運(yùn)算后，把運(yùn)費(fèi)寫(xiě)在發(fā)運(yùn)單上。 河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 24 財(cái)務(wù)處理 總公司財(cái)務(wù)： A、收入 借：應(yīng)收賬款 — 經(jīng)銷(xiāo)商 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 B、 費(fèi) 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 — 損耗 貸： 應(yīng)付賬款 — 物流公司 C、 損耗（物流公司責(zé)任） 借：應(yīng)付賬款 — 物流公司 貸：應(yīng)收賬款 — 經(jīng)銷(xiāo)商 D、損耗（營(yíng)銷(xiāo)中心責(zé)任）收款單處理 借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用 — 商品損耗 貸：應(yīng)收賬款 — 區(qū)域經(jīng)銷(xiāo)商 管理控制點(diǎn) NC 系統(tǒng)在銷(xiāo)售訂單保存時(shí)自動(dòng)檢查客戶(hù)信用額度，如果超過(guò)信用額度自動(dòng)報(bào)警；且銷(xiāo)售管理系統(tǒng)的信用信息與財(cái)務(wù)一致，避免業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)雙方重復(fù)工作和無(wú)效溝通； 解決了在途資金占用信用額度不能及時(shí)開(kāi)出銷(xiāo)售訂單的問(wèn)題； 單據(jù)簽字后自動(dòng)處理相關(guān)結(jié)算、避免 人為因素，造成結(jié)算價(jià)格錯(cuò)誤。 6：司機(jī)貨物運(yùn)輸結(jié)束后，持辦事處簽字后的發(fā)運(yùn)單到營(yíng)銷(xiāo)中心結(jié)算運(yùn)費(fèi)，如果有差異，其處理與業(yè)務(wù) xs001 相同。各辦事處人員可直接在總公司帳套中查詢(xún)本辦事處的銷(xiāo)售信息、庫(kù)存信息、各種憑證、帳簿、報(bào)表，并且無(wú) 權(quán)查詢(xún)其他辦事處及總公司的各種信息；同時(shí)，總公司管理人員也可直接查詢(xún)總公司銷(xiāo)售信息、包含辦事處的銷(xiāo)售信息、總河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 29 公司的會(huì)計(jì)信息及包含所有辦事處的會(huì)計(jì)信息。本方案中對(duì)一期非試點(diǎn)單位流程進(jìn)行描述，主要是由于總公司需要在第一期上線(xiàn)時(shí)在 nc 系統(tǒng)中處理所有的業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)信息，因而一期非上線(xiàn)分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)處理流程需要區(qū)分處理。本方案中對(duì)一期非試點(diǎn)單位流程進(jìn)行描述，主要是由于總公司需要在第一期上線(xiàn)時(shí)在 nc 系統(tǒng)中處理所有的業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)信息，因而一期非上線(xiàn)分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)處理流程需要區(qū)分處理。 3：營(yíng)銷(xiāo)中心協(xié)調(diào)車(chē)輛拉貨，在內(nèi)部交易模塊調(diào)入申請(qǐng)?zhí)幚恚幚砗笊杉t字公司間調(diào)拔訂單。 6：根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)審批結(jié)果 在應(yīng)收模塊扣點(diǎn)處理。 5：會(huì)計(jì)部在內(nèi) 部交易模塊內(nèi)部交易結(jié)算處理，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)后，分別生成分公司的紅字應(yīng)付單和總公司的紅字應(yīng)收單。 