【正文】 業(yè)融資問題因信息不對(duì)稱所產(chǎn)生的道德風(fēng)險(xiǎn)和信貸配給更為嚴(yán)重,另外因市場、政策及社會(huì)等原因,我國中小企業(yè)融資問題更為錯(cuò)綜復(fù)雜。方式上可提供特別貸款,中央和地方每年可撥出一定資金,對(duì)其提供無息或低息貸款等。中小企業(yè)要在競爭激烈的市場中立足,并取得金融機(jī)構(gòu)的支持,從加強(qiáng)自身建設(shè)來講,需要注意以下幾個(gè)方面:①樹立良好的信用形象。解決中我國小企業(yè)融資難的對(duì)策針對(duì)我國小企業(yè)融資難主要有以下幾方面的解決對(duì)策 國有銀行應(yīng)轉(zhuǎn)變觀念,主動(dòng)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的金融服務(wù) 國有商業(yè)銀行應(yīng)為中小企業(yè)營造公平的貸款環(huán)境,調(diào)整信貸政策,修改企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定標(biāo)準(zhǔn),打破以企業(yè)規(guī)模、性質(zhì)作為支持與否的條件,支持中小企業(yè)的合理資金需求,遵循公平、公證和誠信原則,逐步提高對(duì)中小企業(yè)信貸投資人的比重。很多借款項(xiàng)目需要驗(yàn)資等資格審查,其審查的過程復(fù)雜,成本也比較高。 中小企業(yè)自身存在著外源融資的劣勢 中小企業(yè)制度更新滯后 我國中小企業(yè)在經(jīng)過20世紀(jì)80、90年代的粗放型快速增長后,未能及時(shí)進(jìn)行現(xiàn)代企業(yè)制度改造,仍停留在傳統(tǒng)的企業(yè)管理方式上。企業(yè)經(jīng)營發(fā)展過程中出現(xiàn)的資金余缺問題通過銀行來調(diào)劑解決,銀行在此過程中扮演著重要的角色。據(jù)統(tǒng)計(jì),目前中小企業(yè)的貸款規(guī)模僅占銀行信貸總額的8%左右,這與中小企業(yè)創(chuàng)造國內(nèi)生產(chǎn)總值的1/3,工業(yè)增加值的2/3,出口的38%和國家財(cái)政收入的1/4的比例是極不相稱的?？傮w上我國中小企業(yè)普遍存在著自有資金不足的現(xiàn)象。 內(nèi)源融資渠道分析 中小企業(yè)因?yàn)樽杂匈Y金不足,我國積累有限,風(fēng)險(xiǎn)投資缺乏,導(dǎo)致內(nèi)源融資陷入捉襟見肘的境地。中小企業(yè)要想獲得順利發(fā)展,就必須解決好資金融通中的各種問題。但是,在中小企業(yè)發(fā)展的過程中卻遭遇了幾大難題:用地難、融資難等等。在市場經(jīng)濟(jì)條件下,企業(yè)要生存、發(fā)展和盈利就必須建立現(xiàn)代企業(yè)制度,科學(xué)地進(jìn)行資本運(yùn)營,而這一切都需強(qiáng)化融資管理。一般來說,中小企業(yè)的融資渠道主要有以下幾條:一是內(nèi)源融資,主要是指企業(yè)的自有資金和在生產(chǎn)經(jīng)營過程中的資金積累部分。從世界范圍看,中小企業(yè)在創(chuàng)業(yè)階段基本上是靠內(nèi)源融資逐步發(fā)展壯大起來的。但總的來說,我國創(chuàng)業(yè)基金尚處于探索和起步階段,實(shí)際投入運(yùn)作的風(fēng)險(xiǎn)投資資本規(guī)模小、來源少,風(fēng)險(xiǎn)資本運(yùn)營效果不理想,遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足中小企業(yè)融資的需求。綜上所述:我國中小企業(yè)內(nèi)源融資貧乏,資源融資的道路梗塞,解決中小企業(yè)融資問題迫在眉睫。由于我國金融體系的建設(shè)剛起步不久,金融機(jī)構(gòu)與金融體系的完善尚在過程中,以國有商業(yè)銀行為主導(dǎo)的“大金融”很難滿足“數(shù)量少,批次多”的中小企業(yè)的需求。由于制度更新滯后,管理方式不科學(xué),一部分中小企業(yè)不適應(yīng)外部環(huán)境變化經(jīng)營出現(xiàn)困難,大量產(chǎn)品積壓,利潤水平下降,內(nèi)部積累大幅度減少,從而使企業(yè)的內(nèi)部融資能力降低。中小企業(yè)本身沒有規(guī)模效應(yīng),不容易降低成本,失敗的風(fēng)險(xiǎn)也比較大。商業(yè)銀行在組織制度方面應(yīng)創(chuàng)新,現(xiàn)在各國的商業(yè)銀行除總行已設(shè)立中小企業(yè)信貸部外,一級(jí)銀行和二級(jí)銀行也設(shè)置了中小企業(yè)信貸機(jī)構(gòu),制定和執(zhí)行對(duì)本地區(qū)中小企業(yè)金融服務(wù)的策略。②是要提高企業(yè)經(jīng)營管理水平。而對(duì)于創(chuàng)業(yè)初期的中小企業(yè),財(cái)稅部門可考慮給予減免營業(yè)稅和所得稅,以增強(qiáng)中小企業(yè)的基本積累能力,鼓勵(lì)和引導(dǎo)他們自籌資金。而國外先進(jìn)的融資理論以及融資模式是有其深刻的經(jīng)濟(jì)背景的,因此對(duì)于理論的學(xué)習(xí)與融資模式的比較,只能給我們提供一個(gè)有用的思路和借鑒。參考文獻(xiàn):[1].(7).[2].(2).[3].(30).[4].(4).[5].(6).[6].(1).