【正文】 國際貿(mào)易融資擔保，如信用證擔保、進出口押匯等 銀行保函擔保 主要是貿(mào)易類保函，如投標、履約、預付款 工程擔保 投標、履約、預付款、維修、保留金、付款、業(yè)主支付擔保 訴訟保全擔保 訴前、訴中保全擔保 金融產(chǎn)品擔保 保本基金擔保、信托產(chǎn)品擔保等 再擔保 對擔保機構(gòu)本身或其擔保項目的擔保 44 業(yè)務(wù)評價制度 各類業(yè)務(wù)評價制度是以風險最大的貸款擔保為基準對象而設(shè)計的，其他擔保品種根據(jù)項目風險度參照執(zhí)行 45 業(yè)務(wù)評價制度的組成 ? 擔保項目評審工作指引 ? 擔保項目復審工作指引 ? 項目經(jīng)理 AB角負責制 ? 融資擔保項目風險評估測評體系 ? 小額綠通擔保項目風險評估測評體系 ? 非融資擔保項目評價規(guī)范 ? 合作機構(gòu)擔保項目操作規(guī)范 ? 授權(quán)銀行擔保項目操作規(guī)范 ? 融通倉擔保項目評價操作規(guī)范 46 業(yè)務(wù)評價制度之 擔保項目評審工作指引 是評審工作最基本工作規(guī)范，給項目評審人員制定了最低的工作底線，項目經(jīng)理必須在工作指引規(guī)定的底線之上開展工作。首期注冊資本 10億元。 32 首創(chuàng)擔保公司風險管理體系的內(nèi)容 首創(chuàng)擔保公司的風險管理體系包括基本財產(chǎn)及風險補償制度、風險管理制度、風險信息制度三個層面 首創(chuàng)擔保公司的風險管理體系由 32個具體的、有針對性的、有可操作性的制度、規(guī)范、辦法組成 如圖： 33 首創(chuàng)擔保公司風險管理體系的內(nèi)容 風 險 管 理 體 系基 本 財 產(chǎn) 及 風 險 補償 制 度風 險 管 理 制 度 風 險 信 息 系 統(tǒng)擔 保 資金 （ 資本 金 ）管 理 辦法風 險 補償 金 制度風 險準 備金 制度再 擔 保機 制（ 擬 建立 ）業(yè) 務(wù) 評價 制 度（ 事前 ）決 策制 約制 度在 保 項目 監(jiān) 控管 理 制度 （ 事中 ）逾 期 及代 償 項目 管 理制 度（ 事后 ）擔 保 項目 文 檔管 理 制度擔 保 資金 運 作管 理 制度風 險控 制功 能風 險 信息 統(tǒng) 計功 能風 險信 息預 警功 能獎 懲 及問 責 制度工作指引信用等級評級辦法A、B角負責制融 資擔 保項 目評 價規(guī) 范非 融資 擔保 項目 評價 規(guī)范合 作機 構(gòu)擔 保項 目風 險管 理操 作規(guī) 范小額綠通優(yōu)質(zhì)客戶融通倉授權(quán)銀行擔 保業(yè) 務(wù)流 程制 度評 審委 員會 議事 規(guī)則自 營融 資擔 保審 批制 度非 融資 擔保 審批 制度合 作機 構(gòu)項 目審 批制 度在 保項 目監(jiān) 控管 理辦 法五 級分 類管 理辦 法融 通倉 項目 管理 辦法在 保項 目委 托監(jiān) 管辦 法逾期 、代 償項 目管 理辦 法追 償資 產(chǎn)管 理及 處置 制度財 產(chǎn)損 失核 銷制 度34 首創(chuàng)擔保風險管理體系的特征 政府財力支撐（增資補償） 堅持全過程的風險控制 堅持全員風險控制 提高量化分析比重 充分發(fā)揮業(yè)務(wù)人員的作用（定量定性相結(jié)合） 建立應用風險評估模型 與專業(yè)機構(gòu)廣泛合作 35 基本財產(chǎn)及風險補償制度 是政府財力支撐體系的具體表現(xiàn)，是擔保公司立足之本，包括： ? 擔保資本金管理辦法 ? 風險補償金制度 ? 風險準備金制度 ? 再擔保機制 36 基本財產(chǎn)及風險補償制度 資本性補償和擔保資金增資機制 （ 1）市財政注入資本金； （ 2）市、區(qū)（縣）兩級財政擔保資金每年納入財政預算增資 37 基本財產(chǎn)及風險補償制度 代償補償機制 (1)公司自營：通過市財政對擔保公司實行限率補償機制，年代償率控制在 6%前提下予以補償。 