金融監(jiān)管銀行資本充足性監(jiān)管-展示頁
2024-09-11 06:18本頁面
【正文】 另外規(guī)定，運用這些事先得到委員會批準使用的模型計算出來的所需資本量還必須乘以３。 第三、在風險權(quán)數(shù)設定時， OECD因素太 重 。 ?88年協(xié)議存在的問題 第一、只考慮了信用風險 ,而事實上銀行要承擔許多非信用風險性質(zhì)的風險 ,包括市場風險 \操作風險 \其它風險。 88年協(xié)議 ,對風險權(quán)數(shù)的計算本質(zhì)上采用的是一種 標準法 . ?資本充足率 =總資本 /加權(quán) 風險資產(chǎn) 其中 ,加權(quán) 風險資產(chǎn) = Σ各類資產(chǎn) 相應的 違約風險 權(quán)數(shù) 巴塞爾協(xié)議規(guī)定，到１９９２年底，所有簽約國從事國際業(yè)務的銀行其資本與風險加權(quán)資產(chǎn)的比率應達到 ８％ ，其中核心資本至少為 ４％ 。 第四類 :１００％權(quán)數(shù)的資產(chǎn) :（１）對私人機構(gòu)的債權(quán)。 （２）對ＯＥＣＤ國家內(nèi)的注冊的銀行的債權(quán)以及由ＯＥＣＤ國家內(nèi)注冊銀行提供擔保的貸款。 （３） 對經(jīng)濟合作與發(fā)展組織（ＯＥＣＤ） 國家的中央政府和中央銀行的其他債權(quán)。 (具體見后表 ). 關(guān)于表外資產(chǎn) :先用“信用轉(zhuǎn)換系數(shù)”將表外資產(chǎn)額轉(zhuǎn)化為表內(nèi)資產(chǎn)額 ,然后再視同相應的表內(nèi)業(yè)務進行風險加權(quán) . 如 100%轉(zhuǎn)換的表外業(yè)務 :保證和承兌 附錄二 資產(chǎn)負債表內(nèi)的資產(chǎn)風險權(quán)數(shù) (部分規(guī)定 ) 第一類 :０％權(quán)數(shù)的資產(chǎn) : （１）現(xiàn)金。 ?資本定義 :核心資本與附屬資本 巴塞爾委員會將資本分為兩層：一層為“核心資本”，包 括股本和公開的準備金，這部分至少占全部資本的５０％， 另一層為：“附屬資本”，包括未公開的準備金、資產(chǎn)重估準備，普通準備金或呆帳準備金，帶有 股本性質(zhì)的債券工具和次級債券工具（被稱為軟負債） 。 ? １９８７年１２月１０日 ,巴塞爾銀行監(jiān)管委員會 在瑞士巴塞爾召開 了“十國集團”（ G10）中央銀行行長會議。第六章 巴塞爾協(xié)議 : 銀行資本充足性監(jiān)管 監(jiān)管的基本思想 : 資本充足性監(jiān)管為何具有 風險 控制 的功能 ? C A1 W1+A2 W2+…+An Wn+… C表示資本量 , A表示具有不同風險度的資產(chǎn)量 , W表示每一種資產(chǎn)的風險度 (權(quán)數(shù) ),資產(chǎn)風險越高，風險權(quán)數(shù)越大。 資本充足率 = 資本 是沖銷風險的準備 加權(quán) 風險資產(chǎn) =8% 控制 ΣA W 增 加 資 本 控制 ΣA增長 積極降低 ΣW 達到當局資本充足要求 銀行需 也就是說 ,資本 充足 監(jiān)管 控制總資產(chǎn)增長 降低資產(chǎn)風險度 增加其資本總量 特別需指出的是 :在銀行資本監(jiān)管引發(fā)的 3種風險控制措施中 ,銀行對降低資產(chǎn)風險度會更加偏好 . 內(nèi)容安排 ? 巴塞爾協(xié)議 ? 歷次的修改 ? 新巴塞爾協(xié)議 ? 