【正文】 B、信用等級評定→統(tǒng)一授信→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。（八）同一臺自助設(shè)備的密碼、鑰匙應(yīng)（分別管理），鑰匙和密碼必須平行交接，并做好交接登記。（四）掛失業(yè)務(wù)包括（憑證掛失）、密碼掛失、（印鑒掛失）。案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)》測試題一、填空題（10分，每題1分）（一）風(fēng)險(xiǎn)一般是指未來的消極結(jié)果或損失的潛在可能。加強(qiáng)合規(guī)管理和綜合考核，全流程評價(jià)案件防控成效。年內(nèi)開展假冒名貸款、抵質(zhì)押貸款、臵換貸款三個(gè)領(lǐng)域的操作風(fēng)險(xiǎn)專項(xiàng)整治。（15分）強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)防范，嚴(yán)防大要案件。對異常行為員工實(shí)施的監(jiān)控措施主要包括：嚴(yán)格執(zhí)行勞動紀(jì)律，從嚴(yán)控制異常行為員工的事假、病假；不得安排異常行為員工單人值班、加班、辦理“一手清”業(yè)務(wù)；對異常行為員工經(jīng)辦的業(yè)務(wù)要勤檢查、勤過問；對異常行為員工“八小時(shí)”以外的行為表現(xiàn)要持續(xù)關(guān)注，及時(shí)進(jìn)行分析判斷，主動采取有效措施，排除違規(guī)隱患。要建立專門的信貸檔案庫，并安排專人管理，妥善保管各類信貸檔案資料，嚴(yán)防缺失、毀損。貸后管理環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)防控措施做好貸后的跟蹤檢查、定期檢查和特別檢查，及時(shí)掌握借款人（擔(dān)保人）的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況，確保貸款按合同約定使用。借款人自助支付的，貸款資金轉(zhuǎn)入借款人在承貸機(jī)構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。委托第三方代理開戶的，應(yīng)嚴(yán)格審查代理手續(xù)及代理人身份。定期進(jìn)行印鑒卡的“三相符”勾對核查。受理開戶業(yè)務(wù)，單位經(jīng)辦人應(yīng)親到銀行對公柜臺辦理開戶并現(xiàn)場預(yù)留印鑒卡。開戶業(yè)務(wù)流程要合規(guī)。認(rèn)真審核并換人復(fù)核單位開戶資料的完整性、真實(shí)性、合規(guī)性。（5分）銀行案件風(fēng)險(xiǎn)屬于操作風(fēng)險(xiǎn)范疇，是銀行發(fā)生工作人員違法違規(guī)違紀(jì)或內(nèi)外勾結(jié)及外部侵害案件造成銀行資金財(cái)產(chǎn)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。（T）3收到客戶銷戶退回的空白重要憑證，截角后附當(dāng)日傳票裝訂即可，不需設(shè)臵登記簿管理。（T）3現(xiàn)金柜臺營業(yè)終了，必須由主管人員對柜員經(jīng)辦的業(yè)務(wù)逐筆勾對無誤后方可結(jié)束當(dāng)日業(yè)務(wù)。（F）如果客戶申請開立全額保證金銀行承兌匯票，銀行無需對其進(jìn)行貸款“三查”審核即可與其簽訂承兌協(xié)議。（T）2客戶銷戶、換發(fā)后的存折，柜員在加蓋“銷戶”等戳記后隨傳票裝訂。（F）2執(zhí)行存款實(shí)名制只要客戶提交了真實(shí)的身份證件即可為其開戶。（F）1單位提交開戶申請資料，銀行審核相關(guān)證件無誤后即可為其開立賬戶并啟用。(T)1銀行業(yè)中小金融機(jī)構(gòu)科學(xué)薪酬分配制度的核心是業(yè)績，業(yè)績決定員工的職級調(diào)整、績效工資的分配。（T）1中小金融機(jī)構(gòu)并不缺少制度，真正缺少的是對制度的執(zhí)行。(F)內(nèi)部控制制度五大要素中內(nèi)部控制措施是內(nèi)部控制制度的核心和中樞。（T）操作風(fēng)險(xiǎn)是銀行“開門即來”的最古老的風(fēng)險(xiǎn)，其所具有的不對稱性特點(diǎn)表明其是一種不會帶來收益的純粹風(fēng)險(xiǎn)。