【正文】 公用房 150 平方米。 建設(shè)無公害金福菇種植基地 12 萬平方米，年產(chǎn)金福菇鮮菌2400噸。擬申請國家專項(xiàng)資金 200 萬元，申請銀行貸款 萬元（其中固定資產(chǎn)貸款 150 萬元，貸款利息 萬元，流動(dòng)資金貸款 100萬元），企業(yè)自籌資金 萬元。 三、項(xiàng)目建設(shè)的總體思路和目標(biāo) 緊緊圍繞調(diào)整 農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)和增加農(nóng)民收入兩大目標(biāo)，以市場為導(dǎo)向，以效益為中心，充分發(fā)揮 ***農(nóng)業(yè)資源優(yōu)勢，依托傳統(tǒng)支柱產(chǎn)業(yè)，以科技創(chuàng)新、推廣和服務(wù)為支撐，推動(dòng)高效農(nóng)業(yè)技術(shù)的組裝集成和科技成果轉(zhuǎn)化，促進(jìn)傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)的改造升級(jí)，構(gòu)建以 金福果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 菇 產(chǎn)業(yè)為龍頭、以秸稈循環(huán)利用為紐帶，促進(jìn) 金福菇產(chǎn) 業(yè) 化 發(fā)展 。同時(shí)利用金福菇 加工 設(shè)備在空閑季節(jié)加工磨菇、云耳、 淮山 、粉葛、紅薯等特色農(nóng) 產(chǎn)品，把 *****食品廠建設(shè)成為 初具規(guī)模 的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè) ，帶動(dòng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 。 果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 五、可行性研究結(jié)論和建議 （一）技術(shù)先進(jìn) 果園套種 金福菇生產(chǎn)技術(shù)來源于 **所，金福 菇 菌種經(jīng)過引進(jìn)、馴化、選育、提純、復(fù)壯、繁育適合本地栽培，實(shí)現(xiàn)栽培原料本地化生產(chǎn)，技術(shù)水平全國領(lǐng)先。 （三） 社會(huì)效益顯著 項(xiàng)目示范基地金福菇生產(chǎn)面積 12 萬平方米，總產(chǎn)鮮菇 2400噸，按最低收購價(jià) 5 元 /公斤計(jì)，農(nóng)民增加收入達(dá) 1200 萬元；本項(xiàng)目直接提供 200 多個(gè)就業(yè)崗位，吸納農(nóng)村富余勞動(dòng)力。項(xiàng)目原材料供應(yīng)充足，建設(shè)條件優(yōu)越，工藝技術(shù)成熟，選配設(shè)備先進(jìn)，生產(chǎn)規(guī)模適當(dāng)，投資指標(biāo)良好，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較小，經(jīng)濟(jì)效益 顯著，社會(huì)效益可觀，該項(xiàng)目是可行的。 但目前浦北農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè) 特別是食用菌加工 相對落后，大量農(nóng)產(chǎn)品主要作鮮品銷售，價(jià)格波動(dòng)大，銷售時(shí)有不暢，嚴(yán)重影響農(nóng)民增收。 ***農(nóng)業(yè)部門在 農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣總站和 科學(xué)院的指導(dǎo)下，經(jīng)過近兩年的試驗(yàn)示范，在香蕉園、荔枝園套種金福菇獲得成功，示范鎮(zhèn)達(dá) 8 個(gè)，累計(jì)示范面積達(dá) 3 萬平方米。通過示范，農(nóng)民嘗到了種植金福菇的甜頭，農(nóng)民種植 金福菇 的積極性空前高漲。