【正文】 1家證券公司簽訂融資融券合同 ， 向 1家證券公司融入資金和證券 。 對未按照要求提供有關情況 、 在該證券公司從事證券交易 不足半年 、 交易結算資金未納入第三方存管 、 證券投資經(jīng)驗不足 、 缺乏風險承擔能力或者有重大違約記錄的客戶 ， 以及證券公司的股東 、 關聯(lián)人 ， 證券公司不得向其融資 、 融券 。 該賬戶是證券公司客戶信用交易擔保資金賬戶的二級賬戶 。 注意：以下三種賬戶的用途必須記住 （ 1） 客戶信用資金臺賬 ， 用于記載客戶交存的擔保資金及融資融券負債明細數(shù)據(jù)的賬戶 。 （ 4） 信用交易資金交收賬戶 ， 用于客戶融資融券交易的資金結算 。 二 、 融資融券業(yè)務的賬戶體系 （ 掌握 ） 1． 證券公司的信用賬戶 證券公司經(jīng)營融資融券業(yè)務 ， 應當以自己的名義 ， 在 證券登記結算機構 分別開立融券專用 證券賬戶 、 客戶信用交易擔保 證券賬戶 、 信用交易證券 交收賬戶 和信用交易資金 交收賬戶 ；在 商業(yè)銀行 分別開立融資專用 資金賬戶 和客戶信用交易擔保 資金賬戶 。 （ 4） 分支機構 ， 具體負責 客戶征信 、 簽約 、 開戶 、 保證金收取和交易執(zhí)行 等業(yè)務操作 。 融資融券業(yè)務的決策與授權體系原則上按 照 “董事會 —— 業(yè)務決策機構 —— 業(yè)務執(zhí)行部門 —— 分支機構 ”的架構設立和運行 。 （ 5） 取得融資融券業(yè)務試點資格的證券公司在開展融資融券業(yè)務前還應向 交易所 申請融資融券交易權限 。 ⑦ 證監(jiān)會規(guī)定的其他條件 。 ③ 具備開展融資融券業(yè)務所需的自有資金和自有證券 ， 自有資金占凈資本的比例相對較高 。 未經(jīng)證監(jiān)會批準 ， 任何證券公司不得向客戶融資 、 融券 ， 也不得為客戶與客戶 、 客戶與他人之間的融資融券活動提供任何便利和服務 。 第八章 融資融券 業(yè)務 第一節(jié) 融資融券業(yè)務的含義及資格管理 一 、 融資融券業(yè)務的含義 （ 掌握 ） 融資融券業(yè)務 是指在證券交易所或者國務院批準的其他證券交易場所進行的證券交易中 ，證券公司向客戶出借資金供其買入證券或者出借證券供其賣出 ， 并由客戶交存相應擔保物的經(jīng)營活動 。 （ 2） 證券公司申請融資融券業(yè)務試點 ， 應當 具備下列條件 ： （ 必須記住 ） ① 經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務已滿 3年 ， 且已被中國證券業(yè)協(xié)會評審為創(chuàng)新試點類證券公司 ； ② 公司治理健全 ， 內部控制有效 ， 有效識別 、 控制防范業(yè)務經(jīng)營風險和內部管理風險； ③ 公司及其董事 、 監(jiān)事 、 高級管理人員最近 2年內未因違法違規(guī)經(jīng)營受到行政處罰和刑事處罰 ， 且不存在因涉嫌違法違規(guī)正被中國證監(jiān)會立案調查或者正處于整改期間的情形； ④ 財務狀況良好 ， 最近 2年 各項風險控制指標持續(xù)符合規(guī)定 ， 最近 6個月 凈資本均在 12億元以上； ⑤ 客戶資產(chǎn)安全 、 完整 ， 客戶交易結算資金第三方存管方案已經(jīng)中國證監(jiān)會認可 ， 且已對實施進度作出明確安排； ⑥ 已完成交易 、 清算 、 客戶賬戶和風險監(jiān)控的集中管理 ， 對歷史遺留的不規(guī)范賬戶已設定標識并集中監(jiān)控； ⑦ 已制定切實可行的融資融券業(yè)務試點實施方案和內部管理制度 ， 具備開展融資融券業(yè)務試點所需的專業(yè)人員 、 技術系統(tǒng) 、 資金和證券 。 ④ 已開發(fā)完成融資融券業(yè)務交易結算系統(tǒng) ， 并通過了證券交易所 、 證券登記結算公司組織的全網(wǎng)測試 。 （ 4） 證券公司申請融資融券業(yè)務試點 ， 應當向證監(jiān)會提交下列材料 ， 同時抄報注冊地證監(jiān)會派出機構： ① 融資融券業(yè)務試點申請書； ② 股東會 （ 股東大會 ） 關于經(jīng)營融資融券業(yè)務的決議； ③ 融資融券業(yè)務試點實施方案； ④ 內部管理制度 ； ⑤ 負責融資融券業(yè)務的高級管理人員與業(yè)務人員的名冊及資格證明文件； ⑥ 公司合規(guī)總監(jiān)出具的專項合規(guī)意見； ⑦ 證監(jiān)會要求提交的其他文件 。 注意 ， 不是向證監(jiān)會申請 證券公司申請融資融券交易權限應當向交易所提交下列 書面文件 ： （ 必須記住 ） ① 中國證監(jiān)會頒發(fā)的獲準開展融資融券業(yè)務試點的經(jīng)營證券業(yè)務許可證及其他有關批準文件； ② 融資融券業(yè)務試點實施方案 、 內部管理制度的相關文件 ； ③ 負責融資融券業(yè)務的高級管理人員與業(yè)務人員名單及其聯(lián)絡方式； ④ 交易所要求提交的其他文件 。 注意 ， 以下四個部門的職責必須記住 （ 1） 董事會 ， 負責 制定融資融券業(yè)務的基本管理制度 。 3． 獨立運行原則 證券公司應當健全業(yè)務隔離制度 ， 確保融資融券業(yè)務與證券資產(chǎn)管理 、 證券自營 、 投資銀行等業(yè)務在機構 、 人員 、 信息 、 賬戶等方面相互分離 、 獨立運行 。 注意：以下六種賬戶的用途必須記住 （ 1） 融券專用證券賬戶 ， 用于記錄證券公司持有的擬向客戶融出的證券和客戶歸還的證券 ， 該賬戶不得用于證券買賣 。 （ 5） 融資專用資金賬戶 ， 用于存放證券公司擬向客戶融出的資金及客戶歸還的資金 。 （ 2） 客戶信用證券賬戶 ， 用于記載客戶委托證券公司持有的擔保證券的明細數(shù)據(jù)的賬戶 。 三 、 融資融券業(yè)務客戶的申請 、 征信與選擇 （ 熟悉 ） 1． 客戶的申請 客戶申請開展融資融券業(yè)務應提交的材料 包括 融資融券業(yè)務申請表 、 有效身份證明文件 、已在營業(yè)部開立的普通資金賬戶和證券賬戶 、 融資融券擔保品證明 、 客戶具有支配權的資產(chǎn)證明 、 住址證明 等客戶征信所需的相關材料 。 3． 客戶的選擇標準 客戶的選擇標準一般主要包括： （ 1） 從事證券交易時間； （ 2） 賬戶狀態(tài)； （ 3） 信譽狀況； （ 4） 資產(chǎn)狀況； （ 5） 投資風格及業(yè)績； （ 6） 關聯(lián)關系 。 2． 風險揭示 《 融資融券交易風險揭示書 》 至少應包括下列內容： （ 1） 提示客戶注意融資融券交易具有普通證券交易所具有的 政策風險 、 市場風險 、 違約風險 、 系統(tǒng)風險等各種風險 ， 以及其 特有的投資風險放大 等風險； （ 2） 提示客戶在開戶從事融資融券交易前 ， 必須了解所在的證券公司 是否具有開展融資融券業(yè)務的資格 ； （ 3） 提示客戶在從事融資融券交易期間 ， 如果不能按照約定的期限清償債務 ， 或上市證券價格波動導致?lián)Ｎ飪r值與其融資融券債務之間的比例低于維持擔保比例 ， 且不能按照約定的時間 、 數(shù)量追加擔保物時 ， 將面臨擔保物被證券公司 強制平倉的風險 ； （ 4） 提示客戶在從事融資融券交易期間 ， 如果其信用資質狀況降低 ， 證券公司會相應降低對其的授信額度 ， 或者證券公司 提高相關警戒指標 、 平倉指標所產(chǎn)生的風險 ， 可能會給客戶造成的經(jīng)濟損失 。 （ 8） 提示客戶在從事融資融券交易期間 ， 證券公司將以 《 融資融券合同 》 約定的通知與送達方式及通訊地址 ， 向客戶發(fā)送通知 。 如客戶將信用賬戶 、身份證件 、 交易密碼等出借給他人使用 ， 由此造成的后果由客戶承擔 。 客戶信用資金賬戶 是證券公司客戶信用交易擔保資金賬戶的二級賬戶 ， 用于記載客戶交存的擔保資金的明細數(shù)據(jù) 。 證券公司對客戶融資融券的額度按現(xiàn)行規(guī)定不得超過客戶提交保證金的 2倍 ， 期限不超過 6個月 。 （ 4） 客戶融資買入證券后 ， 可通過賣券還款或直接還款的方式向證券公司償還融入資金 。 （ 8） 客戶信用證券賬戶不得買入或轉入除擔保物和交易所規(guī)定標的證券范圍以外的證券 ，不得用于從事交易所債券回購交易 。 標的證券為股票的 ， 應當符合下列 條件 ： （ 必須記住 ） （ 1） 在交易所上市交易滿 3個月；