【正文】 整后的資本收益最大化為目標(biāo)的全面風(fēng)險管理體系；負(fù)責(zé)組織貫徹執(zhí)行國家有關(guān)方針政策和法律法規(guī)和本行有關(guān)工作部署；負(fù)責(zé)全行業(yè)務(wù)授權(quán)管理；負(fù)責(zé)擬定風(fēng)險管理有關(guān)制度和操作辦法；負(fù)責(zé)全行信用資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險管理；負(fù)責(zé)組織全行信用資產(chǎn)五級分類的工作；負(fù)責(zé)風(fēng)險管理技術(shù)及工具應(yīng)用、研究及完善；負(fù)責(zé)對信用資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)風(fēng)險進(jìn)行日常分析監(jiān)測和檢查監(jiān)督；履行資金業(yè)務(wù)風(fēng)險管理中臺職責(zé)，監(jiān)控資金營運中心有關(guān)風(fēng)險指標(biāo)執(zhí)行情況及相關(guān)業(yè)務(wù)的合規(guī)性；協(xié)助資產(chǎn)負(fù)債管理部門對市場風(fēng)險的管理工作，監(jiān)測、評價市場風(fēng)險狀況并提出持續(xù)改進(jìn)意見；負(fù)責(zé)全行法律事務(wù)管理。●授信審批部授信審批部是負(fù)責(zé)本行信用業(yè)務(wù)獨立審查審批的職能部門，內(nèi)設(shè)綜合管理處、信用審查一處、信用審查二處、信用審查三處、信用審查四處，北京、上海、廣州、福建授信審批中心。本行的風(fēng)險管理目標(biāo)模式是：全面的風(fēng)險管理范圍、全程的風(fēng)險管理過程、及時更新的風(fēng)險管理方法、全員的風(fēng)險管理文化?！袢珕T的風(fēng)險管理文化是指本行積極倡導(dǎo)和建設(shè)風(fēng)險文化，力求在機(jī)制、體制、制度的建設(shè)中融入風(fēng)險文化的精髓，把風(fēng)險意識貫穿到每個人的思想意識中，形成理念、自覺行為和準(zhǔn)則。風(fēng)險分類及細(xì)化 根據(jù)人民銀行《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》、《銀行貸款損失準(zhǔn)備計提指引》，本行制定了《信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實施辦法》、《信貸資產(chǎn)風(fēng)險分類實施標(biāo)準(zhǔn)》等制度，對各類信貸資產(chǎn)嚴(yán)格進(jìn)行分類，并根據(jù)分類結(jié)果及時計提貸款損失準(zhǔn)備金。區(qū)域政策在區(qū)域的選擇上，將資源重點投向經(jīng)濟(jì)活力強(qiáng)、發(fā)展后勁大、社會信用、法律環(huán)境較好的地區(qū)，重點支持長江三角洲、珠江三角洲、環(huán)渤海經(jīng)濟(jì)圈等區(qū)域發(fā)展迅速的城市以及中西部區(qū)域內(nèi)的中心城市，實現(xiàn)對經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)區(qū)域分行資源配置的傾斜。此外，本行制定了《集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險管理辦法》，要求對集團(tuán)客戶、關(guān)聯(lián)企業(yè)實行統(tǒng)一授信管理，選擇有實質(zhì)資產(chǎn)的企業(yè)、有穩(wěn)定現(xiàn)金流的項目作為授信主體，并根據(jù)客戶風(fēng)險大小和本行自身風(fēng)險承擔(dān)能力合理核定總體授信額度?？偡中芯O(shè)立信用審批委員會，負(fù)責(zé)審批、審議一定范圍內(nèi)的信用項目，委員會實行“集體審議、獨立表決、多數(shù)通過”的審議決策方式，信用審批委員會主任委員擁有一票否決權(quán)，對于委員會否決的項目，行長不得進(jìn)行審批。授信風(fēng)險責(zé)任制本行制定了《信用責(zé)任追究制度》，明確信用責(zé)任，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督和信用風(fēng)險控制機(jī)制，并按照“民主公開、客觀公正、寬嚴(yán)適度、有責(zé)必究”的原則，對辦理信用業(yè)務(wù)過程中發(fā)生的信用業(yè)務(wù)人員的違規(guī)或失職行為進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定并予以處罰，增強(qiáng)授信工作人員的責(zé)任感，提高授信工作人員執(zhí)行本行授信規(guī)章制度的自覺性。