【正文】 信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職（七）中小金融機構(gòu)合規(guī)文化建設(shè)的必要性有（ABC）A、合規(guī)文化建設(shè)是落實科學發(fā)展觀的重要保障。D、在貸款期間，抵押人要移抵押物，必須征得貸款人同意。（八）（），銀行業(yè)從業(yè)人員應(yīng)遵守信息保密原則。B、及時性。C、對非客戶開戶有權(quán)人提供的開戶資料和印鑒卡，堅決不予受理。二、單項選擇題（10分，每題1分）（一）貸款業(yè)務(wù)的一般流程為：（B）A、統(tǒng)一授信→信用等級評定→貸款申請與受理→貸前調(diào)查→貸款審查→貸款審批→簽訂貸款合同→審核提款條件→貸款發(fā)放與支付→貸后管理→貸款收回。（三）一案四問責是指問案件當事人的責任、（問不嚴格執(zhí)行規(guī)章制度的相關(guān)人員責任）、（問相關(guān)知情人責任）、問發(fā)案單位上級領(lǐng)導(dǎo)人責任。培訓(xùn)后考試結(jié)果與員工個人上崗、晉職、薪酬掛鉤。（四）、試論述中小金融機構(gòu)2011年的案件風險防控要點。要重點監(jiān)控借款人的主營業(yè)務(wù)收入是否進入承貸行結(jié)算賬戶，對借款人現(xiàn)金流異常的要采取措施。貸款資金必須轉(zhuǎn)入借款人賬戶，采用承貸機構(gòu)受托支付的，貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。賬戶啟用后，在人行賬戶管理系統(tǒng)中進行錄入。從嚴審查驗資賬戶申請，杜絕虛假及代理驗資。（T）三、簡答題（共10分）（一）簡述銀行案件風險定義及其防控措施。（F）3規(guī)范的隊長制度包括：嚴格設(shè)立記賬、對賬崗位，執(zhí)行雙人對賬，換人對賬等對賬風險防控措施，嚴防“一手清”。（F）2謹慎開辦“卡折同開”業(yè)務(wù)。（T）1銀行業(yè)金融機構(gòu)發(fā)生員工被綁架或被限制人身自由，叛逃、失蹤或非正常死亡應(yīng)按照《重大突發(fā)事件報告制度》的規(guī)定進行報告處臵。（T）1事權(quán)劃分是指在業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，對會計核算等事項按照管理權(quán)限、業(yè)務(wù)種類、金額大小，相應(yīng)確定不同級別會計人員權(quán)限的一種內(nèi)部控制方法。（T）因擠兌形成的“馬太效應(yīng)”對銀行造成的沖擊，表明銀行風險具 有很強的擴散性（F）銀行全面風險管理的方法要求在采取一系列全新的風險管理技術(shù)的同時建立全員風險管理文化。B、加強任職履職管理，對高管人員實行動態(tài)監(jiān)管。1員工行為管理的主要內(nèi)容包括（ABC）A、堅持從嚴治行，對違規(guī)違紀行為果斷進行處理，堅決鏟除違規(guī)土壤。銀行內(nèi)部控制的目標是（ABCD）A、確保國家法律規(guī)定和銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B、確保銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標的全面實施和充分實現(xiàn)。按規(guī)定臨柜人員應(yīng)將記賬憑證于當天營業(yè)終了最遲不超過次日上午交事后監(jiān)督（會計）。綜合柜員未與預(yù)留印鑒核對即交給復(fù)核員。（二）印章管理松懈。蔡某按照張某的要求，直接將200萬元及時活期存款賬戶，然后，蔡某填制一張200萬元的取款憑條，在S公司無人到場又無該企業(yè)活期存折且無該企業(yè)印章的情況下，將200萬元轉(zhuǎn)到軸承廠（存折戶）存款帳戶上。（二）分析案例簡答有那些貸款內(nèi)控制度執(zhí)行未到位？答：F區(qū)聯(lián)社在對D公司及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的貸款發(fā)放過程中，無論是貸前調(diào)查、貸中審查、貸后檢查各個環(huán)節(jié)都存在問題，貸款“三查”制度執(zhí)行不到位，使D公司虛構(gòu)資產(chǎn)、偽造報表騙取貸款的行為得逞；并越權(quán)審批貸款。，嚴格按照合法合規(guī)、公平公正，要素齊全、權(quán)責明確，通俗易懂、確保安全，方便使用、符合實際的原則，在律師或其他專業(yè)人員的協(xié)助下擬定、修改和完善。構(gòu)成調(diào)查、審查、檢查三道防線道道設(shè)防嚴格把關(guān)的風險防控體系。