第二篇：中小企業(yè)融資存在的問題及對(duì)策中央廣播電視大學(xué)人才培養(yǎng)模式改革和開放教育試點(diǎn)本科 __________會(huì)計(jì)學(xué)______________專業(yè)畢業(yè)設(shè)計(jì)(論文)廣東廣播電視大學(xué)畢業(yè)論文題 目：淺談中小企業(yè)融資存在的問題及對(duì)策姓名： 王亞琪學(xué) 號(hào)：X X X X X X X X X X專 業(yè)： 會(huì)計(jì)學(xué)入 學(xué) 時(shí) 間：2003年秋指導(dǎo)教師及職稱：王六 副教授所 在 電 大：佛山廣播電視大學(xué)2006年 6 月 20 日 淺談中小企業(yè)融資存在的問題及對(duì)策目錄一、中小企業(yè)融資概述.....................................................................................................1（一）中小企業(yè)的含義..............................................................................................1（二）中小企業(yè)融資環(huán)境........................................................................................1（三）中小企業(yè)的融資渠道......................................................................................2二、中小企業(yè)融資面臨的問題.........................................................................................3（一）缺少有效的融資渠道......................................................................................3（二）融資成本居高不下..........................................................................................4（三）融資行為有待規(guī)范..........................................................................................5三、解決中小企業(yè)融資問題的對(duì)策建議.........................................................................5（一）拓寬融資渠道..................................................................................................5（二）降低融資成本..................................................................................................6（三）規(guī)范融資行為..................................................................................................7 參考文獻(xiàn)：.........................................................................................................................8內(nèi) 容 摘 要中小企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)中最活躍的主體，在實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)化配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長、擴(kuò)大就業(yè)和增加出口等方面都發(fā)揮了重要的作用，中國經(jīng)濟(jì)建設(shè)取得的巨大成就，離不開中小企業(yè)的突出貢獻(xiàn)。在美國，許多中小企業(yè)以某項(xiàng)核心技術(shù)或嶄新的盈利模式，在風(fēng)險(xiǎn)投資基金的扶持下成長為跨國公司；在歐洲，中小企業(yè)一直是技術(shù)創(chuàng)新與知名品牌的發(fā)祥地；在日本，中小企業(yè)憑借精湛的工藝水平，成為國民經(jīng)濟(jì)不可或缺的主要力量。一、中小企業(yè)融資概述（一）中小企業(yè)的含義關(guān)于中小企業(yè)的定義，眾說紛紜。一言以蔽之，中小企業(yè)就是在整個(gè)行業(yè)中缺乏話語權(quán)與影響力，在資產(chǎn)規(guī)模、主營收入、凈利潤、雇員數(shù)量、繳納稅收等方面，規(guī)模相對(duì)較小的企業(yè)。為了避免國際熱錢炒作人民幣升值，國家在調(diào)控通過膨脹的時(shí)候，大多采用提高存款準(zhǔn)備金的手段而不是提高利率的方法，這對(duì)中小企業(yè)的融資和現(xiàn)金流，都產(chǎn)生了很大的負(fù)面作用。最后，從法律規(guī)范的角度看，我國對(duì)中小企業(yè)的注冊(cè)資本最低要求為3萬元，而一人公司最低注冊(cè)資本為10萬元，門檻相對(duì)較高；而《破產(chǎn)法》在破產(chǎn)程序方面規(guī)定的不夠詳細(xì)，擔(dān)保物權(quán)的制度尚未真正與國際接軌，導(dǎo)致中小企業(yè)信用體系建設(shè)滯后，阻礙其正常融資。中小企業(yè)的融資能力，主要受制于融資渠道狹窄。雖然小額貸款利率高，但是放款速度快，貸款條