操作風(fēng)險方面，在不斷加強(qiáng)規(guī)章制度建設(shè)，規(guī)范各種業(yè)務(wù)的操作及管理流程的同時，進(jìn)一步推進(jìn)全面質(zhì)量管理工作，通過持續(xù)推動，逐步將各個環(huán)節(jié)、各個流程標(biāo)準(zhǔn)化、制度化，提高全行業(yè)務(wù)的規(guī)范化操作水平，從而有效控制操作風(fēng)險。實行信用業(yè)務(wù)風(fēng)險管理垂直委派制，是指該分行根據(jù)內(nèi)控管理的要求，建立統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、垂直管理、獨立負(fù)責(zé)的信用業(yè)務(wù)風(fēng)險管理體制，統(tǒng)一信用業(yè)務(wù)風(fēng)險管理標(biāo)準(zhǔn)；實施“專家辦行”戰(zhàn)略，率先聘請中介機(jī)構(gòu)專家擔(dān)任分行信用審查委員會獨立委員，探索建立全新有效的信用業(yè)務(wù)風(fēng)險控制機(jī)制；全面實施信用業(yè)務(wù)項目組長負(fù)責(zé)制，以及主辦和協(xié)辦人員對調(diào)查材料真實性負(fù)責(zé)制，強(qiáng)化、落實經(jīng)辦單位與經(jīng)辦人員對項目調(diào)查材料真實性的責(zé)任；全面推行信用業(yè)務(wù)風(fēng)險責(zé)任追究制度，健全信用業(yè)務(wù)制約機(jī)制，強(qiáng)化對信用業(yè)務(wù)的調(diào)查、審查、審批、發(fā)放與發(fā)放后管理等各環(huán)節(jié)的所有相關(guān)人員實行經(jīng)濟(jì)責(zé)任和行政責(zé)任追究制；該分行風(fēng)險管理部設(shè)立專門部門、配備專門人員對各經(jīng)營單位信用項目貸后管理進(jìn)行抽查和直接介入檢查，形成了“雙線檢查”的貸后管理機(jī)制。關(guān)鍵詞：興業(yè)銀行；風(fēng)險管理；現(xiàn)狀；策略Abstract: Commercial Banks is the social and economic center, its high debt, highrisk characteristics decide the importance of risk management, is also the major development and survival of mercial Banks, mercial Banks risk management present situation and strategy has always been the theoretical circle, the finance and the people concerned about one of the recent years, many Banks have taken place in the financial risk of major cases, cases, from which reflects our country mercial bank risk management methods and technology is very poor, also reflected in the field of risk management consciousness weak article in societe generale, for example, to its risk management research and analysis on the present situation and strategy, to promote our country each big mercial bank risk management words: Societe generale。在金融市場不斷發(fā)展和壯大的同時，還引發(fā)了各種金融風(fēng)險，隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)和現(xiàn)代通訊手段的迅速發(fā)展，金融信息不完善性、有限理性和不對稱性等問題和矛盾越來越突出。但是畢竟我國的風(fēng)險管理水平和國外的風(fēng)險管理水平還是存在著一定的差距。所以本文在此背景下以興業(yè)銀行的風(fēng)險管理為例對商業(yè)銀行風(fēng)險管理進(jìn)行了探索。通過中國知網(wǎng)、萬方期刊和學(xué)校圖書館查閱相關(guān)文獻(xiàn)資料，對興業(yè)銀行的風(fēng)險管理方面的理論知識進(jìn)行分析和研究，為本論文提供理論依據(jù)。