【正文】 圖 中國合同管理中存在的問題 The problems of contract management in our country 資料來源：整理自繪 綜上所述，開展對國際總承包合同的風險管理研究的主要意義可以歸納為： 第一，是中國國際工程承包行業(yè)健康發(fā)展的必要條件， EPC 總承包模式具有廣泛的市場基礎，課題的研究具有重大意義，可以減少合同糾紛概率，從而降低成本。 ，由于國際工程的復雜性的存在，對合同管理人員也提出 了比較高的要求，但中國的合同管理人員大多數并不能滿足這些要求，人才匱乏。 合同作為和業(yè)主之間權利與義務的依據，自然而然的成為了產生諸多正義和糾紛的焦點，對合同的風險管理也成為了項目中風險管理的源頭之一。如，目前國內最大的海外工程承包商之一的中國鐵建（ Engineering NewsRecord 全球承包商排名， 20xx年排名第四， 20xx年排名第一），據報道在 20xx年 10月，中國鐵建在沙特麥加承包建設的輕軌項目預計將發(fā)生嚴重虧損，合同預計的總收入有 ，但是合同預計的總成本卻達到 ，加上各項預計的財務、勞務費用約為 ，總計虧損的額度為 。雖然 EPC 模式將多數風險轉移給了承包商，但同時也為承包方將風險轉化為利潤， 從獲取更高的利潤創(chuàng)造了可能。到了 20xx年，僅前三個季度，中國新簽訂的 5000萬美元以上合同額的項目已達到 310個，其中上億美元的項目有近 159個，合計 630多億美元，占新簽合同總額的 77%。如圖 。 到 20xx年，歷經幾十年的發(fā)展中國對外承包工程業(yè)務的發(fā)展有了十分明顯的改 善，取得了驚人的成就。 中國在對外國際工程承包項目中一向采取的長期策略是鞏固并擴大現(xiàn) 有價格優(yōu)勢，不斷地向追求高技術、高利潤的領域發(fā)展，并在世界范圍內樹立中國品牌市場，根據目前的世界經濟結構的變化來不斷對國內的產業(yè)結構進行改善，從而加速融入全球經濟化的潮流之中，通過推動國內優(yōu)勢企業(yè)或者行業(yè) “ 走出去 ” 的步伐，進而帶動其他行業(yè)參與到國際競爭中來。對中國企業(yè)在海外總承包工程市場的擴張以及中國企業(yè)自身對風險的應對能力的提高，還有過被企業(yè)的盈利水平增長有很大的借鑒意義。 首先，本文通過對合同風險產生的必要性進行分析，將國際工程總承包合同中可能存在的風險進行分類識別，然后根據風險的類型和，發(fā)生概率以及影響程度選擇合適的風險控制方式，并運用過程決策圖法 (PDPC 法 )對重點的風險提出了應對的方案。 題目：國際工程總承包項目施工方的合同風險防控對策研究 國際工程總承包項目施工方的合同風險防控對策研究 摘要 總承包模式是一種由承包商來承擔大多數風險的合同模式，所以被大多數的業(yè)主方所青睞，很多技術工作復雜，工期比較長，而且要求配合度較高的國際工程都是采用此類的合同模式，所以說總承包模式的市場基礎十分的廣泛，隨著中國經濟的不斷發(fā)展，中國工程類企業(yè)逐漸步入國際市場，而中國公司承包的國際工程項目也日益增多 ，總營業(yè)額和合同額度飛速增長，但隨之而來的卻是巨大的利益虧損以及不斷的合同糾紛，因此研究國際工程總承包中的合同風險對中國海外成功市場的擴展以及提高中國企業(yè)的抗風險能力是十分有意義的。 本文在理論研究的基礎上，結合了某國際發(fā)電站總承包工程的案例，對文章中所提出的方法和理論進行了具體的運用與實踐。 關鍵詞 ： 國際工程 總承包合同 動態(tài)風險管理 風險管理方法 PDPC 法 Study on Contract Risk Management of the Contractors for International EPC Project ABSTRACT EPC contract， as the contract model that the major risk is taken by the Main Contractor， However with the development of China39。 20xx年以來，中國不斷加大對對外承包工程的支持力度，予以相應的財政貼息，由此可見中國對對外工程項目的發(fā)展的重視。中國對外承包市場已遍及一百多個國家和地區(qū)，形成了以非洲和亞洲等地區(qū)為主，逐步向拉美以及澳洲地區(qū)擴展，并積極開拓中東和歐美市場的全方位、寬領域、多層次的對外開放格局，市場分布向多元化趨勢發(fā)展。 