【正文】 保險(xiǎn)單等有價(jià)證券；商標(biāo)、專利、著作權(quán)、等知識產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收賬款、租金收益權(quán)、承包權(quán)股權(quán)等法定權(quán)益；企業(yè)其它一切財(cái)產(chǎn)等。（二）所謂擔(dān)保，是指為了降低信用違約風(fēng)險(xiǎn)，促成市場交易，由擔(dān)保人主動承諾提供履約的保證，保障債權(quán)人經(jīng)濟(jì)利益的行為。在現(xiàn)政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，專業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，控制性擔(dān)保機(jī)構(gòu)并存發(fā)展的情況下，政府給予了財(cái)政支持，稅務(wù)支持，風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金支持等，這就使中小企業(yè)信用擔(dān)保更快、更好、更穩(wěn)的發(fā)展下去。而建立信用擔(dān)保體系可幫助企業(yè)解決貸款難、擔(dān)保難的矛盾，有利于降低和分散金融機(jī)構(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)，提高資金使用率，確立市場經(jīng)濟(jì)條件下良好的銀企信用關(guān)系，有助于增強(qiáng)中小企業(yè)的競爭力?；ブ鷵?dān)保組織在績效理論上優(yōu)于政策性擔(dān)保和商業(yè)性擔(dān)保,對于那些處于“金字塔”底端,處在創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè)更適合建立互助性信用擔(dān)保[35]?；ブ該?dān)保機(jī)構(gòu)可以充分利用上述四種手段來達(dá)到對無形資產(chǎn)的控制,因而,互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在設(shè)置反擔(dān)保措施方面有更大的選擇范圍、靈活性和控制能力。(2)政策導(dǎo)向。同時(shí),擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)尋求中小企業(yè)的“所有財(cái)產(chǎn)”用于抵押。假設(shè)三:擔(dān)保機(jī)構(gòu)的強(qiáng)控制力。另外,政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)面臨高風(fēng)險(xiǎn)時(shí)考慮更多的是退路。雖然目前的政策性擔(dān)保和互助性擔(dān)保都是這種非營利性,但兩者之間也有所區(qū)別。假設(shè)二:擔(dān)保機(jī)構(gòu)的非營利性。這樣的擔(dān)保機(jī)構(gòu)與會員企業(yè)間建立起一種長期的互動關(guān)系,有利于擔(dān)保機(jī)構(gòu)對企業(yè)進(jìn)行充分了解。假設(shè)一:擔(dān)保機(jī)構(gòu)能夠充分獲取中小企業(yè)的信息。這就需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)有強(qiáng)有力的控制,方能改善博弈的結(jié)果。假設(shè)二:擔(dān)保機(jī)構(gòu)以非營利性為目的,沒有額外增加中小企業(yè)的負(fù)擔(dān)。而信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)參與信貸市場的理由在于,擔(dān)保機(jī)構(gòu)較銀行直接面對中小企業(yè)具有許多信息方面的優(yōu)勢,同時(shí)擔(dān)保機(jī)構(gòu)利用專業(yè)人才和專門技術(shù),通過明顯的規(guī)模效應(yīng)節(jié)約了信息收集成本,從而可以認(rèn)為擔(dān)保機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)之間信息是基本對稱的。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與商業(yè)銀行約定以信用擔(dān)保的方式為中小企業(yè)提供擔(dān)保,當(dāng)中小企業(yè)不能按合同約定履行債務(wù)時(shí),由信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)進(jìn)行代償,承擔(dān)中小企業(yè)的責(zé)任或履行債務(wù),是一種信用增級和資產(chǎn)責(zé)任結(jié)合在一起的金融中介行為。只有這三個條件同時(shí)滿足才能提高中小企業(yè)信貸融資效率。第一篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保模式的比較研究中小企業(yè)信用擔(dān)保模式的比較研究發(fā)布時(shí)間：2011719信息來源：中國論文下載中心 作者：王可心論文關(guān)鍵詞:中小企業(yè)。而這三個假設(shè)條件有其現(xiàn)實(shí)的局限性。目前我國存在三種方式的信用擔(dān)保,即:政策性擔(dān)保、商業(yè)性擔(dān)保、互助性擔(dān)保。這樣,信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)就自然成為了中小企業(yè)與銀行之間的信用橋梁,通過其中介作用完善了中小企業(yè)信貸市場的信號機(jī)制,修正市場的信息不對稱狀態(tài),使得雙方信貸交易得以繼續(xù)進(jìn)行。如果信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)以盈利為目的其必將對不甚了解的企業(yè)增加保費(fèi)或是反擔(dān)保,最后成為“合法的高利貸”。