首先，各級管理者，要全方位樹立以人為本信貸管理新理念。，偽造材料，或假冒他人名義辦理貸款申請。五、解答題（5題）（一）咋樣構(gòu)建農(nóng)村金融安全區(qū)創(chuàng)建工作長效機制？答：一是將信用鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）村、信用戶創(chuàng)建納入政績考核內(nèi)容，作為干部任用的條件之一，明確創(chuàng)建內(nèi)容，優(yōu)化金融生態(tài)環(huán)境。（）對單一客戶提供的貸款、承兌、貼現(xiàn)、信用證等表內(nèi)外業(yè)務(wù)貼現(xiàn)、信用證可以不納入授信范圍，實行綜合授信管理。（ABD） 借款合同應(yīng)符合《中華人民共和國合同法》的規(guī)定，明確約定各方當事人的誠信承諾和貸款資金的用 途、等。（A） 借款人未按規(guī)定開立 賬戶，直接將貸款資金以現(xiàn)金方式提出，或轉(zhuǎn)入其他賬戶。（B） 要根據(jù)具體信貸業(yè)務(wù)的 選擇合同文本。特別關(guān)注貸款企業(yè)法人及、的社會關(guān)系和資信狀況，防止違規(guī)向 發(fā)放貸款或發(fā)放假、冒名貸款。(√)按照有關(guān)規(guī)定實現(xiàn)關(guān)系人回避制度，相關(guān)人員可以參與對關(guān)系人的評級、授信。個人貸款定義：指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產(chǎn)經(jīng)營等用途的本外幣貸款。、貸款用途不明確不合法、借款人不具備還款意愿和還款能力、貸款申請的數(shù)額和期限不合理、借款人信用狀況差、有重大不良信用記錄的個人貸款申請。（二）論述貸款“三查”工作的防范風險對策？強化人本管理，提高信貸人員綜合素質(zhì)科學發(fā)展觀的核心是以人為本，做好信貸工作根本的問題也就是人。建立科學有效、具有較強的激勵機制的信貸評價體系，重構(gòu)規(guī)范信貸操作流程，突顯貸款各環(huán)節(jié)特點的風險管理模式。（四）論述新規(guī)定下借款合同簽訂時的風險防控措施？，承貸單位要認真執(zhí)行審批意見，落 實各項提款條件和風險控制實施后方可簽署合同。F區(qū)聯(lián)社向公安機關(guān)報案，D公司法定代表人袁某因涉嫌詐騙犯罪被依法逮捕。當日下午，張某將“最高額抵押合同”、重復(fù)使用的“企業(yè)借款申請書”和偽造的借款借據(jù)交給綜合柜員蔡某，讓其將該筆貸款入賬后轉(zhuǎn)到某軸承廠賬戶上，并承諾轉(zhuǎn)賬傳票中的印鑒簽章在次日補蓋。按規(guī)定該支行應(yīng)將印鑒卡作為重空加以保管，但該案中臨柜人員違反規(guī)定將印鑒卡借給了張某，導(dǎo)致案犯根據(jù)印鑒卡印模刻制了企業(yè)公章、財務(wù)專用章和法人代表印章。張某將偽造的貸款資料交給綜合柜員，要求將貸款入賬后轉(zhuǎn)入另一家企業(yè)，并承諾次日補蓋轉(zhuǎn)賬票中的印鑒章。（六）事后監(jiān)督失效。屬于風險的基本構(gòu)成要素的有（A B D）A、風險因素 B、風險事件 C、風險控制 D、風險結(jié)果下列關(guān)于銀行業(yè)的描述正確的有（ABCD）A、高風險行業(yè) B、經(jīng)營風險、管控風險、承擔風險損失 C、獲取風險收益 D、風險管理能力是銀行的核心競爭力屬于銀行三大主要風險的是（DEF）A、聲譽風險 B、國家風險 C、法律風險 D、信用風險 E、市場風險 F、操作風險 G、流動性風險 H、戰(zhàn)略風險目前，普遍采取的風險識別方法有：(ADE)A、德爾斐法 B、缺口分析法、C、概率統(tǒng)計法 D、故障樹法 E、篩選監(jiān)測診斷法銀行全面風險管理的五大體系包括（ABCDE）A、組織體系 B、崗位職責體系 C、業(yè)務(wù)和管理流程體系 D、工具體系 E、考評獎懲體系我國銀行管理實踐中，關(guān)于操作風險成因分類說法正確的有（ADEF）A、人員風險 B、內(nèi)部欺詐 C、實體資產(chǎn)的損壞 D、流程風險 E、IT系統(tǒng)及技術(shù)風險 F、外部事件風險《巴塞爾新資本協(xié)議》中為商業(yè)銀行提供的關(guān)于風險經(jīng)濟資本計量方法包括（ABC）A、基本指標法 B、標準法 C、高級計量法 D、風險價值法目前中小金融機構(gòu)在公司治理方面存在的主要問題有（ABC）A、股權(quán)結(jié)構(gòu)不合理扭曲經(jīng)營行為 B、產(chǎn)權(quán)主體缺位造成內(nèi)部人控制C、缺乏可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營戰(zhàn)略 D、風險控制、經(jīng)營能力普遍不強。