新資本充足率報表_市場風險部分-wenkub
2023-03-29 10:33:37 本頁面
【正文】 轉(zhuǎn)換為基礎(chǔ)工具 市場風險標準法 利率風險填報及計算 23 ? 填報步驟： 衍生工具應拆分為基礎(chǔ)工具的多頭頭寸和空頭頭寸 。一旦選擇使用久期法，應持續(xù)使用該方法，如變更方法需經(jīng)銀監(jiān)會認可。 利率風險： 1．到期日法；久期法 市場風險標準法 利率風險基本概念 14 ? 特定風險多空不能軋差。 利率風險： 1．到期日法；久期法 市場風險標準法 利率風險基本概念 13 ? 定義 一 利率風險包括交易賬戶中的債券 （ 固定利率和浮動利率債券 （ 重定價 ） 、 央行票據(jù) 、 可轉(zhuǎn)讓存單 、 不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股及按照債券交易規(guī)則進行交易的可轉(zhuǎn)換債券 ， 遠期股票等 ） 、 利率及債券衍生工具頭寸的風險 。 市場風險相關(guān)管理辦法要求總結(jié) 12 ? 定義 一 利率風險包括交易賬戶中的債券 （ 固定利率和浮動利率債券 （ 重定價 ） 、 央行票據(jù) 、 可轉(zhuǎn)讓存單 、 不可轉(zhuǎn)換優(yōu)先股及按照債券交易規(guī)則進行交易的可轉(zhuǎn)換債券 ， 遠期股票等 ） 、 利率及債券衍生工具頭寸的風險 。 四 銀行集團內(nèi)部同一機構(gòu)不得對 同一種市場風險 采用不同方法計量市場風險資本要求 。 門檻 商業(yè)銀行可以不對結(jié)構(gòu)性外匯風險暴露計提市場風險資本 。（一）在交易方面不受任何限制，可以隨時平盤。 商業(yè)銀行可以不對結(jié)構(gòu)性外匯風險暴露計提市場風險資本。 利率風險增加了久期法報表。新資本充足率計算及報表 市場風險 部分 2023年 12月 內(nèi)部資料 2 目 錄 ? 市場風險資本要求報表 結(jié)構(gòu) ? 市場風險資本要求報表 介紹 3 市場風險資本要求報表 1 G4C 市場風險資本要求情況表 納入 1104 2 G4C1 市場風險標準法資本要求匯總表 納入 1104 3 G4C2 市場風險內(nèi)部模型法資本要求情況表 納入 1104 4 G4C2(a) 季度內(nèi)最大的單日損失情況表 工作底稿 5 G4C1(a) 市場風險標準法資本要求情況表（利率特定風險） 工作底稿 6 G4C1(b) 市場風險標準法資本要求情況表（一般利率風險 到期日法） 工作底稿 7 G4C1(c) 市場風險標準法資本要求情況表（一般利率風險 久期法） 工作底稿 8 G4C1(d) 市場風險標準法資本要求情況表（股票風險） 工作底稿 9 G4C1(e) 市場風險標準法資本要求情況表（外匯風險） 工作底稿 10 G4C1(f) 市場風險標準法資本要求情況表（商品風險） 工作底稿 11 G4C1(g) 市場風險標準法資本要求情況表（期權(quán)簡易法 存在基礎(chǔ)工具對沖） 工作底稿 12 G4C1(h) 市場風險標準法資本要求情況表（期權(quán)簡易法 只存在期權(quán)多頭） 工作底稿 13 G4C1(i) 市場風險標準法資本要求情況表（期權(quán)得爾塔 +法 _利率期權(quán)） 工作底稿 14 G4C1(j) 市場風險標準法資本要求情況表（期權(quán)得爾塔 +法 _股票期權(quán)） 工作底稿 15 G4C1(k) 市場風險標準法資本要求情況表（期權(quán)得爾塔 +法 _外匯及黃金期權(quán)） 工作底稿 16 G4C1(l) 市場風險標準法資本要求情況表（期權(quán)得爾塔 +法 _商品期權(quán)） 工作底稿 4 ? 法規(guī)要求變化和對過去的完善 利率風險特定風險權(quán)重其它為 8%，現(xiàn)為其它外部評級為BB+以下（含）的證券以及未評級證券的資本計提比率為證券主體所適用的信用風險權(quán)重除以 。報表完善。 市場風險資本要求報表框架說明 5 市場風險資本要求報表結(jié)構(gòu) 市場風險資本要求情況表 標準法資本要求匯總表 利率風險 一般市場風險 內(nèi)部模型法資本要求情況表 季度內(nèi)最大的單日損失情況表 資本充足率匯報表： ； ； 股票風險 外匯風險 商品風險 期權(quán)風險 利率特定風險 到期日法 久期法 期權(quán)空頭 期權(quán)多頭 只存在期權(quán)多頭 存在基礎(chǔ)工具對沖 利率風險 股票風險 外匯風險 商品風險 一般市場風險 特定風險 新增風險 ….. 6 目 錄 ? 市場風險資本要求報表 結(jié)構(gòu) ? 市場風險資本要求報表 介紹 7 市場風險資本要求情況表 G4C 市場風險資本要求情況表 填報機構(gòu) 報表日期： 年 月 日 單位：萬元 序號 項 目 標準法 內(nèi)部模型法 合計 A B C 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 注意四顏色 8 市場風險資本要求情況表 G4C1 市場風險標準法資本要求匯總表 序號 項 目 金額 1 2 3 4 5
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