某公司年度經(jīng)營計劃評估報告-wenkub
2023-03-11 13:01:23 本頁面
【正文】 費用注： 2023年指標為概算數(shù)； 2023年為預算指標競爭分析－國內(nèi)同行財務指標比較q XX股份總體評價q YY業(yè)務年度經(jīng)營計劃評估市場與競爭分析產(chǎn)品分類分析各生產(chǎn)單位比較分析成本價值樹分析評估小結q 偏差分析控制結構q 附錄： XX股份財務評價q XX股份總體評價q YY業(yè)務年度經(jīng)營計劃評估市場與競爭分析產(chǎn)品分類分析各生產(chǎn)單位比較分析成本價值樹分析評估小結q 偏差分析控制結構q 附錄： XX股份財務評價YY大包裝＃產(chǎn)量分布（總產(chǎn)量 ）單位：噸2023年預算大包裝 YY＃單位工廠成本比較單位：元q XX股份總體評價q YY業(yè)務年度經(jīng)營計劃評估市場與競爭分析產(chǎn)品分類分析各生產(chǎn)單位比較分析成本價值樹分析評估小結q 偏差分析控制結構q 附錄： XX股份財務評價YY＃成本價值樹分析成本構成生 產(chǎn)原 料管理費用單 產(chǎn)銷售費用財務費用服務費包裝物采購價格運 費臨時工工資正式工工資制造費用燃料及動力直接人工桶裝襯袋箱裝襯袋55無菌袋300無菌袋噸箱汽電水折舊襯袋無菌袋托盤大桶維修費裝卸費港雜費平均工資工資培訓費辦公費差旅費招待費其它費用 公路運費鐵路運費銷售傭金人員編制倉儲費招待費差旅費辦公費運費 里程單價運輸量運輸量單價里程圖例關鍵指標可下降一般指標鐵路運費2023年 YY＃銷售成本構成? 根據(jù) 2023年成本預算計算固定成本和變動成本? 單位變動成本 :28/30YY＃ 2593元 /噸；30/32YY＃ 2785.33%,目標利潤增長 10%利潤每增長 10%，下列因素變化的百分比：銷售價格單位變動成本銷售量固定成本 % % % %結論：? 影響 YY＃業(yè)務的主要因素為外部的市場水平和企業(yè)內(nèi)部的成本水平 日新疆 XX偏差分析報告 XX偏差分析報告格式－－主要項目項 其中：主營產(chǎn)品 YY＃ 3032 YY＃小包裝 YY＃ 2830 YY＃ 3638 經(jīng)營分析表 附表說明XX偏差分析報告格式－－經(jīng)營分析原料的落實和均衡供應是完成計劃生產(chǎn)量的關鍵，應補充原料的落實情況分析偏差分析控制流程每季未戰(zhàn)略管理部收集除財務指標外其余各項指標的信息戰(zhàn)略管理部編制計劃與預算實際比較表財務部編制財務指標分析結論差異是否可控戰(zhàn)略管理部與相關部門討論產(chǎn)生差異的原因偏差分析報告及偏差糾正意見提交總經(jīng)理審閱部門計劃與預算考核數(shù)據(jù)庫是否相關部門修改計劃和預算總經(jīng)于理簽署部門計劃和預算修改單提交戰(zhàn)略規(guī)劃領導小組審閱、討論提交董事會討論提出整改意見戰(zhàn)略管理部監(jiān)督執(zhí)行下發(fā)至相關部門執(zhí)行通過否是否影響公司年度經(jīng)營計劃的實現(xiàn)是否需要調(diào)整部門計劃和預算總經(jīng)理簽署部門計劃與預算考核數(shù)據(jù)庫否需要
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