發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，可以促進(jìn)優(yōu)化農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局和優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地的建設(shè)，延長農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，提高農(nóng)產(chǎn)品的綜合利用和轉(zhuǎn)化增值水平，有利于提高農(nóng)業(yè)綜合效益和增加農(nóng)民收入；通過擴(kuò)大農(nóng)產(chǎn)品深加工，提高產(chǎn)品檔次和質(zhì)量，促進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品出口，有利于提高我國農(nóng)業(yè)的國際競爭力；通過發(fā)展農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)，以農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營為基本途徑，吸納農(nóng)村富余勞動(dòng)力就業(yè)，提高技術(shù)裝備能力和水平，有利于推進(jìn)農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化。要適度規(guī)模經(jīng)營，與原料基地的規(guī)模和市場需求相適應(yīng)，既要發(fā)展大中型龍頭骨干企業(yè)，又要發(fā)展有市場、有特色、有潛力的小型企業(yè)。中央一號(hào)文件指出，要 “鼓勵(lì)發(fā)展循環(huán)農(nóng)業(yè)、生態(tài)農(nóng)業(yè)，有條件的地方可加快發(fā)展有機(jī)農(nóng)業(yè)。循環(huán)農(nóng)業(yè)要在農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和農(nóng)業(yè)科技示范園區(qū)先行啟動(dòng)，形果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 成一批示范企業(yè)和示范園區(qū)，探索發(fā)展循環(huán)農(nóng)業(yè)的有效模式。 20xx 年， 自治區(qū)政 府把發(fā)展食用菌產(chǎn)業(yè)列為“自治區(qū)重點(diǎn)支持的農(nóng)業(yè)新興優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)”之一。在 *****工業(yè)園建立 金福菇 制種和 特色 農(nóng)產(chǎn)品加工基地，原料運(yùn)輸、人工成本低，風(fēng)險(xiǎn)也相對較低。 我國不僅擁有豐富的食用菌品種，而且產(chǎn)量也相當(dāng)高。隨著 食用菌的營養(yǎng)價(jià)值和保健作用越來越被人們所認(rèn)識(shí)， 在國內(nèi)外市場一直暢銷，每噸售價(jià)達(dá) 4 萬 —10 萬元人民幣，價(jià)格看好，效益可觀。從國內(nèi)市場看，根據(jù)初步預(yù)測，僅北京、上海、廣州、香港市場年需求量達(dá) 3 萬噸以上。我國是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國，農(nóng)作物秸稈年累積量約 億噸，為食用菌產(chǎn)業(yè)提供了充足的原料，這使得我國食用菌產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅猛，是我國種植業(yè)中僅次于糧、棉、油、果、菜的第六大類產(chǎn)品。金福菇耐貯性好，適于鮮銷和干制加工，在 10℃ 條 件 下，保鮮期可達(dá) 1 個(gè)月不變色、不變味，經(jīng)濟(jì)價(jià)值特高。 由于夏季鮮菇品種較少，金福菇干品 和鮮菌在 國內(nèi) 的 需求 量較 大， 本項(xiàng)目 主要以加工 金福菇干品和包裝鮮菇來適應(yīng)市場需求，并以 品種優(yōu)、質(zhì)量上乘、服務(wù)周到為營銷策略 。 20xx 年末， 廠房 2860 平方米，飲料生產(chǎn)線三條， 企業(yè)固定 職工 18 人（其中：管理人員 3 人，技術(shù)人員 2 人 ） ， 長期外聘請高級(jí)職稱人員 1 人，中級(jí)職稱人員 3 人。 （四）企業(yè)發(fā)展計(jì)劃 企業(yè)的宗旨是以農(nóng)民增收、企業(yè)發(fā)展為中心任務(wù)，按照市場引導(dǎo)、龍頭帶動(dòng)、政府推動(dòng)、部門配合的原則，依靠科技進(jìn)步，充分利用本地豐富的秸稈資源，帶動(dòng)農(nóng)民發(fā)展食用菌生產(chǎn)，提 高食用菌加工附加值，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)合理調(diào)整、農(nóng)業(yè)資源綜合利用和農(nóng)民增收。 二 、 項(xiàng)目選址 項(xiàng)目建設(shè) 金福菇 制種和特色農(nóng)產(chǎn)品加工車間選址位于 *****工業(yè)園，是 ***規(guī)劃建設(shè)的四個(gè)工業(yè)園區(qū)之一，國道 209 線經(jīng)過其中，離北海市 80 公里，欽州市 122 公里，離縣城小江鎮(zhèn) 40 公里，地理位置優(yōu)越，交通、通訊便利。