本文通過對風(fēng)險管理理論知識與興業(yè)銀行的風(fēng)險管理現(xiàn)狀相結(jié)合的方法，對風(fēng)險管理的策略進(jìn)行歸納和總結(jié)。所以銀行的風(fēng)險損失很大方面還是最后要國家承擔(dān)。因此一旦出現(xiàn)風(fēng)險，很多銀行沒有獨自承擔(dān)的能力，還都是要一層層向上轉(zhuǎn)嫁，然后在到達(dá)總行之后，再解決不了就要讓國家財政出面解決。 風(fēng)險管理的目標(biāo)和原則銀行在我國是以一種效益性作為發(fā)展目標(biāo)的。但是經(jīng)營貨幣這一行業(yè)又存在著一定的特殊性，要受到安全性和流動性兩方面的控制，不能夠忽視這些只注重追求盈利，那樣就會本末倒置。但是銀行的資產(chǎn)被分為盈利和非盈利兩種類型資產(chǎn)，盈利資產(chǎn)所占據(jù)的比例越高，利息也就會越多。在中國商業(yè)銀行特別是國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)質(zhì)量持續(xù)下降的情況下，此風(fēng)險管理已經(jīng)成為當(dāng)前中國銀行業(yè)最為突出的金融風(fēng)險管理。如目前國有商業(yè)銀行的資本充足率不足60％。目前情況下，我國實行由人民銀行統(tǒng)一制定金融機(jī)構(gòu)的存貸款利率的政策，金融機(jī)構(gòu)遵照執(zhí)行。匯率風(fēng)險則包括外匯買賣風(fēng)險、交易結(jié)算風(fēng)險等。入世后中資銀行與外資銀行的業(yè)務(wù)往來越來越加緊密，由此造成商業(yè)銀行系統(tǒng)性風(fēng)險隨之增加。興業(yè)愿景：一流銀行百年興業(yè)。2011年7月在全球銀行排名前1000強(qiáng)，按照總資產(chǎn)排名第75位，按照一級資本排名第83位。從風(fēng)險的對象上來說，單一的信貸風(fēng)險已經(jīng)不是主流，還有其他分類，如市場風(fēng)險、信用風(fēng)險、道德風(fēng)險等等。 正確認(rèn)識經(jīng)營風(fēng)險控制建立正確的風(fēng)險管理意識興業(yè)銀行正確樹立風(fēng)險意識，進(jìn)行銀行股權(quán)的結(jié)構(gòu)優(yōu)化。實現(xiàn)銀行內(nèi)部的各種規(guī)則之外還要注意聯(lián)系經(jīng)濟(jì)的外部狀況。 建立有效的風(fēng)險管理機(jī)制興業(yè)銀行的管理有技術(shù)性的指導(dǎo)，所有的技術(shù)都是為了防止風(fēng)險的發(fā)生，興業(yè)銀行都有著日常執(zhí)行的模式。此外，將分線規(guī)為不同類型去分析。興業(yè)銀行不斷加強(qiáng)創(chuàng)新，這樣才能夠有更強(qiáng)的實力參與國際化的競爭。中間業(yè)務(wù)也大力發(fā)展，將銀行的機(jī)構(gòu)不斷完善。風(fēng)險評估的前提條件是目標(biāo)的設(shè)定和事項的識別。 風(fēng)險管理過程風(fēng)險管理過程除包括目標(biāo)設(shè)定、事項識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、控制活動這幾個要素外，還包含信息溝通和監(jiān)控兩個要素。由美國紐約大學(xué)斯特商學(xué)院教授愛德華Z評分模型的表達(dá)式為：Z=1．2Xl+1．4X2+3．3X3+0．6x4+0．999X5，其中（Xl=營運資本／總資產(chǎn)；X2=留存收益／總資產(chǎn)；X3=稅前收益／總資產(chǎn)；X4=市場價值／總債務(wù)的賬面值；X5=銷售收入／總資產(chǎn)。 ZETA評分模型。再者，一些風(fēng)險管理人員不能對市場和業(yè)務(wù)進(jìn)行深入的研究，錯誤的認(rèn)為控制風(fēng)險的最有效措施就是減少發(fā)展業(yè)務(wù)工作，采取否定業(yè)務(wù)的方式來規(guī)避風(fēng)險，導(dǎo)致很多業(yè)務(wù)發(fā)展受到了阻礙，實際結(jié)果卻是導(dǎo)致銀行整體抗風(fēng)險能力不斷下降。興業(yè)銀行中風(fēng)險經(jīng)理一職尚未從業(yè)務(wù)經(jīng)理的職權(quán)體系中充分的分離，也就是說目前的風(fēng)險管理人員在負(fù)責(zé)人員管理和信貸審查的同時，可能同時也承擔(dān)著設(shè)計模型、信貸流程設(shè)計、制定制度等其他的職能工作。 