F、稽核檢查人員應(yīng)注意提高職業(yè)操守，強化思想作風教育，培育作風嚴謹、廉潔奉公的良好職業(yè)道德。E、加強員工的自我學習1良好的職業(yè)操守包括（ABCDEFG）A、誠實信用 B、守法合規(guī) C、專業(yè)勝任 D、勤勉盡職 E、保守秘密 F、公平競爭 G、抵制違規(guī) 12005年4月銀行業(yè)案件專項治理工作第五次會議提出了“十項措施”，下列屬于該項內(nèi)容的選項有（ABCF）A、實行重大案件責任追究制度，切實落實各級領(lǐng)導(dǎo)責任。正確的打“T”，錯誤的打“F”）風險是必然存在的，體現(xiàn)了銀行風險的客觀性特征。（F）“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”，“開辦一項業(yè)務(wù)，出臺一項制度、建立一項流程”表明制度與流程在保障內(nèi)控制度的執(zhí)行方面所具有的不可或缺的作用。（T）1中小法人金融機構(gòu)對案件防控治理承擔首要責任的是董事長（理事長）。（F）2客戶繳存大額現(xiàn)金柜員受理后，可請客戶到休息區(qū)等待，待業(yè)務(wù)辦理完畢通知客戶前來領(lǐng)取業(yè)務(wù)回執(zhí)。（F）3客戶提交他行承兌的銀行承兌匯票，會計部門在審驗其票據(jù)為真后，即可辦理貼現(xiàn)資金劃賬手續(xù)。（F）五好錢捆的含義是：點準、挑凈、墩齊、捆緊、印章清晰。通過第三方信息驗證如工商信息查詢、身份核查等進行交叉驗證。開戶后管理：開立賬戶后應(yīng)按照規(guī)定交接保管印鑒卡、賬戶資料，嚴防檔案缺損、信息泄密。分批支付的，必須由借款人本人依據(jù)合同約定的用款計劃到貸款機構(gòu)辦理手續(xù)。對大額貸款和出現(xiàn)風險苗頭的貸款，應(yīng)雙人或換人進行貸后檢查，確保問題早發(fā)現(xiàn)，及早處臵。幫教責任人要通過談心勸導(dǎo)、家庭走訪、誡勉談話等措施，幫助異常行為員工正確認識錯誤，端正思想態(tài)度，自覺規(guī)范個人行為。以《中小金融機構(gòu)案件防控實務(wù)》作為培訓(xùn)教材，確保培訓(xùn)的有效性和針對性。（二）（操作風險）是產(chǎn)生銀行案件的主要根源，（案件）是操作風險的重要表現(xiàn)形式。（十）金庫鑰匙必須（分開保管）、（平行交接），不得交叉及橫傳使用，交接時嚴格辦理登記手續(xù)。B、客戶提交的材料必須是真實的，必須進行核查，但開戶不必面對面填寫簽字。A、真實性。D、了解該企業(yè)總經(jīng)理個人信用卡的消費情況。C、抵押權(quán)是獨立于其擔保的債權(quán)的一種權(quán)利。（三）良好的內(nèi)部控制機制的一般特征包括：（A、B、C、D、E）A、有效性 B、審慎性 C、全面性 D及時性 E、獨立性（四）個人儲蓄存款受理審核環(huán)節(jié)的主要風險點包括：（ABCDEFGH）A、客戶識別 B、身份證件核對 C、現(xiàn)金清點與查驗 D、假幣、變造幣的收繳 E、客戶賬戶信息、密碼安全管理 F、柜員柜面管理 G、柜外、離柜辦理業(yè)務(wù) H、批量開戶（五）辦理社內(nèi)往來業(yè)務(wù)，下列崗位應(yīng)嚴格分開，相互制約，不得混崗操作。D、自行刻制印章。（√）（三）合同內(nèi)容填寫必須嚴謹、周密，當事人協(xié)商后作出選擇和填充，凡是未選擇和填充的空白欄都應(yīng)用紅線劃去，不得留有空白，避免產(chǎn)生歧義。（）五、簡答題（20分，每題5分）（一）銀行案件風險的成因主要有哪些？ 答案：P16—18（二）銀行風險的防控措施有哪些？ 答案：P19—21（三）修改客戶信息的主要風險點是什么？如何防控？ 答案：Ｐ101—102（四）如何控制信用等級評定、統(tǒng)一授信中存在的風險？ 答案：P111112六、論述題（20分）如何做好貸前調(diào)查及防控其中存在的風險？