B、完善風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架 C、強(qiáng)化業(yè)務(wù)流程管理、D、推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。C、提高銀監(jiān)會有效監(jiān)管水平，發(fā)揮專業(yè)化監(jiān)管的優(yōu)勢。做好員工工作時(shí)間之外的行為監(jiān)督。B、加強(qiáng)對員工行為的關(guān)注。D、稽核派駐制度實(shí)行“垂直管理、上掛下查”。C、確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性D、確保業(yè)務(wù)紀(jì)律、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。第二篇：案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)”考試題農(nóng)村信用社“案件風(fēng)險(xiǎn)防控實(shí)務(wù)”考試題 姓名： 得分：一、選擇題（總分20分，每題1分。本案中，事后監(jiān)督未審查出上述有問題的支付憑證也未對200萬元支付憑證遲交的情況產(chǎn)生懷疑。按規(guī)定，復(fù)核員應(yīng)發(fā)揮二次審查作用，對不合規(guī)的支付憑證應(yīng)予以退回。在此過程中，綜合柜員沒有把好初審關(guān)；一是作為入賬依據(jù)的“企業(yè)借款申請書”應(yīng)為原件，而張某提供的是復(fù)印件，借款借據(jù)也缺乏法人代表簽字。但該行行長陳某在使用過程中保密意識不強(qiáng)，使張某偷竊密碼私自進(jìn)行審批和發(fā)放。貸款審批專用章和行長名章是重要印章，按規(guī)定必須專人上鎖保管，用章須經(jīng)相關(guān)人員批準(zhǔn)。200萬元轉(zhuǎn)至軸承廠存款賬戶后，在8月21日至25日，張某授意蔡某以虛假填制軸承廠取款憑條、冒充企業(yè)法人代表黃某簽名、私蓋存放在該支行軸承廠印章、偽造該企業(yè)與他人的借條等方式，將打入軸承廠賬戶的200萬元分4次轉(zhuǎn)至他人賬戶140萬元和提取現(xiàn)金60萬元。復(fù)核員對該份無印章的轉(zhuǎn)帳憑證未做退回處理，當(dāng)場完成復(fù)核。8月21日，張某利用截留的S公司辦理200萬元貸款的“企業(yè)借款申請書”，自填借據(jù)，在借款人欄加蓋私刻的公章和法人代表黃某的印章，法人代表簽字欄未簽字。案例：2Z省X市銀行挪用資金案一、案件基本情況2006年7月24日，S公司向X市銀行D支行申請借款600萬元。七、案例分析（1題）案例：1S市D公司詐騙銀行貸款案（一）案件基本情況2002年2月，s市D公司通過s市f區(qū)聯(lián)社副主任與該聯(lián)社建立了信貸關(guān)系，采取提供虛假的財(cái)務(wù)報(bào)表、驗(yàn)資報(bào)告和公司章程等手段，以購買電解銅、鋼材、柴油及建造園藝場為由，先后在F區(qū)聯(lián)社辦理貸款10筆，金額26200萬元，投入高風(fēng)險(xiǎn)的資本市場。借款人為自然人的，適用自然人客戶類合同文本，借款人為法人或其他組織的，適用法人客戶類文本。堅(jiān)持集體審批原則，參會的待審會成員必須簽署明確的意見及理由貸審委成員結(jié)構(gòu)、數(shù)量應(yīng)符合有關(guān)規(guī)定，審批人員應(yīng)該認(rèn)真履行職責(zé)，堅(jiān)持原則，秉公辦事。強(qiáng)化責(zé)任問責(zé)，切實(shí)加大責(zé)任追究力度強(qiáng)化責(zé)任問責(zé)是確?！叭椤必瀼貓?zhí)行的有力手段，對在信貸調(diào)查發(fā)放過程中，沒有嚴(yán)格遵照“三查”或信用社各項(xiàng)規(guī)范操流程規(guī)定，導(dǎo)致信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)及時(shí)進(jìn)行嚴(yán)厲處理。