內(nèi)部管理控制機(jī)制不健全內(nèi)部管理一直商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理必須要做好的一項重要工作，是商業(yè)銀行一種有效的自律行為，是單位內(nèi)部包含高級管理層和董事會在內(nèi)的各級管理人員為實現(xiàn)既定工作目標(biāo)和風(fēng)險防范，對內(nèi)部工作人員和組織機(jī)構(gòu)從事業(yè)務(wù)工作實施互相制約、制度管理以及風(fēng)險控制的程序、措施、方法的總稱。此外在風(fēng)險管理信息系統(tǒng)的建設(shè)和應(yīng)用推廣方面還非常滯后，尤其導(dǎo)致在風(fēng)險管理所需的大量業(yè)務(wù)信息方面非常缺失，造成興業(yè)銀行難以構(gòu)建對應(yīng)的資產(chǎn)組合管理模型，相關(guān)風(fēng)險管理信息存在嚴(yán)重失真，對風(fēng)險管理決策的科學(xué)合理性造成直接影響，也給風(fēng)險管理的量化分析添加了困難。而中小企業(yè)面臨的融資困難的問題，是政府下大力氣要解決的問題。其內(nèi)部定義查出的重要風(fēng)險屬于多數(shù)。首先，要實現(xiàn)針對不同業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理防范的差異化。 對內(nèi)部控制的評估及清掃風(fēng)險結(jié)合當(dāng)前興業(yè)銀行內(nèi)部管控方面的實施現(xiàn)狀和風(fēng)險管理實踐的具體發(fā)展需要，筆者認(rèn)為興業(yè)銀行在內(nèi)部控制環(huán)節(jié)應(yīng)當(dāng)在以下幾個方面進(jìn)行必要的完善和改進(jìn)。再者，對興業(yè)銀行內(nèi)部控制運行機(jī)制加以完善，最迫切的在于一定要構(gòu)建起強(qiáng)有力的內(nèi)控監(jiān)管機(jī)制，強(qiáng)化對興業(yè)銀行內(nèi)部各項經(jīng)營管理環(huán)節(jié)的有效控制監(jiān)督。首先扁平化管理制度，對管理層次進(jìn)行減少，使信息渠道暢通，建立一體化營銷格局，打破營銷過程中的專業(yè)割據(jù)，增強(qiáng)營銷能力。他們?nèi)绻麤]有適當(dāng)?shù)慕?jīng)營決策權(quán)必然造成營銷效率低下，錯失業(yè)務(wù)良機(jī)。 更健全的風(fēng)險管理體系是否具有完善健全的風(fēng)險管理體系是對銀行管理水平如何進(jìn)行衡量的重要標(biāo)志。 調(diào)整決策體系興業(yè)銀行的風(fēng)險管理決策體系的關(guān)鍵在于堅持透明和公正原則，科學(xué)合理的決策體系無法對所有風(fēng)險做到徹底杜絕，但是可通過科學(xué)化和民主化的決策程序來有效防范反程序操作，進(jìn)而提升決策水平。成立于1988年，通過短短的二十多年，興業(yè)銀行已經(jīng)入圍世界500強(qiáng)，其發(fā)展的速度之快，經(jīng)營業(yè)績之好，在世界上都是鮮有的。而良好的風(fēng)險管理有助于降低決策錯誤之幾率、避免損失之可能、相對提高企業(yè)本身之附加價值，同時，它是針對企業(yè)的經(jīng)營和發(fā)展目標(biāo)作為一個獨立的管理領(lǐng)域去研究和發(fā)展。同時，風(fēng)險管理的策略還要不斷的更新，通過實際和先進(jìn)的理念結(jié)合，創(chuàng)造出適合的風(fēng)險管理策略。加強(qiáng)信用管理、防范信貸風(fēng)險的基本途徑[A].科學(xué)發(fā)展與社會責(zé)任（B卷）——第五屆沈陽科學(xué)學(xué)術(shù)年會文集[C].2008年[12]。?？?）[C].2011年[15]王彥超,陳旭,紀(jì)宇,、經(jīng)營周期與現(xiàn)金持有量[A].中國會計學(xué)會2011學(xué)術(shù)年會論文集[C].2011年致謝語時間如白駒過隙，轉(zhuǎn)瞬間四年的大學(xué)學(xué)習(xí)生涯馬上就要結(jié)束，在經(jīng)過兩個月艱苦、興奮、緊張的調(diào)研、學(xué)習(xí)、選題、撰寫、修改后，我的畢業(yè)論文終于完成。在論文選題、搜集數(shù)據(jù)和理論研究方面，老師傾注了很多心血。最后，我還要感謝我的家人，是你們給我創(chuàng)造了最為寬松和溫馨的環(huán)境，讓我能夠全身心的投入到論文的寫作中，對此，我銘記在心。一次授信，循環(huán)使用單次授信期限可達(dá)10年，授信期限內(nèi)，額度循環(huán)使用，避免多次重復(fù)申請的麻煩?！臼褂弥改稀?申請條件個人經(jīng)營貸款的對象為符合興業(yè)銀行個人經(jīng)營貸款政策的、具有完全民事行為能力的中國公民（含港澳臺居民），包括個體工商經(jīng)營者、獨資企業(yè)/合伙企業(yè)/