在這三個假設(shè)成立的前提下,擔(dān)保機(jī)構(gòu)參與信貸市場,與銀行和中小企業(yè)組成一個三角關(guān)系,三方通過簽訂雙邊合同,保證信貸交易的執(zhí)行。信息不對稱是銀行和中小企業(yè)之間的一條鴻溝。會員之間也能以較低的成本獲取對方信息,并出于自身利益考慮而友善地相互幫助和自覺地相互監(jiān)督,減少了信息不對稱帶來的逆向選擇和道德危害問題。當(dāng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)不以盈利為目的或微利經(jīng)營時(shí),能夠促進(jìn)中小企業(yè)貸款。首先,政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的組建是被動性的,是從方便政府管理、貫徹政府政策的角度考慮的,是外在的動力,面臨困難時(shí)為了生存則收縮擔(dān)保業(yè)務(wù),產(chǎn)生了同銀行一樣的惜貸心理?；ブ該?dān)保機(jī)構(gòu)面臨高風(fēng)險(xiǎn)時(shí)考慮更多的是出路。中小企業(yè)可用于抵押的資產(chǎn)不足是其融資的關(guān)鍵瓶頸?！八胸?cái)產(chǎn)”包括有形的物質(zhì)資產(chǎn)(包括動產(chǎn))和無形資產(chǎn),其中無形資產(chǎn)有商標(biāo)、名譽(yù)、營銷網(wǎng)絡(luò)、社會關(guān)系(包括與政府、同行業(yè)的企業(yè)和相關(guān)客戶之間的關(guān)系)等。(3)行業(yè)自律制度。[2]三、政策含義綜上所述,通過對三個假設(shè)前提條件在現(xiàn)實(shí)社會中能否得到滿足的分析證明了:互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)較另外兩種擔(dān)保機(jī)構(gòu)而言,能更好地滿足三個假設(shè)前提條件。因此我國應(yīng)該發(fā)展以互助性擔(dān)保為主,政策性和商業(yè)性擔(dān)保為輔的擔(dān)保體系,使之更好的為中小企業(yè)發(fā)展提供幫助。自上世紀(jì)九十年代開始，我國的擔(dān)保行業(yè)就在學(xué)習(xí)摸索中不斷前進(jìn)和壯大，由原來的非專業(yè)性“呆人作?！?，逐漸發(fā)展成現(xiàn)在政府扶持的專業(yè)性信用擔(dān)保體系，而且信用擔(dān)保在化解融資風(fēng)險(xiǎn)、確保融資成功等方面發(fā)揮的重要作用。那么什么是信用擔(dān)保？現(xiàn)在的中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)存在什么問題？而我們將如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作呢？？一、信用擔(dān)保的概述（一）所謂信用，就是一種他人認(rèn)可的未來的履約意愿和履約能力，是一種無形資產(chǎn)商品，具有價(jià)值或使用價(jià)值。（三）信用擔(dān)保：是指由中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債權(quán)人約定以保證的方式為債權(quán)人提供擔(dān)保，當(dāng)被擔(dān)保人不能按合同約定履行債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人進(jìn)行代償，承擔(dān)債務(wù)人的責(zé)任或履行債務(wù)的金融中介行為，可以解決中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)融資時(shí)擔(dān)保難的問題，補(bǔ)充中小企業(yè)信用的不足，分散金融機(jī)構(gòu)對中小企業(yè)融資的風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)資源的合理配置，提高資金使用效率。二、中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的基本特征（一）擔(dān)保機(jī)構(gòu)的基本特點(diǎn)與政府機(jī)關(guān)相比：遵守市場化原則，是一種有償服務(wù)；與商業(yè)銀行相比：以管理資金風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值為主，風(fēng)險(xiǎn)較大；與保險(xiǎn)公司相比：以管理社會性風(fēng)險(xiǎn)為主，不確定性大；與投資公司比：風(fēng)險(xiǎn)較小，監(jiān)控成本較低；與服務(wù)機(jī)構(gòu)比：承擔(dān)一定的風(fēng)險(xiǎn)；6：與工商企業(yè)比：以無形資產(chǎn)為主。由于中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)擔(dān)保對象的特殊性，決定了它很難以商業(yè)化形式運(yùn)作，政府必須介入，以強(qiáng)有力的政策支持。（二）存在的問題我國中小企業(yè)信用擔(dān)保體系的快速發(fā)展，對解決我國中小企業(yè)融資難問題發(fā)揮了重要作用。但有些政策、制度的出臺，無疑推動了國內(nèi)擔(dān)保業(yè)的興起和快速發(fā)展，確立信用擔(dān)保在扶持中小企業(yè)方面的地位和作用，同時(shí)對規(guī)范行業(yè)管理、控制行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了積極作用。由于我國過去專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)少，近三年擔(dān)保機(jī)構(gòu)的迅速擴(kuò)張使得本來就稀缺的擔(dān)保人才更加短缺。