：）（一）單項選擇題對內(nèi)部人員介紹的，特別是領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）受理的貸款應(yīng)當（B）A、報相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標準辦理不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料B、貸款用途不合法C、領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）的貸款D、具有不良信用記錄信貸調(diào)查人員應(yīng)當對貸前調(diào)查的（C）負責A、完整性 B、合法性 C、真實性 D、合理性合同中未選擇和填充的空白欄應(yīng)當選擇的處理方式是（A）A、用斜線劃去 B、重復(fù)填寫 D、注明“空白”或“無內(nèi)容” C不用作處理貸審會要堅持（C）原則嚴格貸款審批。（對）保函是銀行無條件地承擔一定經(jīng)濟責任的契約文件。貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風險表現(xiàn)在哪些方面？答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款、收貸不人賬、賬外經(jīng)營。五、案例分析題Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社K分社員工冒名貸款案案件基本情況2006年，Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。二是監(jiān)督檢查部門未能及時深入到邊遠地區(qū)信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。B、出票人開戶銀行。3．股金業(yè)務(wù)不包括 B A、入（擴）股。D、監(jiān)銷。B、虛增往來。C、金融機構(gòu)間融通資金的。C、嚴密封包。C、生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常。D、根據(jù)相關(guān)條件，實地驗票。D、承兌有效期和延長期。（正確）12．柜員發(fā)現(xiàn)自己經(jīng)辦的錯帳可以隨時進行沖正，但必須查明錯誤原因，（錯誤）13．記帳、對帳和崗位授權(quán)相分離以及提款、繳款要求雙人辦理，目的是加強監(jiān)督（正確）14．股金憑證屬于重要空白憑證，空白股金證不得加蓋印章，員工不得留存空白或作廢股金證（貸款、代理與擔保業(yè)務(wù)練習題（答案）（第六章、第九章指導(dǎo)老師：）（一）單項選擇題對內(nèi)部人員介紹的，特別是領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）受理的貸款應(yīng)當（B）A、報相關(guān)主管領(lǐng)導(dǎo)指示B、登記留存記錄C、不予辦理 D、高于一般貸款辦理標準辦理不得受理貸款情形不包括（C）A、提供虛假或者不全的貸款資料 B、貸款用途不合法C、領(lǐng)導(dǎo)介紹（授意）的貸款 D、具有不良信用記錄信貸調(diào)查人員應(yīng)當對貸前調(diào)查的（C）負責A、完整性B、合法性C、真實性D、合理性合同中未選擇和填充的空白欄應(yīng)當選擇的處理方式是（A）A、用斜線劃去B、重復(fù)填寫D、注明“空白”或“無內(nèi)容”C不用作處理貸審會要堅持（C）原則嚴格貸款審批。（對）保函是銀行無條件地承擔一定經(jīng)濟責任的契約文件。貸款業(yè)務(wù)領(lǐng)域的主要案件風險表現(xiàn)在哪些方面？答：虛假授信、冒名貸款、貸款詐騙、違法發(fā)放貸款、收貸不人賬、賬外經(jīng)營。五、案例分析題Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社K分社員工冒名貸款案 案件基本情況2006年，Z縣農(nóng)村信用聯(lián)社在開展案件專項治理自查工作中，發(fā)現(xiàn)所轄K分社主任劉某和信貸員姚某與社會人員毛某、羅某等人內(nèi)外勾結(jié)，在2002年1月至2005年9月，通過假冒名方式發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款187筆，騙取信用社貸款資金145萬元。二是監(jiān)督檢查部門未能及時深入到邊遠地區(qū)信用社進行檢查，或是檢查工作流于形式，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。B、出票人開戶銀行。3．股金業(yè)務(wù)不包括 BA、入（擴）股。D、監(jiān)銷。B、虛增往來。C、金融機構(gòu)間融通資金的。C、嚴密封包。C、生產(chǎn)經(jīng)營狀況正常。D、根據(jù)相關(guān)條件，實地驗票。D、承兌有效期和延長期。（正確）12．柜員發(fā)現(xiàn)自己經(jīng)辦的錯帳可以隨時進