13′53″～ 109176。東與博白縣接壤，南以南流江為界與合浦縣隔江相望，西沿武利江與靈山縣交錯(cuò)相接，北臨橫縣、貴港市，東北以六萬山為界與玉林市毗鄰。浦北地貌以丘陵為主，其次有臺(tái)山、山地。中部丘陵地區(qū)。 地質(zhì)。 ***土壤主要是第四紀(jì)赤紅壤、花崗巖赤紅 壤、砂頁巖赤紅壤和花崗巖黃壤，但以花崗巖成土的赤紅壤面積較大。 植被。森林植被已演變?yōu)槟壳暗闹饕参锶郝洌侯愋陀泄嗖輩?、灌叢、針葉林、闊葉林等。闊葉林類型：有椎叢林、椎林 +雜木混交林、欖木林和人工林桉樹林、八角林、荔枝果木林等植物群落。西江流域范圍主要河流有西江的一、二級(jí)支流武思江、六 硍 江、溫湯江、石魁江和馬郎江等。 社會(huì)經(jīng)濟(jì)條件。全縣實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)總值 億元，其中第一產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值 億元，第二產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)增加值 元，第三產(chǎn)業(yè)實(shí)現(xiàn)增加果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 值 億元。電信、移動(dòng)、聯(lián)通等通訊網(wǎng)絡(luò)覆蓋全縣，農(nóng)村電話戶普及率 32%，通信快捷。 農(nóng)民種植積極性高。 ***現(xiàn)有香蕉成園面積 萬畝，荔枝園面積 萬畝， 可套種金福菇的香蕉園、荔枝園面積達(dá) 20 萬畝，可發(fā)展種植面積達(dá) 20xx 萬平方米 ， 發(fā)展果園套種 金福菇 的資源充足 。同時(shí)，該廠具有豐富的 農(nóng)產(chǎn)品 加工技術(shù) 和 經(jīng)驗(yàn)，擁有新產(chǎn)品開發(fā)的技術(shù)條件和資本積累，目前已投資引進(jìn)部分機(jī)械設(shè)備和進(jìn)行新址土地平整和新廠房的建設(shè)，并籌措一定資金用于項(xiàng)目前期工作的 開展。 建設(shè) 金福菇 栽培種制種車間，年產(chǎn) 金福菇 栽培種 200 萬袋。菌栽培種制種車間建設(shè)包括廠房建設(shè)和儀器設(shè)備購置等。 即對規(guī)劃和建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施后可能造成的環(huán)境影響進(jìn)行分析、預(yù)測和評(píng)估，提出預(yù)防或者減輕不良環(huán)境影響的對策和措施，進(jìn)行跟蹤監(jiān)測的方法與制度。 （三）建設(shè)項(xiàng)目對環(huán)境質(zhì)量的影響 施工期間環(huán)境保護(hù) 項(xiàng)目建設(shè)中土地平整、挖土填土、建材運(yùn)輸及堆放、 金福菇菌種生產(chǎn)和 種植等工程施工過程，將不可避免造成部分水土流失、植被破壞、粉塵污染、菌種廢棄物等對環(huán)境造成不良影響。本項(xiàng)目在設(shè)計(jì)研究過程中，無論從工藝路線的確定，主要設(shè)備的選型，還是從公用設(shè)計(jì)到供熱方式的選擇，都把節(jié)約能源作為重要環(huán)節(jié)來考慮。有專職安全生產(chǎn)監(jiān)督員，負(fù)責(zé)日常安全生產(chǎn)的檢查，有安全隱患時(shí)要停產(chǎn)整改，對違規(guī)操作的職工及時(shí)糾正，預(yù)防安全事故發(fā)生而造成損失。 生產(chǎn)技術(shù)組：負(fù)責(zé)生產(chǎn) 示范 基地布局、項(xiàng)目車間布局、設(shè)備選購和安裝調(diào)試、生產(chǎn)工藝設(shè)和及生產(chǎn)技 術(shù)質(zhì)量控制等工作。領(lǐng)導(dǎo)小組負(fù)責(zé)項(xiàng)目實(shí)施的領(lǐng)導(dǎo)，協(xié)調(diào)、監(jiān)督、檢查等工作。 （ 2）按照國家有關(guān)規(guī)定，實(shí)行合同管理、項(xiàng)目建設(shè)單位要與施工單位簽訂承包合同，明確規(guī)定項(xiàng)目的投資額、工程規(guī)模、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、完成的數(shù)量、質(zhì)量和工期等，按照國家有關(guān)行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和質(zhì)量要求組 織實(shí)施，不能降低建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，不得搞泡沫工程。 