防止借名貸款首要環(huán)節(jié)就是“三查”要到位，調(diào)查是是基礎(chǔ)，審查是關(guān)鍵，檢查是保證；其次，信貸調(diào)查必須嚴(yán)格遵循5C 調(diào)查法品德、經(jīng)營能力，資本狀況、抵押品，通常作為貸款調(diào)查的5C標(biāo)準(zhǔn)；第三，增強(qiáng)信貸管理的科學(xué)性，切實(shí)強(qiáng)化信貸“三查”制度執(zhí)行檢查監(jiān)督的力度。培養(yǎng)和任用一支素質(zhì)過硬、業(yè)務(wù)精良、廉潔奉公，尤其信貸職業(yè)道德品質(zhì)高的信貸員隊(duì)伍；其次，強(qiáng)化對信貸從業(yè)人員的信貸文化教育和培訓(xùn)，彌補(bǔ)制度和技術(shù)的缺陷和不足；其三，注重培養(yǎng)信貸從業(yè)人員的風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)處置能力；其四，建立良好的信貸從業(yè)人員培養(yǎng)、任用、獎罰激勵機(jī)制，培育對信貸工作的忠誠度，增強(qiáng)工作的主動性和責(zé)任感；第四，建立信息聯(lián)絡(luò)交流網(wǎng)，推行信貸信息聯(lián)絡(luò)員。六、論述題（5題）（一）論述貸前調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)？答：一是信貸員任憑借款人提供的報(bào)表數(shù)據(jù)、口述為主要依據(jù)，缺乏實(shí)地調(diào)查、縱橫向側(cè)面調(diào)查比較分析、輔證依據(jù)提供、收集，經(jīng)濟(jì)信貸檔案、調(diào)查報(bào)告與借款戶的實(shí)際情況往往相差很大；二是調(diào)查缺乏完整性，沒有遵循通行的“5C”調(diào)查法，只注重調(diào)查、考慮借款人表面上不易變現(xiàn)的固定財(cái)產(chǎn)，輕對借款人的人品、人格、交往圈、信用記錄、家庭和諧及其對外負(fù)債和或有負(fù)債、經(jīng)營環(huán)境等情況的調(diào)查和衡量；三是以借款人的個(gè)人行政官位，代替其人品和信用觀念、還款實(shí)力和意愿；四是注重第二還款來源，輕第一還款來源分析；時(shí)下，有些信貸員只要借款人有資產(chǎn)或保證人有資產(chǎn)或有每月固定的收入，不論借款有何用途，第一還款來源如何，就給予辦貸；五是在貸款調(diào)查及發(fā)放時(shí)，缺少對該筆貸款可能會出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)的分析及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案措施，考慮的單是樂觀的一面；六是對借款的經(jīng)營項(xiàng)目是否有發(fā)展前景、抵押物是否足值、保證人是否有保證能力等沒有做認(rèn)真細(xì)致的調(diào)查；七是借款人在缺乏實(shí)際的借款用途，不能自圓其說時(shí)，信貸員不但沒有進(jìn)一步詳細(xì)調(diào)查，按借款戶要求以“生意、副業(yè)”等大概念，用途模湖不清。（五）簡述貸款審批主要風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)答：。對轄內(nèi)統(tǒng)一法人客戶的授信，由法人客戶所在地的分支機(jī)構(gòu)一家辦理，避免多頭授信對關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶加強(qiáng)統(tǒng)一授信管理(三)簡答貸款業(yè)務(wù)“三個(gè)辦法”體現(xiàn)的主要實(shí)質(zhì)？ （四）簡答貸款申請與受理的風(fēng)險(xiǎn)？答：，偽造資料，受理借款用途不合規(guī)、借款人生產(chǎn)經(jīng)營活動不合法、借款人沒有合法來源、借款人有重大不良行為記錄等不符合貸款條件借款人的申請。二是強(qiáng)化信用教育，從小孩抓起，培育守信光榮、失信可恥的誠信理念。固定資產(chǎn)貸款定義：指“貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織機(jī)構(gòu)發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。（）貸款支付要求貸款人依法加強(qiáng)貸款用途管理，通過加強(qiáng)貸款發(fā)放和支付審核，增加貸款人受托支付等手段，健全貸款發(fā)放與支付的管理，減少貸款挪用的風(fēng)險(xiǎn)。