基于這個認識，中小信用擔保機構(gòu)風險管理體系應該包括三個方面：基本財產(chǎn)及風險補償制度、風險管理制度、風險信息系統(tǒng)。 26 建立風險管理體系的原則 風險管理體系應在積累分析自身風險特點及公司經(jīng)營規(guī)模業(yè)務(wù)范圍內(nèi)總結(jié)設(shè)計，以達到風險控制與管理的目的。 實現(xiàn)防火墻的功能 22 建立風險管理體系的原則 擔保公司對外業(yè)務(wù)各方面、各環(huán)節(jié)的各種風險共同構(gòu)成擔保公司的業(yè)務(wù)總體風險，因此風險管理體系應滲透各項業(yè)務(wù)全過程的各個操作環(huán)節(jié)，是公司各部門全方位的風險管理，風險管理須從對外業(yè)務(wù)的各方面和各環(huán)節(jié)入手，全面掌握和控制。除擔保運行體系外，擔保公司的風險管理要提升到體系建設(shè)的高度來對待，它是擔保公司可持續(xù)良性發(fā)展的制度保障。 8 擔保公司與風險的關(guān)系 ? 風險無限 ? 手段無限 ? 探索無限 9 擔保公司風險定義 ? 什么是擔保公司的風險？ ? 風險是什么？ ? 風險在哪里？ 10 風險的定義 國資委 2023年《企業(yè)全面風險管理指引》指出：企業(yè)風險是指未來的 不確定性 對企業(yè)實現(xiàn)其經(jīng)營目標的影響；以能否為企業(yè)帶來盈利等機會為標準，將風險分為純粹風險（只能帶來損失一種可能性）和機會風險（帶來損失和盈利的可能性并存） 財政部 2023年《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》定義：風險是對實現(xiàn)內(nèi)部控制目標可能產(chǎn)生負面影響的 不確定因素 國際 ISO31000人為風險的概念是： 不確定性 對目標的影響 11 風險的定義 風險就是不確定的危險因素 12 擔保公司風險定義 擔保公司的風險是指所有損害擔保公司利益影響擔保公司生存發(fā)展的危險因素的總和 是公司全部風險，包括： 系統(tǒng)性風險 —— 發(fā)生在宏觀層面，無法回避 非系統(tǒng)性風險 —— 發(fā)生在微觀層面，可以預測并設(shè)法規(guī)避、控制和轉(zhuǎn)嫁 具體表現(xiàn)為： 經(jīng)濟（金融）風險、政治動蕩風險、政策調(diào)控風險、市場風險、自然災害風險、 戰(zhàn)略風險、財務(wù)風險（資本枯竭風險）、經(jīng)營風險、產(chǎn)品風險、客戶風險、制度流程風險、體制機制風險、人事風險、法律風險等等 。 2023年 9月底在保余額 42億元，新增代償僅 45萬元，代償率又創(chuàng)歷史新低 4 公司各項指標增長圖 0 . 2 53 . 0 6 51 2 . 2 6 倍2 . 0 61 6 . 88 . 1 6 倍0 . 2 5 2 6124 7 . 5 倍1 . 2524 3 . 3 倍0102030405060注冊資本金 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 擔保規(guī)模19992023倍5 首創(chuàng)擔保公司的核心競爭力 完善的風險管理體系是首創(chuàng)擔保公司的 核心競爭力 6 首創(chuàng)擔保公司的核心競爭力 政府財力支撐機制 公司系列風險管理制度 公司內(nèi)部風險信息系統(tǒng) 共同構(gòu)成首創(chuàng)擔保公司的風險管理體系 7 擔保公司與風險的關(guān)系 ? 擔保公司是承擔風險、經(jīng)營風險、管理風險通過來獲取社會效益和經(jīng)濟效益的特殊的金融機構(gòu)。中小企業(yè)信用擔保機構(gòu)風險管理體系構(gòu)建及小額貸款擔保實務(wù) 北京首創(chuàng)投資擔保有限公司 風險管理部 楊春光 1 內(nèi)容簡介 ? 北京首創(chuàng)投資擔保公司發(fā)展簡介 ? 擔保公司風險定義 ? 我國信用擔保風險管理存在問題 ? 風險管理體系概念、目的、原則 ? 風險管理體系的構(gòu)建模式 ? 風險管理體系的內(nèi)容 ? 小額貸款擔保業(yè)務(wù)運作模式 ? 