金融監(jiān)管銀行資本充足性監(jiān)管-wenkub
2022-09-10 06:18:21 本頁(yè)面
【正文】 分布法（自下而上） ? 基于信用 /市場(chǎng) /操作風(fēng)險(xiǎn)的資本充足率計(jì)算 : 資本充足率 =總資本 /[信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+(市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本 +操作風(fēng)險(xiǎn)資本 ) ] 例子 : 某銀行的信用加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)為 100億元人民幣 ,經(jīng)計(jì)算的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求是 10億元 ,操作風(fēng)險(xiǎn)要求是 20億元 .該銀行的資本總額是 30億元 ,請(qǐng)計(jì)算其資本充足率 . ?第二支柱：資本充足性的 監(jiān)督檢查 圍繞 8%的資本充率監(jiān)管，賦予監(jiān)管當(dāng)局更廣泛的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管權(quán)力。 process management） 等。具體見(jiàn)后頁(yè)圖： ?基于信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)計(jì)算的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)(內(nèi)部法 ): 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) = Σ EAD 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)由一個(gè)具有連續(xù)性的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)(RWC)給出 , RWC=f[LGD,PD,M)] ? 內(nèi)部評(píng)級(jí)法要求銀行的評(píng)估方式和信息披露都必須符合一系列嚴(yán)格的標(biāo)準(zhǔn) 第一支柱 最低資本要求 ? 計(jì)量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本要求的方法 ? 標(biāo)準(zhǔn)法：將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)分為利率、股票、外匯、商品和期權(quán)的價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，分別加總計(jì)算。 （ 2）歷史數(shù)據(jù)通常要有 10年的長(zhǎng)度 （至少 5年以上） ， 最好 經(jīng)歷一個(gè)完整的經(jīng)濟(jì)周期。 EAD（ exposure at default)，違約風(fēng)險(xiǎn)暴露。 Cr e dit a s s e s s mentA A A to AAA + to A BBB+ to BBBe low BB Unr a t e dRi s k w e i g h t 20% 50% 100% 150% 100%對(duì)非金融企業(yè)債權(quán)的評(píng)級(jí)及其對(duì)應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 可見(jiàn)，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)是信用評(píng)級(jí)的減函數(shù)。新協(xié)議由三大支柱組成： 一是最低資本要求； 二是監(jiān)管當(dāng)局對(duì)資本充足率的監(jiān)督檢查； 三是加強(qiáng)市場(chǎng)約束。 ?1996資本協(xié)議關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)充規(guī)定》 ? 1996年初，十國(guó)集團(tuán)簽署了《資本協(xié)議關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)充規(guī)定》，核心內(nèi)容是銀行必須量化市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)并計(jì)算相應(yīng)的資本要求。 巴塞爾協(xié)議規(guī)定，從１９８７年底到１９９２年底為實(shí)施過(guò)渡期， １９９２年底必須達(dá)到８％的資本對(duì)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的比率目標(biāo) 。 第三類(lèi) :５０％ 權(quán)數(shù)的資產(chǎn) 完全以 居住用途的房產(chǎn)作抵押的貸款 ，這些房產(chǎn)為借款人所占有使用，或由他們出租。 （２）以本國(guó)貨幣定值并以此通貨對(duì)中央政府和中央銀行融通資金的債權(quán)。會(huì)上通過(guò)了巴塞爾協(xié)議，該協(xié)議對(duì)銀行的 資本定義、 加權(quán) 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)和資本充足率 計(jì)算 等方面作了統(tǒng)一規(guī)定。第六章 巴塞爾協(xié)議 : 銀行資本充足性監(jiān)管 監(jiān)管的基本思想 : 資本充足性監(jiān)管為何具有 風(fēng)險(xiǎn) 控制 的功能 ? C A1 W1+A2 W2+…+An Wn+… C表示資本量 , A表示具有不同風(fēng)險(xiǎn)度的資產(chǎn)量 , W表示每一種資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)度 (權(quán)數(shù) ),資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)越高，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)越大。 ?資本定義 :核心資本與附屬資本 巴塞爾委員會(huì)將資本分為兩層：一層為“核心資本”，包 括股本和公開(kāi)的準(zhǔn)備金，這部分至少占全部資本的５０％， 另一層為：“附屬資本”，包括未公開(kāi)的準(zhǔn)備金、資產(chǎn)重估準(zhǔn)備，普通準(zhǔn)備金或呆帳準(zhǔn)備金，帶有 股本性質(zhì)的債券工具和次級(jí)債券工具（被稱(chēng)為軟負(fù)債） 。 （３） 對(duì)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織（ＯＥＣＤ） 國(guó)家的中央政府和中央銀行的其他債權(quán)。 第四類(lèi) :１００％權(quán)數(shù)的資產(chǎn) :（１）對(duì)私人機(jī)構(gòu)的債權(quán)。 ?88年協(xié)議存在的問(wèn)題 第一、只考慮了信用風(fēng)險(xiǎn) ,而事實(shí)上銀行要承擔(dān)許多非信用風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)的風(fēng)險(xiǎn) ,包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) \操作風(fēng)險(xiǎn) \其它風(fēng)險(xiǎn)。 ? 委員會(huì)同意各銀行自 1997年起使用各自的模型來(lái)衡量市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值 ? 另外規(guī)定，運(yùn)用這些事先得到委員會(huì)批準(zhǔn)使用的模型計(jì)算出來(lái)的所需資本量還必須乘以３。 ?第一支柱 最低資本要求 ? 考慮到了信用風(fēng)險(xiǎn) \操作風(fēng)險(xiǎn) \市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)之后的銀行資本充足率的最低要求仍然為8%. ? 計(jì)量 信用風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 的不同方法 : ? 標(biāo)準(zhǔn)法： 使用外部評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) 對(duì)借款人的評(píng)級(jí)結(jié)果確定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 ,權(quán)重包括 0%、 20%、 50%、 100%和 150%五個(gè)類(lèi)別。 ? 內(nèi)部評(píng)級(jí)法（ IRB— Internal RatingsBased approach）： 包括 :初級(jí)法（ FIRB— Fundation Internal RatingsBased approach） 高級(jí)法（ AIRB— Advanced Internal RatingsBased approach）。 M（ maturity)，某一風(fēng)險(xiǎn)暴露的剩余期限。 19731997年間公司債券的違約率（ %） （穆迪提供的公司資料） 平均違約率 評(píng) 級(jí) 1年 2年 3年 4年 AAA AA A Baa Ba Bb PD與公司資質(zhì)及期限的關(guān)系如何？ LGD（ 違約損失率）： 與 PD相同，也是源于對(duì)歷史數(shù)據(jù)的分析而得。 ? 內(nèi)部模型法：按照銀行自己的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型(Var模型 )來(lái)測(cè)算資本。 第一支柱 最低資本要求 ? 計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn) 資本要求 的方法 ? 基本指標(biāo)法： 銀行總收入乘以固定比例值 如以前三年平均 凈收入 的 15%來(lái)計(jì)算操作
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