該項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容是建立 12 萬平方米金福菇生產(chǎn)示范基地和金福菇加工包裝車間，結(jié)合建設(shè)進(jìn)度等具體情況，項(xiàng)目招標(biāo)活動(dòng)擬采取委托招標(biāo)組織形式，采用向社會(huì)公開招標(biāo)。 嚴(yán)格按照“工程招標(biāo)制”，對項(xiàng)目建設(shè)實(shí)行招投標(biāo)。 （ 7）經(jīng)營期項(xiàng)目管理實(shí)行廠長負(fù)責(zé)制， 按照現(xiàn)代企業(yè)管理的要求，結(jié)合本廠實(shí)際，認(rèn)真制訂生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃和產(chǎn)品營銷計(jì)劃，按市場需求組織生產(chǎn)。項(xiàng)目投產(chǎn)運(yùn)行后，企業(yè)要引進(jìn)先進(jìn)管理人 才、管理技術(shù)和管理方法，并定期邀請有關(guān)專家到企業(yè)進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，提高企業(yè)生果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 產(chǎn)經(jīng)營水平。 20xx 年 14 月，菌種生產(chǎn)和基地建設(shè)。本項(xiàng)目土建工程主要有金福菇菌制種車間、農(nóng)產(chǎn)品加工車間、曬場、辦公室、圍墻、道路等。設(shè)備購置及安裝費(fèi)用總額為 萬元，安裝費(fèi)用 ，詳見附表 12《設(shè)備購置和安裝工投資估算表》。 二、資金籌措 擬申請國家專項(xiàng)資金 200 萬元，占總投資的 %；申請銀行貸款 （其中固定資產(chǎn)貸款 150萬元，貸款利息 萬元，流動(dòng)資金貸款 100萬元），占總投資的 %；企業(yè)自籌資金 ，占總投資的 %。 自籌資金 萬元，用于土地購置和其他投資費(fèi)用等項(xiàng)目前期工作經(jīng)費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、基本預(yù)備費(fèi)共 萬元，用于流動(dòng)資金 。計(jì)算期平均繳納稅金及附加為 。 本項(xiàng)目利用 1t/h 的鍋爐，每烘干生產(chǎn) 1 噸干菌消耗煤炭 2噸，則生產(chǎn) 200 噸干菌需要消耗煤 400噸，價(jià)格為 430元 /噸；按照設(shè)備定額功率，工作 16小時(shí)計(jì)算，日用電量為 4160 kw。 h 共 萬元，達(dá)產(chǎn)期用電 其他資產(chǎn)為基地建設(shè)資金，一年全部攤銷。則年需要支付人員工資和福利為 萬元。 計(jì)算期（ 15年）年均成本為 ，年均固定成本為 萬元，年均可變成本為 萬元，年均經(jīng)營成本為。財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (FNPV)(ic=8%)為 ，大于零，說明項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可以接受的；投資回收期 (從建設(shè)期算起 ) 年，低于行業(yè)最低標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目投資回收期較短，投資能按時(shí)回收。投產(chǎn)期的流動(dòng)比率為 ： 1，速動(dòng)比率為 ： 1，說明企業(yè)短期償債能力較強(qiáng)，具備足夠的流動(dòng)資產(chǎn)償還債務(wù)，能夠保證債權(quán)人的資金安全，使企業(yè)的信貸管理步入良性循環(huán)的軌道。則達(dá)產(chǎn)年的 年即可收回全部固定資產(chǎn)投資。 項(xiàng)目建設(shè)達(dá)產(chǎn)后，年上繳稅金 萬元，企業(yè)所得稅為 萬元。 （二）敏感性分析 設(shè)定投資、產(chǎn)品銷售價(jià)格、原材料價(jià)格其中的一項(xiàng)因素發(fā)生變化 ,其余因素保持不變 ,對項(xiàng)目的內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回 收期的敏感性進(jìn)行分析。 項(xiàng)目動(dòng)態(tài)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)對原材料價(jià)格也比較敏感。