【正文】 1家證券公司簽訂融資融券合同 ， 向 1家證券公司融入資金和證券 。 對未按照要求提供有關(guān)情況 、 在該證券公司從事證券交易 不足半年 、 交易結(jié)算資金未納入第三方存管 、 證券投資經(jīng)驗(yàn)不足 、 缺乏風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力或者有重大違約記錄的客戶 ， 以及證券公司的股東 、 關(guān)聯(lián)人 ， 證券公司不得向其融資 、 融券 。 該賬戶是證券公司客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶的二級賬戶 。 注意：以下三種賬戶的用途必須記住 （ 1） 客戶信用資金臺賬 ， 用于記載客戶交存的擔(dān)保資金及融資融券負(fù)債明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶 。 （ 4） 信用交易資金交收賬戶 ， 用于客戶融資融券交易的資金結(jié)算 。 二 、 融資融券業(yè)務(wù)的賬戶體系 （ 掌握 ） 1． 證券公司的信用賬戶 證券公司經(jīng)營融資融券業(yè)務(wù) ， 應(yīng)當(dāng)以自己的名義 ， 在 證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu) 分別開立融券專用 證券賬戶 、 客戶信用交易擔(dān)保 證券賬戶 、 信用交易證券 交收賬戶 和信用交易資金 交收賬戶 ；在 商業(yè)銀行 分別開立融資專用 資金賬戶 和客戶信用交易擔(dān)保 資金賬戶 。 （ 4） 分支機(jī)構(gòu) ， 具體負(fù)責(zé) 客戶征信 、 簽約 、 開戶 、 保證金收取和交易執(zhí)行 等業(yè)務(wù)操作 。 融資融券業(yè)務(wù)的決策與授權(quán)體系原則上按 照 “董事會 —— 業(yè)務(wù)決策機(jī)構(gòu) —— 業(yè)務(wù)執(zhí)行部門 —— 分支機(jī)構(gòu) ”的架構(gòu)設(shè)立和運(yùn)行 。 （ 5） 取得融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)資格的證券公司在開展融資融券業(yè)務(wù)前還應(yīng)向 交易所 申請融資融券交易權(quán)限 。 ⑦ 證監(jiān)會規(guī)定的其他條件 。 ③ 具備開展融資融券業(yè)務(wù)所需的自有資金和自有證券 ， 自有資金占凈資本的比例相對較高 。 未經(jīng)證監(jiān)會批準(zhǔn) ， 任何證券公司不得向客戶融資 、 融券 ， 也不得為客戶與客戶 、 客戶與他人之間的融資融券活動提供任何便利和服務(wù) 。 第八章 融資融券 業(yè)務(wù) 第一節(jié) 融資融券業(yè)務(wù)的含義及資格管理 一 、 融資融券業(yè)務(wù)的含義 （ 掌握 ） 融資融券業(yè)務(wù) 是指在證券交易所或者國務(wù)院批準(zhǔn)的其他證券交易場所進(jìn)行的證券交易中 ，證券公司向客戶出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣出 ， 并由客戶交存相應(yīng)擔(dān)保物的經(jīng)營活動 。 （ 2） 證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn) ， 應(yīng)當(dāng) 具備下列條件 ： （ 必須記住 ） ① 經(jīng)營證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)已滿 3年 ， 且已被中國證券業(yè)協(xié)會評審為創(chuàng)新試點(diǎn)類證券公司 ； ② 公司治理健全 ， 內(nèi)部控制有效 ， 有效識別 、 控制防范業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)和內(nèi)部管理風(fēng)險(xiǎn)； ③ 公司及其董事 、 監(jiān)事 、 高級管理人員最近 2年內(nèi)未因違法違規(guī)經(jīng)營受到行政處罰和刑事處罰 ， 且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調(diào)查或者正處于整改期間的情形； ④ 財(cái)務(wù)狀況良好 ， 最近 2年 各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)持續(xù)符合規(guī)定 ， 最近 6個(gè)月 凈資本均在 12億元以上； ⑤ 客戶資產(chǎn)安全 、 完整 ， 客戶交易結(jié)算資金第三方存管方案已經(jīng)中國證監(jiān)會認(rèn)可 ， 且已對實(shí)施進(jìn)度作出明確安排； ⑥ 已完成交易 、 清算 、 客戶賬戶和風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的集中管理 ， 對歷史遺留的不規(guī)范賬戶已設(shè)定標(biāo)識并集中監(jiān)控； ⑦ 已制定切實(shí)可行的融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)實(shí)施方案和內(nèi)部管理制度 ， 具備開展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)所需的專業(yè)人員 、 技術(shù)系統(tǒng) 、 資金和證券 。 ④ 已開發(fā)完成融資融券業(yè)務(wù)交易結(jié)算系統(tǒng) ， 并通過了證券交易所 、 證券登記結(jié)算公司組織的全網(wǎng)測試 。 （ 4） 證券公司申請融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn) ， 應(yīng)當(dāng)向證監(jiān)會提交下列材料 ， 同時(shí)抄報(bào)注冊地證監(jiān)會派出機(jī)構(gòu)： ① 融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)申請書； ② 股東會 （ 股東大會 ） 關(guān)于經(jīng)營融資融券業(yè)務(wù)的決議； ③ 融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)實(shí)施方案； ④ 內(nèi)部管理制度 ； ⑤ 負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級管理人員與業(yè)務(wù)人員的名冊及資格證明文件； ⑥ 公司合規(guī)總監(jiān)出具的專項(xiàng)合規(guī)意見； ⑦ 證監(jiān)會要求提交的其他文件 。 注意 ， 不是向證監(jiān)會申請 證券公司申請融資融券交易權(quán)限應(yīng)當(dāng)向交易所提交下列 書面文件 ： （ 必須記住 ） ① 中國證監(jiān)會頒發(fā)的獲準(zhǔn)開展融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)的經(jīng)營證券業(yè)務(wù)許可證及其他有關(guān)批準(zhǔn)文件； ② 融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)實(shí)施方案 、 內(nèi)部管理制度的相關(guān)文件 ； ③ 負(fù)責(zé)融資融券業(yè)務(wù)的高級管理人員與業(yè)務(wù)人員名單及其聯(lián)絡(luò)方式； ④ 交易所要求提交的其他文件 。 注意 ， 以下四個(gè)部門的職責(zé)必須記住 （ 1） 董事會 ， 負(fù)責(zé) 制定融資融券業(yè)務(wù)的基本管理制度 。 3． 獨(dú)立運(yùn)行原則 證券公司應(yīng)當(dāng)健全業(yè)務(wù)隔離制度 ， 確保融資融券業(yè)務(wù)與證券資產(chǎn)管理 、 證券自營 、 投資銀行等業(yè)務(wù)在機(jī)構(gòu) 、 人員 、 信息 、 賬戶等方面相互分離 、 獨(dú)立運(yùn)行 。 注意：以下六種賬戶的用途必須記住 （ 1） 融券專用證券賬戶 ， 用于記錄證券公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券 ， 該賬戶不得用于證券買賣 。 （ 5） 融資專用資金賬戶 ， 用于存放證券公司擬向客戶融出的資金及客戶歸還的資金 。 （ 2） 客戶信用證券賬戶 ， 用于記載客戶委托證券公司持有的擔(dān)保證券的明細(xì)數(shù)據(jù)的賬戶 。 三 、 融資融券業(yè)務(wù)客戶的申請 、 征信與選擇 （ 熟悉 ） 1． 客戶的申請 客戶申請開展融資融券業(yè)務(wù)應(yīng)提交的材料 包括 融資融券業(yè)務(wù)申請表 、 有效身份證明文件 、已在營業(yè)部開立的普通資金賬戶和證券賬戶 、 融資融券擔(dān)保品證明 、 客戶具有支配權(quán)的資產(chǎn)證明 、 住址證明 等客戶征信所需的相關(guān)材料 。 3． 客戶的選擇標(biāo)準(zhǔn) 客戶的選擇標(biāo)準(zhǔn)一般主要包括： （ 1） 從事證券交易時(shí)間； （ 2） 賬戶狀態(tài)； （ 3） 信譽(yù)狀況； （ 4） 資產(chǎn)狀況； （ 5） 投資風(fēng)格及業(yè)績； （ 6） 關(guān)聯(lián)關(guān)系 。 2． 風(fēng)險(xiǎn)揭示 《 融資融券交易風(fēng)險(xiǎn)揭示書 》 至少應(yīng)包括下列內(nèi)容： （ 1） 提示客戶注意融資融券交易具有普通證券交易所具有的 政策風(fēng)險(xiǎn) 、 市場風(fēng)險(xiǎn) 、 違約風(fēng)險(xiǎn) 、 系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)等各種風(fēng)險(xiǎn) ， 以及其 特有的投資風(fēng)險(xiǎn)放大 等風(fēng)險(xiǎn)； （ 2） 提示客戶在開戶從事融資融券交易前 ， 必須了解所在的證券公司 是否具有開展融資融券業(yè)務(wù)的資格 ； （ 3） 提示客戶在從事融資融券交易期間 ， 如果不能按照約定的期限清償債務(wù) ， 或上市證券價(jià)格波動導(dǎo)致?lián)Ｎ飪r(jià)值與其融資融券債務(wù)之間的比例低于維持擔(dān)保比例 ， 且不能按照約定的時(shí)間 、 數(shù)量追加擔(dān)保物時(shí) ， 將面臨擔(dān)保物被證券公司 強(qiáng)制平倉的風(fēng)險(xiǎn) ； （ 4） 提示客戶在從事融資融券交易期間 ， 如果其信用資質(zhì)狀況降低 ， 證券公司會相應(yīng)降低對其的授信額度 ， 或者證券公司 提高相關(guān)警戒指標(biāo) 、 平倉指標(biāo)所產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn) ， 可能會給客戶造成的經(jīng)濟(jì)損失 。 （ 8） 提示客戶在從事融資融券交易期間 ， 證券公司將以 《 融資融券合同 》 約定的通知與送達(dá)方式及通訊地址 ， 向客戶發(fā)送通知 。 如客戶將信用賬戶 、身份證件 、 交易密碼等出借給他人使用 ， 由此造成的后果由客戶承擔(dān) 。 客戶信用資金賬戶 是證券公司客戶信用交易擔(dān)保資金賬戶的二級賬戶 ， 用于記載客戶交存的擔(dān)保資金的明細(xì)數(shù)據(jù) 。 證券公司對客戶融資融券的額度按現(xiàn)行規(guī)定不得超過客戶提交保證金的 2倍 ， 期限不超過 6個(gè)月 。 （ 4） 客戶融資買入證券后 ， 可通過賣券還款或直接還款的方式向證券公司償還融入資金 。 （ 8） 客戶信用證券賬戶不得買入或轉(zhuǎn)入除擔(dān)保物和交易所規(guī)定標(biāo)的證券范圍以外的證券 ，不得用于從事交易所債券回購交易 。 標(biāo)的證券為股票的 ， 應(yīng)當(dāng)符合下列 條件 ： （ 必須記住 ） （ 1） 在交易所上市交易滿 3個(gè)月；