新巴塞爾協(xié)議對中國銀行業(yè)的影響 一、 巴塞爾協(xié)議 :1988年版 ? 巴塞爾協(xié)議全稱是《關(guān)于統(tǒng)一國際銀行的資本計算和資本標準的建議 》。會上通過了巴塞爾協(xié)議，該協(xié)議對銀行的 資本定義、 加權(quán) 風險資產(chǎn)和資本充足率 計算 等方面作了統(tǒng)一規(guī)定。 ?風險資產(chǎn)計算 (即 ΣA W，關(guān)鍵是如何確定反映違約風險的 W) 關(guān)于表內(nèi)資產(chǎn) :風險權(quán)數(shù)計算是指根據(jù)不同類型的資產(chǎn)，賦予它們 四 種不同的 違約風險權(quán)數(shù) ，即 0％、 ２０％、 ５０％和１００％，風險越大，加權(quán)數(shù)就越高。 （２）以本國貨幣定值并以此通貨對中央政府和中央銀行融通資金的債權(quán)。 第二類 :２０％權(quán)數(shù)的資產(chǎn) : （１）對多邊發(fā)展銀行（國際復興開發(fā)銀行，泛美開發(fā)銀行，亞洲開發(fā)銀行，非洲開發(fā)銀行，歐洲投資銀行）的債權(quán)，以及由這類銀行提供擔保，或以這類銀行發(fā)行的債券作押品的債權(quán)。 第三類 :５０％ 權(quán)數(shù)的資產(chǎn) 完全以 居住用途的房產(chǎn)作抵押的貸款 ，這些房產(chǎn)為借款人所占有使用，或由他們出租。 （２）對ＯＥＣＤ以外的國家的法人銀行余期在一年以上的債權(quán)。 巴塞爾協(xié)議規(guī)定，從１９８７年底到１９９２年底為實施過渡期， １９９２年底必須達到８％的資本對風險加權(quán)資產(chǎn)的比率目標 。 第二、對資產(chǎn)信用風險度的刻畫精度不高，使監(jiān)管的風險敏感度受影響。 ?1996資本協(xié)議關(guān)于市場風險的補充規(guī)定》 ? 1996年初，十國集團簽署了《資本協(xié)議關(guān)于市場風險的補充規(guī)定》，核心內(nèi)容是銀行必須量化市場風險并計算相應的資本要求。 ? 1997有效銀行監(jiān)管的核心原則 7個方面 25條核心原則 ? 有效銀行監(jiān)管的先決條件－－原則１ ? 發(fā)照與結(jié)構(gòu)－－原則２至５ ? 審慎法規(guī)和要求－－原則６至１５ ? 持續(xù)銀行監(jiān)管手段－－原則１６至２ 0 (在這部分 ,對資本充足性監(jiān)管作了重申 ) ? 信息要求－－原則２１ ? 正式監(jiān)管權(quán)力－－原則２２ ? 跨國銀行業(yè)－－原則２３至２５ 二、 《 資本計量和資本標準的國際協(xié)議：修訂框架 》 ： 新 資本 協(xié)議 ? 巴塞爾委員會于１９９９年開始對１９８８年的資本協(xié)議進行修改， 歷時數(shù)年后于2020年 6月 26日最終定稿， 新《巴塞爾資本協(xié)議》于２００ 6年 底 在 十國集團國家 正式實施。新協(xié)議由三大支柱組成： 一是最低資本要求； 二是監(jiān)管當局對資本充足率的監(jiān)督檢查； 三是加強市場約束。 需注意 :第一、增加了 150%權(quán)數(shù)； 第二、對政府及央行債權(quán)不再按是否經(jīng)合組織國家區(qū)分，而按外部評級結(jié)果； 第三、對銀行等金融機構(gòu)債權(quán)即可按國家信用風險評級下調(diào)一級或?qū)嶋H的評級結(jié)果確定。 Cr e di
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