當(dāng)投資增加 10 %時(shí)， 內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)為 ，臨界點(diǎn)為 %，即投資指標(biāo)達(dá)到行業(yè)最低要求所允許的最大變化幅度為 %，這時(shí) ,財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率剛好等于基準(zhǔn)收益率。臨時(shí)點(diǎn)為 %，即原材料價(jià)格上漲的最大變化幅度為 %，這時(shí) , 財(cái)務(wù) 內(nèi)部收益率剛好等于基準(zhǔn)收益率，到了行業(yè)最低要求所允許的范圍，如果原材料價(jià)格因素變化超過該臨界點(diǎn)，則項(xiàng)目不可行。當(dāng)產(chǎn)品銷售價(jià)格下降到 10%時(shí)，內(nèi)部收益率敏感度系數(shù)為，敏感度系數(shù)較大 , 說明凈現(xiàn)值對產(chǎn)品銷售價(jià)格的敏感度較果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 高，因此，如果未來產(chǎn)品價(jià)格下降的可能性大，則意味著這一投資項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)性也較大 ,經(jīng)營者必須注意防范產(chǎn)品銷售價(jià)格帶來的風(fēng)險(xiǎn)，臨界點(diǎn)為 %，即產(chǎn)品銷售價(jià)格達(dá)到行業(yè)最低要求所允許的最大變化幅度為 %，如果產(chǎn)品銷售價(jià)格因素變化超過該臨界點(diǎn)，則項(xiàng)目不可行。 四、不確定性分析 （一）盈虧平衡分析 以生產(chǎn)能力利用率表示的盈虧平衡點(diǎn) BEP=固定成本 /(產(chǎn)品銷售收入－可變成本－銷售稅金 )100% =(－ ) 100 % =% 以上分析數(shù)據(jù)表明 ,項(xiàng)目年產(chǎn)品達(dá)到計(jì)算能力的 % ,即年產(chǎn)金福菇菌種 萬袋，年產(chǎn)金福菇干菌 噸，年包果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 裝鮮金福菇 噸，企業(yè)可保本生產(chǎn) ,超過該點(diǎn)即可盈利。 （四） 財(cái)務(wù)生存能力分析 通過計(jì)算，項(xiàng)目投產(chǎn)期財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金凈流量為 ，達(dá)產(chǎn)期現(xiàn)金凈流量均在 ，說明項(xiàng)目生存能力較強(qiáng)；累計(jì)財(cái)務(wù)計(jì)劃現(xiàn)金凈流量在 項(xiàng)目投產(chǎn)期開始出現(xiàn)正數(shù)，說明項(xiàng)目持續(xù)營運(yùn)在財(cái)務(wù)上是可行的。 計(jì)算期年均利息備付率為 ，償債備付率為 ，果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 可見項(xiàng)目回收投資能力和項(xiàng)目清償債務(wù)能力非常強(qiáng)。 詳見附表 附表 8。 三、財(cái)務(wù)效益分析 （一）財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和投資回收期 果園套種金福菇和特色農(nóng)產(chǎn)品加工現(xiàn)代農(nóng)業(yè)示范項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 基準(zhǔn)收益率按行業(yè)標(biāo)準(zhǔn) 8 %計(jì)算，項(xiàng)目建設(shè)期 1 年，投產(chǎn)期 1年，項(xiàng)目計(jì)算期 15 年。 （五）總成本和經(jīng)營成本估算 大修理費(fèi)按折舊費(fèi)的 30%計(jì)算，其他制造費(fèi)用按建設(shè)投資的5%計(jì)算，管理費(fèi)用按管理人員工資總額的 倍計(jì)算，營業(yè)費(fèi)用按營業(yè)收入的 10%計(jì)算。詳見附表 6 64。詳見附表 62。 h。詳見附表 61。 （二）銷售稅金和附加 本項(xiàng)目屬農(nóng)產(chǎn)品加工項(xiàng)目 ,按 6%征收營業(yè)稅， 5%征收城市維護(hù)建設(shè)稅，按 3%征收教育費(fèi)附加。 申請國家專項(xiàng)資金 200 萬元，用于基地建設(shè) 72萬元，用于設(shè)備購 置和安裝工程款 128萬元。 （二）建設(shè)期