2 0200400600800100012001400160020xx 20xx 20xx 20xx 20xx完成營業(yè)額新簽營業(yè)額 圖 20xx20xx年中國對外工程業(yè)務統(tǒng)計表 The statistics of oversea project from 20xx 20xx 資料來源：整理自繪 研究的目的及意義 在實施了 “ 走出去 ” 的戰(zhàn)略背景下，伴隨著中國企業(yè)的業(yè)務能力以及行業(yè)競爭 力的不斷提升，大型企業(yè)之間的競爭尤為激烈，于是越來越多的企業(yè)積極轉變發(fā)展方式，向著高端的業(yè)務領域不斷開拓，項目大型化和總承包化的形式日趨明顯。而在這些大型項目尤其是上億美元的大項目幾乎都是 EPC（ Engineering， Procurement，Construction，即設計 采購 施工）總承包工程的形式 [1]。但是如何將風險轉化為利潤，從管理中獲得較大的效益對于任何一個承包商來說都是一個艱難的過程。虧損率居然有 %之多，僅此一個海外項目就將對公司未來幾年的利潤收入和經濟發(fā)展產生重大影響。通過與國外一流的國際承包商相比不難發(fā)現(xiàn)，國內的承包商雖然在施工設計、建造等技術工作領域有豐富的經驗以及較為先進的技術，但是對合同方面的風險管理卻十分欠缺，這些問題嚴重弱化了中國海外承包商的盈利水平和盈利能力， 進而限制住了中國國際工程市場的拓展。 ，出于國際工程的復雜性，在項目執(zhí)行過程中產生的超出合同條款規(guī)定的事項的情況也很多，而中國承包商常常反應遲鈍而為與業(yè)主及時溝通，最后造成損失。 第二，是企業(yè)當前迫切需要研究的課題，中國對外承包工程的 整體質量并不高，很多企業(yè)承包項目的營業(yè)額雖然十分巨大但由于各種風險造成的損失也是慘不忍睹，甚至入不敷出反而造成了虧損，少數企業(yè)還存在盲目追求數量而忽視了經濟效益。通過對國際總承包項 目的合同風險管理進行研究，為中國海外工程承包企業(yè)提供參考和指導，進一步提升企業(yè)合同管理能力和競爭力。但隨著工程項目朝著大型化、多樣化、高科技化的方向發(fā)展以 及合同文本、合同關系變得越來越復雜，相應出現(xiàn)在合同管理上的問題就越來越多，人們才開始對合同風險管理愈加重視起來。歷經幾十年理論發(fā)展與實踐應用，目前學術界已對工程風險管理的理論形成了比較統(tǒng)一的看法，將國際工程風險管理定義成一個系統(tǒng)工程，涉及到工程管理 的各個不同方面，包括風險的辨識、風險的控制、風險的管理及評價，其目的就是對項目中存在的環(huán)境不確定性因素進行充分的研究與控制，從而可以使成本降低 [11]。B 國外各行業(yè)經過了多次風險管理實踐證明，風險管理對于提高項目執(zhí)行的效率、節(jié)約項目建設成本、改善項目經濟效益、擴大項目盈利水平有著顯著的作用 [15]。工業(yè)發(fā)達國家的合同管理主要分為兩個層次：第一層次便是政府對工程合同實行宏觀管理；第二層次就是工程師在工程合同上進行具體的管理 [17]。對風險管理研究方面來看，清華大學郭仲偉教授 1987 年出版的《風 險分析與決策》一書，標志著中國對自主進行風險分析研究的正式起步 [18]。蔡紹寬、劉東海、鐘登華等在《水電工程 EPC 總承包項目管理理論與實踐》中從項目管理模式、設計、施工、釆購、試運營與移交管理模式，以及進度 質量控制、成本風險分析及評價、信息集成等方面系統(tǒng)介紹了水電行業(yè)開展 EPC 總承包項目的寶貴經驗 ， 對推動中國工程總承包模式的發(fā)展具有十分重要的理論及實踐價值 [21]。此外，宋宗宇在《建設工程合同風險管理》中針對工程項目中的合同實務，并以合同發(fā)展為線索， 分析建設工程項目合同的制定、履行和出現(xiàn)爭議糾紛時會產生的一些誤區(qū)，并設計出了相應的應對策略 [24]。 本文的研究思路是通過緒論部分的分析，同時研究了國內外對合同風險相應的研究狀況，進而確定了本論文的研究方向 。針對國內企業(yè)在如今的國際承包市場所存在的合同風險管理方面的缺陷及問題進行剖析，以此加強合同全生命周期的風險管理。最后根據目前國內對合同風險的 存在許多不足的現(xiàn)狀，從人才資源、管理經驗的方面進行改善討論，得出最后的有效結論。所以本文通過對文獻的研究閱讀，了解并熟悉了國際工程項目中的合同風險的管理理論，結合案例分析，對本課題進行相應的研究。闡述了本文的研究思路與方法。 