解決方案 A、 向非試點(diǎn)辦事處發(fā)貨時(shí)與試點(diǎn)辦事處相同； B、 月底辦事處把本月發(fā)貨單傳總公司會(huì)計(jì)部，會(huì)計(jì)部補(bǔ)錄入非試點(diǎn)辦 事處發(fā)貨單； 賬務(wù)處理： 借：應(yīng)收賬款 — 西安辦事處 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 — 辦事處收入 4 總公司特殊銷(xiāo)售業(yè)務(wù)解決方案 區(qū)域經(jīng)銷(xiāo)商向上海分公司配送銷(xiāo)售業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)原理 總公司區(qū)域經(jīng)銷(xiāo)商、杭州分公司向賣(mài)場(chǎng)配送，大賣(mài)場(chǎng)與上海分公司結(jié)算，此業(yè)務(wù)為區(qū)域經(jīng)銷(xiāo)商向上海分公司客戶(hù)配送業(yè)務(wù) 河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 34 業(yè)務(wù)流程圖 總公司區(qū)域經(jīng)銷(xiāo)商 、 杭州分公司向上海配送業(yè)務(wù)具體工作流程經(jīng)銷(xiāo)商 / 杭州公司手工單據(jù)系統(tǒng)單據(jù)工作內(nèi)容判定總公司賣(mài)場(chǎng)要貨單 配送單送貨簽收把配送單傳上海分公司與客戶(hù)對(duì)賬上海公司并賬處理沖經(jīng)經(jīng)銷(xiāo)商應(yīng)收增加上海應(yīng)收銷(xiāo)售訂單銷(xiāo)售出庫(kù)單（ 外圍配送庫(kù) ）銷(xiāo)售發(fā)票銷(xiāo)售結(jié)算應(yīng)收單 成本結(jié)轉(zhuǎn)單憑證借 : 配送成本貸 : 庫(kù)存商品借 ： 應(yīng)收賬款 — 賣(mài)場(chǎng)貸 ： 配送收入入庫(kù)虛擬不生成憑證應(yīng)付單借 ： 庫(kù)存商品貸 ： 應(yīng)付賬款 — 總公司系統(tǒng)處理 總公司賬務(wù)處理 A、 總公司在應(yīng)模塊并賬處理（根據(jù)經(jīng)銷(xiāo)商配送單）： 借： 應(yīng)收賬款 — 上海分公司 貸：應(yīng)收賬款 — 區(qū)域經(jīng)銷(xiāo)商 上海分公司賬務(wù)處理 河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 35 B、 上海分公司賬處理： 應(yīng)收單： 借：應(yīng)收賬款 — 賣(mài)場(chǎng) 貸：中轉(zhuǎn)科目 貸：其他業(yè)務(wù)收入 錄入應(yīng)付單： 借：應(yīng)付賬款 — 應(yīng)付總公司 貸：中轉(zhuǎn)科目 上海分公司經(jīng)銷(xiāo)商向蘇果配送銷(xiāo)售業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)原理 上海分公司經(jīng)銷(xiāo)商向蘇果送貨，但蘇果總部在南京，所蘇果與思念南京分公司結(jié)算；因此此業(yè)務(wù)為上海分公司經(jīng)銷(xiāo)商向蘇果配送銷(xiāo)售業(yè)務(wù) 解決方案 總公司賬 務(wù)處理 A、通過(guò)并賬處理 借：應(yīng)收賬款 — 南京分公司 貸：應(yīng)收賬款 — 上海分公司 B、上海分公司賬務(wù)處理 收款單處理 ： 借：中轉(zhuǎn)科目 貸：應(yīng)收賬款 — 經(jīng)銷(xiāo)商 付款單處理： 借：應(yīng)付賬款 — 總公司 貸：中轉(zhuǎn)科目 C、南京分公司賬務(wù)處理（流程圖參照上海外圍業(yè)務(wù)流程圖） 應(yīng)收單處理 ： 河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 36 借：應(yīng)收賬款 — 大賣(mài)場(chǎng) 貸：中轉(zhuǎn)科目 其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)付單處理 ： 借：中轉(zhuǎn)科目 貸：應(yīng)付賬款 河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 37 5 總公司退貨業(yè)務(wù)解決方案 一期試點(diǎn)分公司退貨業(yè)務(wù)流程圖 一期試點(diǎn)分公司向總公司退貨業(yè)務(wù)分公司開(kāi)票室 配貨中心 物流公司 總公司會(huì)計(jì)部手工單據(jù)手工操作判定具體工作流程系統(tǒng)單據(jù)系統(tǒng)操作系統(tǒng)審核紅字調(diào)入申請(qǐng)單公司間調(diào)拔訂單 ( 退貨 )調(diào)入申請(qǐng)?zhí)幚砩暾?qǐng)退貨 報(bào)告領(lǐng)導(dǎo)審批領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)紅字調(diào)拔入庫(kù)單分公司財(cái)務(wù)室紅字調(diào)拔出庫(kù)單內(nèi)部交易結(jié)算內(nèi)部交易結(jié)算紅字應(yīng)收單 