（ACD） D金額三、判斷題（5題）授信工作人員未按規(guī)定實(shí)行關(guān)系人回避，不影響評級的真實(shí)性。（ABCD） 貸款發(fā)放防范風(fēng)險(xiǎn)措施，應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的放款管理部門或崗位，對提交的的提款申請要認(rèn)真進(jìn)行審核，逐項(xiàng)審查提款條件的落實(shí)情況，主要包括、貸款用途、資信狀況、支付方式、貸后管理等。（A） 貸款“三個(gè)辦法”均強(qiáng)調(diào)加強(qiáng)，有助于提升信貸管理質(zhì)量。(B) 貸款發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)防范，要認(rèn)真執(zhí)行審批意見，落實(shí)各項(xiàng) 和 風(fēng)險(xiǎn)控制措施后方可發(fā)放貸款。（A） 評級授信未按規(guī)定對關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶實(shí)施統(tǒng)一授信，導(dǎo)致借款人、相互擔(dān)保，造成對關(guān)聯(lián)企業(yè)、集團(tuán)客戶授信失控，套取信用社資金。（A）、多頭貸款 、壘大戶貸款 、分級借貸貸款調(diào)查應(yīng)配備專職調(diào)查人員，堅(jiān)持 實(shí)地調(diào)查，屬關(guān)系人的應(yīng)寓意回避。（C） 貸款收回風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)為，截留挪用信貸資金。（B） 二、多選題（5題）對內(nèi)部人員介紹特別是領(lǐng)導(dǎo)授意受理的貸款應(yīng)嚴(yán)格調(diào)查程序。（BCDE） 貸后管理主要風(fēng)險(xiǎn)是信貸資金未按規(guī)定合同,規(guī)定 使用，挪作他用對借款人、和經(jīng)營狀況的惡化。（）外部評級不能直接作為授信依據(jù)。（√）四、名詞解釋（6題）貸款風(fēng)險(xiǎn)防范與控制：是指針對可能發(fā)生的各種風(fēng)險(xiǎn),在貸款發(fā)放前所采取的預(yù)防措施以及在貸款發(fā)放后、收回前應(yīng)當(dāng)采取的風(fēng)險(xiǎn)控制措施,控制貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生、擴(kuò)大和惡化。流動資金貸款定義：是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常 生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。三是加大宣傳力度，增強(qiáng)農(nóng)戶對評級授信的重要性認(rèn)識。，受理不具備借款主題資格的法人類客戶貸款申請。 直接審批貸款，或逆程序?qū)徟J款。在借款人自有資金比例嚴(yán)重不足時(shí)，往往對投資規(guī)模、自有資金、對外負(fù)債、人品、信用等情況在調(diào)查報(bào)告中，一字不提，往往以某某因做什么，向信用社申請貸多少，同意貸款多少，作為調(diào)查結(jié)論。利用聯(lián)絡(luò)員人熟、地熟、對同行業(yè)人員及本行業(yè)發(fā)展情況熟悉的優(yōu)勢，可以真實(shí)了解貸款戶的變化情況。必須正確看待科學(xué)管理與制度建設(shè)之間的辯證關(guān)系，不能光有制度而忽視管理，必須在切實(shí)提高“三查”制度的執(zhí)行力上下功夫，重制度輕管理已給信用社造成了慘痛的教訓(xùn)；第四，完善信貸考核體系，健全激勵約束機(jī)制。首先，建立健全責(zé)任追究制，才能維護(hù)制度有效性；其次，加大對授信工作盡職調(diào)查和監(jiān)督力度，強(qiáng)化其責(zé)任問責(zé)；第三，強(qiáng)化責(zé)任層層追究制。、暗示他人支持不符合條件的貸款審批，嚴(yán)禁辦理貸審委沒有審議通過或未經(jīng)審議的信貸業(yè)務(wù)，對貸款審議不盡職、違規(guī)審批貸款的行為，要嚴(yán)肅追究有關(guān)人員責(zé)任。合同文本的填寫要符合一定要求。