現(xiàn)金資產(chǎn)管理的內(nèi)容與管理方法-wenkub
2023-03-03 20:39:18 本頁面
【正文】 資產(chǎn)持有量的因素167。 了解商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成 167。 理解商業(yè)銀行流動性的供給與需求167。 能夠計算商業(yè)銀行各類現(xiàn)金資產(chǎn)的最佳持有量 商業(yè)銀行在日常經(jīng)營活動中，為了保持清償力，必須持有一定比例的現(xiàn)金等高流動性資產(chǎn)保證經(jīng)營的安全性。 然而，擁有現(xiàn)金資產(chǎn)太少對清償能力會產(chǎn)生潛在的不利影響，并增加借款成本。商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一般包括以下幾類： 庫存現(xiàn)金 庫存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在金庫中的現(xiàn)鈔和硬幣。 在中央銀行存款 它是指商業(yè)銀行存放在中央銀行的資金，即準備金存款。 所謂超額準備金有兩種含義：廣義的超額準備金是指商業(yè)銀行吸收的存款中扣除法定存款準備金以后的余額，即商業(yè)銀行可用資金；狹義的超額準備金是指在準備金存款賬戶中，超過了法定存款準備金的那部分存款。 托收中現(xiàn)金 托收中的現(xiàn)金是指在銀行間確認轉(zhuǎn)賬過程中的支票金額。保持清償力216。（ 1）資產(chǎn)的流動性 它是指銀行資產(chǎn)在不受損失的前提下迅速變現(xiàn)的能力。是一種短期現(xiàn)金需求，季節(jié)性因素是影響存款的變化和貸款需求波動的主要因素。 167。 臨時流動性需求。 歸還到期中央銀行貸款167。 稅款支出167。 銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)作為資金運用的一部分，直接形成了對流動性的供給。銀行流動性供給的主要來源（ 1）客戶存款（ 2）客戶歸還到期貸款（ 3）向中央銀行借款（ 4）發(fā)行金融債券（ 5）同業(yè)借款（ 6）出售證券資產(chǎn)（ 7）經(jīng)營收入（ 8）發(fā)行新股流動性需求的預(yù)測方法（ 1）因素法 主要是通過對影響存貸變化的各種因素變動趨勢的數(shù)量分析，再依據(jù)以往的經(jīng)驗及自身對流動性的主觀偏好，估計未來一段時期內(nèi)存貸及應(yīng)繳準備金變化情況，來判斷預(yù)測期內(nèi)的流動性需要。 假設(shè)某銀行為游動性負債保持 95%的流動準 備，為脆弱性負債保持 30%的流動性準備，為穩(wěn)定負債保持 15%的流動性準備。它包括時點頭寸和時期頭寸兩種。（ 1）基礎(chǔ)頭寸及其構(gòu)成 所謂基礎(chǔ)頭寸，是指商業(yè)銀行的庫存現(xiàn)金與在中央銀行的超額準備金之和。 法定存款準備金的減少和其它現(xiàn)金資產(chǎn)的增加，表明可用頭寸的增加；相反，法定存款準備金增加和其它現(xiàn)金資產(chǎn)的減少則意味著可用頭寸的減少。為此，需要銀行管理者準確地計算和預(yù)測資金頭寸，為流動性管理提供依據(jù)。任何存款的支出和貸款的增加，都減少頭寸；反之，存款的增加和貸款的減少則會增加銀行的資金頭寸。 通常我們可以把存款按其變化規(guī)律分為三類： 第一類是一定會提取的存款，如到期不能自動轉(zhuǎn)期的定期存款和金融債券，這類存款因為有契約，所以無需預(yù)測。 把存款的最低點連接起來，就形成了核心存款線，核心存款線以上的曲線為易變性存款線。 商業(yè)銀行的貸款需求變化不同于存款的波動。因此，從某種程度上說，銀行貸款對于銀行來講也是被動的。在一定時期內(nèi)低于上限的貸款數(shù)，是商業(yè)銀行為滿足季節(jié)性和周期性變化需要而應(yīng)持有的可貸頭寸。 一方面，在資金短缺時，能以最低的成本和最快的速度調(diào)入所需的資金頭寸；另一方面，在資金頭寸多余時，能及時調(diào)出頭寸，并保證調(diào)出資金的收入能高于籌資成本，從而獲取較高的收益。 銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的任務(wù)，就是要在保證經(jīng)營過程中流動性需要的前提下，將持有現(xiàn)金資產(chǎn)的機會成本降到最低程度，作為銀行經(jīng)營安全性和盈利性的杠桿，服務(wù)于銀行整體經(jīng)營狀況最優(yōu)化目標。它由銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的功能和特點決定的。其中，庫存現(xiàn)金是業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中必要的支付周轉(zhuǎn)金，它分布于銀行的各個營業(yè)網(wǎng)點。為了保證在必要的流動性前提下，實現(xiàn)更多的盈利，就需要把庫存現(xiàn)金壓縮到最低程度?！?庫存現(xiàn)金支出水平的確定 測算現(xiàn)金支出水平，一方面要考慮歷史上 同時期的現(xiàn)金支出水平，另一方面，要考慮一些季節(jié)性和臨時性因素的影響。那么，銀行應(yīng)當在什么時候在多大的庫存量時調(diào)撥現(xiàn)金。 在西方國家的商業(yè)銀行，計算法定存款準備金需要量的方法有兩種，一種是滯后準備金計算法，主要適用于對非交
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1