小額貸款擔保業(yè)務(wù)需要關(guān)注的問題 ? 案例介紹 2 首創(chuàng)擔保公司發(fā)展歷程簡介 公司大致經(jīng)歷了三個階段： 第一階段與中投保建立合作關(guān)系，確立運作模式，公司建章建制 . 第二階段設(shè)立擔保基金，成立中投保北京分公司 . 第三階段公司重組，首創(chuàng)擔保獨立開展業(yè)務(wù)，打造自身品牌 . 3 首創(chuàng)擔保公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況 2023年與 1999年相比，公司注冊資本金從 2500萬元增加到目前的 ，公司總資產(chǎn)從 元，凈資產(chǎn)從 2526萬增長到 12億元；公司擔保規(guī)模不斷擴大，從 1999年的 52億元，公司累計擔保家數(shù)超過3710家，擔?？傤~近 200億元。 ? 風險可能帶來損失，但承擔風險會帶來收益 ? 擔保公司從成立的第一天起就要伴隨風險一起成長。 13 容易忽視的風險 人事風險 人力資源風險 企業(yè)人力資源風險在企業(yè)風險中排第幾位？和其他部門比較，風險有多大？怎樣通過有關(guān)流程或戰(zhàn)略和策略的改變，來降低企業(yè)人力資源風險的影響 14 容易忽視的風險 機制體制風險 與人力資源風險互相作用 形成具有行業(yè)特征的人才管理機制，選拔具有工作熱情、技術(shù)水平、團隊精神、道德素質(zhì)、責任意識的人，定期進行專業(yè)技能技巧的培訓，以崗位設(shè)置經(jīng)營目標，以經(jīng)營目標決定基本薪酬，設(shè)置提成比例，充分體現(xiàn)按勞分配原則 15 容易忽視的風險 機制體制風險與人力資源風險一般不屬于風險管理部門工作范疇，卻對企業(yè)整體風險有重大影響。 ? 擔保公司的基本財產(chǎn)保障制度是其擔保能力，風險管理體系的建設(shè)則是其風險管理和風險控制能力。 23 建立風險管理體系的原則 風險管理體系應按照相互制約（即業(yè)務(wù)流程與部門設(shè)置既要考慮各個環(huán)節(jié)的制衡關(guān)系與風險控制，又要有利于工作效率提高）的原則來設(shè)置業(yè)務(wù)流程及內(nèi)部控制機制 。 27 風險管理體系的基本內(nèi)容 中小企業(yè)信用擔保具有很強的準公共品特征，它既不是純商業(yè)品可用市場化方式收費獲取利潤，也不能像純公益品完全由政府埋單，其正外部性決定了信用擔保的供給不足，而擔保的準公共品性質(zhì)決定于中小企業(yè)自身很高的經(jīng)營風險和中小企業(yè)發(fā)展對一國整體經(jīng)濟增長將帶來的巨大收益。 28 風險管理體系的基本內(nèi)容 基于前述中小企業(yè)信用擔保的特征認識，政策性擔保機構(gòu)風險管理體系應該包括三方面內(nèi)容： （ 1）資本財產(chǎn)及風險補償制度 （ 2）風險管理制度 （ 3）建立基于風險管理的信息系統(tǒng) 29 首創(chuàng)擔保公司風險管理模式 風險管理工作范疇： 風險管理是一項非孤立的工作，貫穿于擔保業(yè)務(wù)事前、事中、事后全過程，涉及到擔保業(yè)務(wù)全部操作人員。 年代償率 =當年代償金額 /當年在保余額 （ 2）區(qū)（縣）財政依據(jù)市財政局文件相應建立補償機制納入?yún)^(qū)（縣）財政預算，市財政局在限率補償基礎(chǔ)上實行 50%補貼政策。 首創(chuàng)擔保將成為首批獲得再擔保支持的擔保公司之一 主要是對擔保余額實行再擔保，由再擔保公司承擔一般保證責任 凡納入再擔?；鹬С值膿C構(gòu)，須按其擔保保費的一定比例向再擔?；鸸芾頇C構(gòu)繳納管理費，該費用一部分作為再擔?；鸬难a充，另一部分作為再擔保體系內(nèi)機構(gòu)的管理、培訓等費用支出。該指引分十大類，從訪談企業(yè)主要負責人到如何核對審查財務(wù)資料都做出了細致的規(guī)定，其目的是保證項目經(jīng)理在評審工作中能夠獲取到最原始最真實的第一手企業(yè)信息和資料，為制定擔保方案提供明