由于資本運(yùn)作失敗，截至2006 年末，共拖欠該聯(lián)社貸款4筆、本金11300萬元，F(xiàn)區(qū)聯(lián)社單戶授信權(quán)限為3000萬元。8月8日，該支行與S公司簽訂了“最高額抵押借款合同”，授信600萬元。同時(shí)在借據(jù)上私自加蓋了支行的合同專用章和行長陳某的印 章（該印章由另一名信貸員保管，平時(shí)工作時(shí)間抽屜不上鎖），并用竊取的支行行長陳某的柜員密碼進(jìn)入系統(tǒng)進(jìn)行審批發(fā)放。次日上午，柜員蔡某將須補(bǔ)蓋印鑒簽章的轉(zhuǎn)帳憑條交給張某。二、分析案件成因 整個(gè)作案過程中涉及的相關(guān)業(yè)務(wù)人員均未嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度，違規(guī)操作，導(dǎo)致7道內(nèi)控防線道道失手：（一）印鑒卡管理不善。該支行對此2枚印章雖落實(shí)了專人保管，但平時(shí)不上鎖，信貸員能隨意用章，導(dǎo)致張某偷蓋得逞。（四）綜合柜員審核失職。二是從存折賬戶中轉(zhuǎn)帳，按規(guī)定須有企業(yè)人員憑存折填寫轉(zhuǎn)賬憑證并加蓋印章后方能辦理，但綜合柜員在企業(yè)無人到場又無企業(yè)存折、無 印鑒的情況下，自制取款憑條將資金轉(zhuǎn)入另一家企業(yè)。但本案中復(fù)核員未將綜合柜員遞交的無企業(yè)法人代表簽字的借款借據(jù)及無印鑒的200萬元取款憑條予以退回，對支付憑證上補(bǔ)蓋的印鑒也未進(jìn)行折角驗(yàn)印，未真正起到復(fù)核作用。（七）大額現(xiàn)金支取不到位。選少、選多、不選均不得分。E、確保投資者利益最大化良好內(nèi)部控制機(jī)制的一般特征包括（ABCDE）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D、及時(shí)性 E、獨(dú)立性 F、邏輯性1銀行內(nèi)部控制的五大要素包括（ABCDE）A、內(nèi)部控制環(huán)境 B、風(fēng)險(xiǎn)識別與評估 C、內(nèi)部控制措施 D、信息交流與反饋 E、監(jiān)督評價(jià)與糾正 F、考核激勵與懲罰1關(guān)于加強(qiáng)稽核監(jiān)督的說法正確的有（CDEF）A、內(nèi)部稽核監(jiān)督體系直接決定著規(guī)章制度落實(shí)執(zhí)行的程度和效果。E、提升稽核工作的有效性主要通過配備與業(yè)務(wù)發(fā)展相匹配的稽核力量。制定員工異常行為排查管理辦法，通過“聽、看、談、報(bào)、防、查”等方式提高排查效果。D、增強(qiáng)員工的自我保護(hù)意識。D、加強(qiáng)一線業(yè)務(wù)的卡、證、章管理和基層機(jī)構(gòu)行政公章管理 E、加強(qiáng)貸款三查的盡職調(diào)查與三查檔案的保管。1案件防控長效機(jī)制建設(shè)要求在內(nèi)部控制機(jī)制方面實(shí)施以下內(nèi)容（ACDF）A、完善內(nèi)控制度建設(shè) B、落實(shí)“四項(xiàng)制度” C、加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制D、持續(xù)內(nèi)控制度評價(jià) E、完善稽核體系 F、強(qiáng)化崗位流程制約1中小金融機(jī)構(gòu)在制定責(zé)任追究制度時(shí)應(yīng)把握以下原則（AB）A、自查從寬、他查從嚴(yán) B、盡職免責(zé)、失職重罰 C、教育懲罰相結(jié)合 D、處理要公平1中小金融機(jī)構(gòu)的案件責(zé)任追究應(yīng)遵循以下原則（ADEF）A、教育懲罰相結(jié)合 B、一案四問責(zé) C、上追兩級 D、依據(jù)要充分 E、處理要公平F、處理輕重要適度 突發(fā)事件的特征包括（ABCDE）A、突發(fā)性 B、公共性 C、危害的延展性D、變化發(fā)展的不確定性 E、處臵的緊迫性 F、不可控性二、判斷題（總分20分。（T）中國銀監(jiān)會全新監(jiān)管理念主要是指“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度。（T）內(nèi)控措施的“四眼原則”可理解為一筆業(yè)務(wù)需有兩人經(jīng)辦。究其根源，是因?yàn)闆]有形成嚴(yán)