【正文】 于處理與工作相關(guān)的業(yè)務(wù)。2．對固定資產(chǎn)的日常保管，實行“歸口管理”的原則，即實行“誰使用，誰保管”的辦法，一旦發(fā)生遺失、毀損，具體使用人、部門主管承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。固定資產(chǎn)保管1．行政部負責(zé)公司固定資產(chǎn)的入庫、出庫、調(diào)配、盤點、封存、處置以及其他管理工作，定期盤點。4．折舊年限根據(jù)公司固定資產(chǎn)目錄中規(guī)定年限確定。固定資產(chǎn)折舊1．折舊應(yīng)按月計提。資產(chǎn)采購1．實行嚴格的請購審批和手續(xù)。附則：本規(guī)定自發(fā)布之日起實施，由財務(wù)部負責(zé)解釋。退庫的材料范圍包括生產(chǎn)任務(wù)完成或竣工多余物資；借領(lǐng)、借發(fā)物資；車間小庫多余物資。辦公用品的領(lǐng)用：各部門在領(lǐng)用辦公用品時，一律憑部門月底填寫的辦公用品申請表中明細，由辦公室主任審批，辦理領(lǐng)用登 記手續(xù)。各部門領(lǐng)用材料時，必須填制“領(lǐng)料單”，由經(jīng)辦人和部門負責(zé)人簽字，倉庫保管員按簽字后的領(lǐng)料單開出庫單進行發(fā)貨，并將領(lǐng)料單附在出庫單的后面，填寫出庫單時必須按出庫單規(guī)定的格式填寫完整。4．采購人員對款已付而貨未到，或貨到發(fā)票未到，應(yīng)及時通知對方經(jīng)辦人，盡快查實情況。四、貨物的驗收入庫管理采購人員辦理完采購手續(xù)后要及時跟蹤物資的入庫情況。對短缺物資，采購員要征求使用部門的意見，在使用部門同意后方能采購可以接受的代用品，否則，出現(xiàn)后果由采購人員負直接責(zé)任。辦公用品的采購，各部門根據(jù)使用情況，填寫辦公用品申領(lǐng)表于每月25日前統(tǒng)一報公司行政部，由行政部根據(jù)實際使用情況匯總后統(tǒng)一采購。各部門物資采購計劃單由部門編制（附樣表），經(jīng)辦人和部門負責(zé)人簽字，要按程序進行上報。一、物資采購遵守的原則未經(jīng)審核批準(zhǔn)的請購物資一律不得采購；庫內(nèi)已有閑置物質(zhì)應(yīng)首先使用；凡本地區(qū)能解決的，不到外地采購；對長期訂貨和大款項的進貨，應(yīng)通過簽定合同和實行銀行結(jié)算方式（轉(zhuǎn)帳支票、電匯、匯票、銀行承兌匯票）；在比價過程中，嚴格執(zhí)行同類的企業(yè)比質(zhì)量，同樣的質(zhì)量比價格，同樣的價格比信譽，擇優(yōu)確定采購單位。對于先試用的物資，不得在試用鑒定前采購。在每月25日前向公司采購人員上報下個月的采購計劃單，物資采購人員根據(jù)庫存和實際使用情況審核后，按工廠和工程項目分別匯總編制采購用款計劃表（附樣表），于每月30日前報分管副總和總經(jīng)理簽署意見后，報財務(wù)備案。各部門不得自行購買。采購人員必須按采購作業(yè)期限運作，對不按計劃要求及質(zhì)量要求采購，造成的超儲積壓，損失均由采購人員承擔(dān)經(jīng)濟責(zé)任。物資入庫時，采購人員要協(xié)同保管人員與交貨人、使用部門主管或項目工程師辦理驗收手續(xù)，核對清點物資名稱、規(guī)格、質(zhì)量、數(shù)量是否與計劃、合同及購貨憑證相符，檢查包裝封印是否完好，計量物資按凈重驗收，保管人員和采購人員應(yīng)按驗收單上的要求簽字，以履行其職責(zé)。5．采購的工程物資，需直接發(fā)貨到施工工地的，采購人員在簽定采購合同時必須寫清收貨地點和收貨人，要及時跟供應(yīng)方溝通。保管人員應(yīng)嚴格遵守先辦理領(lǐng)料手續(xù)后出貨的原則，嚴禁先出貨后補辦手續(xù)和白條發(fā)貨。生產(chǎn)用原料、勞動工具、維護材料（包括設(shè)備配件等）的領(lǐng)用部門負責(zé)人審批，領(lǐng)用后作登記管理，工具采用交舊領(lǐng)新制。退庫時，物資必須完好，物資退庫單與原領(lǐng)料單內(nèi)容要相同，物資退庫時保管員要認真進行驗收，因物資質(zhì)量不合格退庫，必須進行技術(shù)鑒定，出示有充分數(shù)據(jù)的檢查證明方能退庫，以便與生產(chǎn)廠家交涉退貨。固定資產(chǎn)核算管理細則為了加強對公司所屬固定資產(chǎn)的管理，使固定資產(chǎn)的管理工作規(guī)范化。由使用部門提出使用申請，交公司行政部門辦理有關(guān)審批手續(xù)，統(tǒng)一采購。