紅字應(yīng)付單 河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 38 一期試點(diǎn)分公司退貨業(yè)務(wù)流程圖描述 業(yè)務(wù)編號(hào) Xs004 業(yè)務(wù)名稱(chēng) 一期試點(diǎn)分公司 流程適用范圍 適用于總公司一期試點(diǎn)分公司退貨業(yè)務(wù) 相關(guān)部門(mén)及職能 部 門(mén) 職 能 分公司 退貨申請(qǐng)、 營(yíng)銷(xiāo)中心 退貨報(bào)告申請(qǐng)、 填寫(xiě)紅字銷(xiāo)售訂單 倉(cāng) 庫(kù) 接收退貨產(chǎn)品，辦事退貨入庫(kù)手續(xù) 會(huì)計(jì) 部 收到營(yíng)銷(xiāo)中心紅字銷(xiāo)售訂單、銷(xiāo)售結(jié)算處理 業(yè)務(wù)流程 描 述 1： 各分公司如確上退貨，在自己公司賬套里填寫(xiě)紅字調(diào)入申請(qǐng)單，系統(tǒng)自動(dòng)傳遞到思念總公司。 河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 31 崗位流程圖 河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 32 分公司 物流公司財(cái)務(wù)銷(xiāo)售部配送中心 / 銷(xiāo)售經(jīng)理倉(cāng)庫(kù)開(kāi)票室 / 倉(cāng)庫(kù)要貨單填寫(xiě)實(shí)際出庫(kù)數(shù)量收貨簽收裝車(chē)總公司向非試點(diǎn)分公司銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程具體工作流程手工單據(jù)手工操作判定系統(tǒng)單據(jù)系統(tǒng)操作銷(xiāo)售訂單促銷(xiāo)物料和產(chǎn)品銷(xiāo)售出庫(kù)單分開(kāi)根據(jù)銷(xiāo)售訂單生成銷(xiāo)售出庫(kù)單損耗N Y打印銷(xiāo)售訂單交物流公司打印銷(xiāo)售訂單 ( 發(fā)運(yùn)單 )銷(xiāo)售出庫(kù)單簽字運(yùn)費(fèi) ( 老系統(tǒng)計(jì)算 )銷(xiāo)售結(jié)算成本結(jié)轉(zhuǎn)單應(yīng)收單審核成本計(jì)算會(huì)計(jì)平臺(tái)生成憑證責(zé)任物流公司本公司沖減物流公司應(yīng)付款減少分公司應(yīng)收增加營(yíng)業(yè)費(fèi)用減少客戶(hù)應(yīng)收 河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 33 一期非試點(diǎn)分公司業(yè)務(wù)流程圖描述 參照經(jīng)銷(xiāo)商銷(xiāo)售業(yè)務(wù)流程圖描述 一期非試點(diǎn)辦事處銷(xiāo)售業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)原理 由于思念 NC 分銷(xiāo)系統(tǒng)的實(shí)施采用分步 實(shí)施的方式，一期僅選擇有代表性的分公司作為試點(diǎn)，在總公司及試點(diǎn)分公司、辦事處進(jìn)行系統(tǒng)應(yīng)用；二期再在所有分支機(jī)構(gòu)全面推廣應(yīng)用。 河南思念食品股份有限公司總公司分銷(xiāo)管理解決方案書(shū) 30 一期非試點(diǎn)分公司銷(xiāo)售調(diào)拔業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)原理 由于思念 NC 分銷(xiāo)系統(tǒng)的實(shí)施采用分步實(shí)施的方式，一期僅選擇有代表性的分公司作為試點(diǎn)，在總公司及試點(diǎn)分公司、辦事處進(jìn)行系統(tǒng)應(yīng)用；二期再在所有分支機(jī)構(gòu)全面推廣應(yīng)用。 發(fā)生費(fèi)用等其他業(yè)務(wù)時(shí)，辦事處會(huì)計(jì)核算人員可直接在總公司帳套中制作會(huì)計(jì)憑證，其憑證通過(guò)憑證類(lèi)別與總公司憑證進(jìn)行區(qū)分。 總公司向辦事處及周轉(zhuǎn)庫(kù)調(diào)拔業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)原理 應(yīng)用 nc 系統(tǒng)后，各辦事處作為總公司的部門(mén)，各辦事處倉(cāng)庫(kù)和總公司倉(cāng)庫(kù)屬于不同的