第三章，主要介紹國際總承包工程項目中的合同風險管 理分析的內容，從實質性風險因素和道德風險因素出發(fā)，對合同風險產生的客觀和主觀原因進行了深入分析，證明了合同風險的必然性，找到了合同風險產生的源頭，并對其成因、分析識別、評價、控制以及應對的方案等各個方面展開詳細的研究。對本文所述內容進行總結，并對后續(xù)問題研究進行展望。到 20 世紀初，美國學者威瑞特 (. Werete)提出，風險就是關于對不想發(fā)生的不確定性因素或者事件的客觀體現(xiàn)，他首次強調了風險存在不確定性以及客觀性。 1932 年美國成立了紐約經紀人 協(xié)會，從此就標志著風險管理的興起 [25]。 綜上所述，對于風險管理的研究，國外（尤其歐美等國）的起步很早，發(fā)展也較快，雖然在 20 世紀以前，大多只限于對理論的研究，但步入 20 世紀以后，有關于風險管理的理論已打好了堅實的基礎，國外學者或機構在理論基礎的前 提下開展了大量的實踐活動，并取得一系列重大的成果，進一步推動了風險管理的發(fā)展。 風險管理的體系主要分為兩個，即動態(tài)風險管理體系和靜態(tài)風險管理體系，所謂靜態(tài)風險管理體系就是將風險管理視為一個線性的過程，而且只有在風險管理的實施的時候才與項目本身的進行有所關系，而其他階段一般在項目具體實施前或后進行。 1992 年 A. B. Huseby、 S. Skogen 兩位學者提出了連續(xù)項目風險評審模式 [27]，認為在項目不同的實施階段，要做出很多對項目最后的結果有重大作用的決策。 在 1997 年又對風險管理的一般過程做出了描述，把風險管理進行了劃分，分為定義階段，集中階段，識別階段，建造階段，所有權分配階段，評價階段，計劃階段，管理階段這 9 個階段，并且將它們和項目的過程結合起來 [31]。研究具體內容如表 所示。但進入 20 世紀七八十年代之后，由于項目工程朝著復雜化、大型化以及多樣化的發(fā)展趨勢，人們開始逐漸認識到合同管理的重要性，并積極加強對合同管理人員的培養(yǎng)，加強他們的合同管理，索賠以及反索賠等的培訓教育，使公司各層面人員重視合同與合同管理，從而強化合同，合同管理以及索賠意識 [34]。 14 對于合同范本的研究，主要是為了保證業(yè)主與承包商之間可以公平公正，同時平衡雙方權利和義務的關系，為了兼顧效率出現(xiàn)了不同適用范圍的標準合同文件，就比如圖 中所示的世界各個著 名機構所出版的相應的合同文件。田威等人通過分析對外承包工程案例，進而對 FIDIC 條款在實際工程過程中的應用進行研究分析，為承包商可以合理利用 FIDIC 合同條件提供參考。具體內容如表 所示。 從國內外對合同風險管理的研究來看，人們雖然對合同風險已經有了一定的認識，而且也做了大量的研究分析，但仍存在下述的局限： ，所以無論是風險管理領域還是合同管理領域的管理人員，多數被局限于自己的領域研究管理方式或者管理的手段，無法將兩個學科有效的結合在一起。 17 第三章 風險管理概念以及國際總承包項目概念的綜述 目前國際上多采用的 EPC 總承包的模式，所以對承包商來講相應的承擔的風險也就比較大，如何提前做好風險的分析，并積極做出應對措施，將風險最大化的轉化為利潤，對承包商來說是個不小的考驗?？偟膩碇v，風險有客觀存在性，是無法去避免的，但在某些特定的條件下卻又有規(guī)律可尋，有利于我們提早做好相應的措施來把風險所帶來的損失降到最小，而完全的消除風險是不可能做到的，所以這就對人們的主動去了解風險，控制和應對 風險的能力做出了相應的要求。本章針對于風險管理以及國際合同的相關概念做出了介紹，以便于之后的研究。 ，但對項目全生命周期內的動態(tài)風險管理文獻并不多見，尤其是針對合同中非故意遺漏的沒有明確工作范圍或者人為因素導致成本提升的因素和應對的策略，沒有做出更加深入的研究，也沒有提出一個有效的工具或方法來對合同風險管理的經驗進行總結。 與合同的范本和合同索賠與反索賠的研究相比，人們在合同風險管理過程中的 研究相對來說比較深入，針對合同風險管理很難進行定量分析的特性，應用風險識別和評價技術對合同風險進行定性和定量相結合的分析研究工作，如丁香乾、任明等人應用層次分析法 (AHP)對項目風險和合同管理風險進行風險排序和風險點的重要性研究，為項目合同管理人員在有限資源下對重點風險的防范指明了方向，如表 中所示。 綜上來講，以上的對合同范本的研究為國際總承包合同的體系的構建有比較重要的作用 ，也為合同風險管理做出了一定的貢獻，但是并沒有對合