四、如何做好我們中小企業(yè)信用擔(dān)保的工作（一）搞清擔(dān)保業(yè)務(wù)流程咨詢登記、收集信息、財(cái)務(wù)人登記好擔(dān)保申請登記表進(jìn)行擔(dān)保審查（運(yùn)用社會公用信息系統(tǒng)進(jìn)行社會公用信息采集、運(yùn)用計(jì)算機(jī)評審）核實(shí)信息的正確性在債權(quán)人與債務(wù)人簽訂主合同的同時(shí)，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債務(wù)人簽訂保證合同；需要時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)與債務(wù)人簽訂反擔(dān)保合同；按約定支付擔(dān)保費(fèi)；主合同履約不能，由擔(dān)保機(jī)構(gòu)按約定代償；擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)施追償。4擔(dān)保機(jī)構(gòu)非貨幣形態(tài)的擔(dān)保資金可按國家規(guī)定進(jìn)行管理。（五）提高管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)合理化團(tuán)隊(duì)結(jié)構(gòu)；提高團(tuán)隊(duì)的平均素質(zhì)；完善團(tuán)隊(duì)的溝通機(jī)制；進(jìn)行一定程度的激勵政策；完善權(quán)力約束政策。（四）推進(jìn)中小企業(yè)信用制度建設(shè)實(shí)行政府推動措施，加強(qiáng)企業(yè)信用建設(shè)；不斷完善人民銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)，方便信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)咨詢。中小企業(yè)通過股權(quán)和債券進(jìn)行直接融資的很少，絕大多數(shù)只能在間接融資方面尋找突破。如何破解這一難題，單靠金融機(jī)構(gòu)和中小企業(yè)將難以奏效，必須建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，以解決因信貸雙方信息不對稱而誘發(fā)的兩難選擇。有人認(rèn)為，“在市場經(jīng)濟(jì)體制下，政府擔(dān)保在中小企業(yè)擔(dān)保體系中并不起主導(dǎo)作用”，“政府根本不可能在完成宏觀調(diào)控和社會管理職能之后，還有足夠的財(cái)力在中小企業(yè)擔(dān)保體系中起主導(dǎo)性作用”。兩翼是指在城鄉(xiāng)社區(qū)中以中小企業(yè)為服務(wù)對象的互助擔(dān)保機(jī)構(gòu)和商業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，從事中小企業(yè)直接擔(dān)保業(yè)務(wù)。1937年日本成立了地方性的東京都中小企業(yè)信用保證協(xié)會，1958年成立了全國性的日本中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫和全國中小企業(yè)信用保證協(xié)會聯(lián)合會，形成了中央與地方共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、擔(dān)保與再擔(dān)保（保險(xiǎn)）相結(jié)合的全國性中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。SBA對75萬美元以下的貸款提供總貸款額75%的擔(dān)保，貸款償還期最長可達(dá)25年。擔(dān)保貸款不低于50萬美元，擔(dān)保比例可達(dá)總投資的90%.我國的臺灣和香港也分別于1974年和1998年開始實(shí)施中小企業(yè)信用擔(dān)保。已開展中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)的大部分國家和地區(qū)屬于此類。擔(dān)保資金納入政府預(yù)算最多的國家是美國和日本，如美國每年財(cái)政預(yù)算的中小企業(yè)信用擔(dān)?；鸺s2億美元。其缺點(diǎn)是，一方面容易誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)和逆選擇，降低擔(dān)保資金的使用效率；另一方面一旦擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生并無法化解時(shí)，最后風(fēng)險(xiǎn)將轉(zhuǎn)嫁到政府身上，增加財(cái)政負(fù)擔(dān)，形成財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)，影響政府宏觀調(diào)控能力。這種模式的優(yōu)點(diǎn)是：避免因企業(yè)相互擔(dān)保，導(dǎo)致受保企業(yè)出現(xiàn)經(jīng)營困境時(shí)連帶擔(dān)保企業(yè)經(jīng)營困境的發(fā)生；為溝通銀企聯(lián)系架起橋梁；促進(jìn)參與企業(yè)之間的分工合作，實(shí)現(xiàn)互惠互利共同發(fā)展的目的。市場經(jīng)濟(jì)的一個重要特征是市場主體追求直接經(jīng)濟(jì)利益，而信用擔(dān)保作為一個低收益（甚至無收益）、高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，私人部門一般不愿介入或只是有限介入。（3）政府政策主導(dǎo)型擔(dān)保為主并不意味著政府直接經(jīng)營。由于政府政策扶持模式容易降低擔(dān)保資金使用效率和增加財(cái)政負(fù)擔(dān)，所以應(yīng)輔之以社會互助的方式運(yùn)作來彌補(bǔ)政府政策扶持型模式的缺陷。中科智公司實(shí)際是深圳市福田區(qū)民營企業(yè)信用互助會的咨詢單位。第四篇：中小企業(yè)信用擔(dān)保創(chuàng)新機(jī)制研究中小企業(yè)信用擔(dān)保創(chuàng)新機(jī)制研究作者：項(xiàng)金玲 來源：證券日報(bào) 20120925 09:30:34■ 浙江大學(xué) 項(xiàng)金玲摘要：銀行貸