月份內(nèi)開始使用的固定資產(chǎn)，下月起計提折舊，月份或停用的固定資產(chǎn)，下月起停止計提折舊。5．折舊方法采用平均年限法。按固定資產(chǎn)的名稱、規(guī)格分別建立管理檔案。3．行政部和財務(wù)部負責(zé)登記固定資產(chǎn)帳務(wù)，定期或不定期組織對固定資產(chǎn)進行實物盤點，以核對帳面資產(chǎn)與實際資產(chǎn)是否相符，如有盤盈、盤虧，查明原因，提出處理報告，作出相應(yīng)處理。為了延長固定資產(chǎn)的使用壽命，公司員工應(yīng)在下班或外出辦事時將自己所用機器關(guān)閉，如發(fā)現(xiàn)未關(guān)機次數(shù)過多（一周超過兩天），公司可以對使用人給予一定的處罰。行政部在提供服務(wù)時，必須在“XX設(shè)備使用記錄”上進行登記，注明使用項目、數(shù)量等事項，并經(jīng)使用人簽字認可。4．行政部有權(quán)對資產(chǎn)使用情況進行審查，對違反本條款規(guī)定的員工，處以100—400元的罰款，具體金額根據(jù)實際情況由行政部確定。交接表、出庫單、入庫單一并轉(zhuǎn)到行政部，以便進行相應(yīng)的帳務(wù)處理。二：適用范圍公司所有外購物資，包括外購原材料、外購半成品、外購產(chǎn)成品、低值易耗品、發(fā)外加工物資、辦公用品、固定資產(chǎn)類設(shè)備。4：公司辦公室負責(zé)辦公用品的保管、領(lǐng)用管理。四：采購物質(zhì)遵守的原則未經(jīng)審批的物資一律不得采購；倉庫內(nèi)的庫存物資應(yīng)優(yōu)先使用；建立合格供應(yīng)商名錄時，采購遠近搭配的原則；采購物資時，應(yīng)盡量通過銀行結(jié)算，減少現(xiàn)金結(jié)算；在比價過程中，嚴格執(zhí)行同類產(chǎn)品比質(zhì)量，同樣質(zhì)量比價格，同樣價格比服務(wù)的原則，擇優(yōu)確定采購單位；對于先試用的物資，必須由使用部門出具試驗報告，并由審批后，方可采購。另相類似的物資采購應(yīng)需配套23家供應(yīng)商，以便采購員采購物質(zhì)時作價格比對和調(diào)貨使用。、各部門及配套廠家提供的需采購物資的規(guī)格型號必須完整，如不完整所造成的損失由原材料清單提報人負責(zé)50%的經(jīng)濟損失，所在部門承擔(dān)30%；同時，物資采購員有權(quán)拒絕采購型號不完整的物資。、物資采購時必須嚴格按照采購原則、采購計劃進行采購，保證做到不錯訂、不漏訂，及時準(zhǔn)確做好物資貨源落實工作。、對采購人員未能及時完成采購任務(wù)時，應(yīng)及早報告部門主管說明異常原因，提出相應(yīng)意見方案，采購人員應(yīng)及時與使用部門溝通，擬訂補救辦法和處理對策，特別重大事項，應(yīng)匯報總經(jīng)理。，統(tǒng)一由采購人員負責(zé)辦理付款審批手續(xù)，支付先付款后提貨的款項，付款審批單必須附采購合同，貨到付款的款項，付款審批單必須附發(fā)票和入庫單。 《采購物資送檢單》一式二聯(lián)，一聯(lián)品質(zhì)部留存，二聯(lián)交采購部，作為物資入庫或退貨的依據(jù)，附《采購物資入庫單》后或退供應(yīng)商。人事行政部也應(yīng)開具《入庫單》。物資報廢 因產(chǎn)品設(shè)計更改、滯銷、保管等原因造成庫存物資報廢的，由倉庫填寫《物資報廢申請單》交品質(zhì)部，品質(zhì)部組織技術(shù)、生產(chǎn)、工藝部門對申請報廢的物資進行評審，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，倉庫作報廢出庫； 《物資報廢申請單》一式三聯(lián)，一聯(lián)倉庫聯(lián)，由倉庫據(jù)以登記庫存物資臺帳；二聯(lián)財務(wù)聯(lián)，由財務(wù)部材料會計進行材料收、發(fā)、存核算；三聯(lián)品質(zhì)聯(lián)，由品質(zhì)部留存。4．3倉庫、采購?fù)瑫r應(yīng)建立發(fā)外加工物資收、發(fā)、存臺帳，對發(fā)外加工物資數(shù)量進行跟蹤管理，對發(fā)外加工物資數(shù)量出現(xiàn)短缺的，應(yīng)通知加工單位并在加工單位加工費中扣除。5．4 物資擺放要科學(xué)、合理，采用大不壓小，重不壓輕，便于取放,發(fā)貨要遵循“先進先出”、“先零后整”的原則。5．9 對入庫后的庫