【正文】 名，由監(jiān)事會任免，負(fù)責(zé)內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)的全面管理工作。內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)每季度應(yīng)召開一次會議，報(bào)告內(nèi)部審計(jì)工作情況和發(fā)現(xiàn)的問題，并至少每年向監(jiān)事會審計(jì)委員會提交一次內(nèi)部審計(jì)報(bào)告。 第十條 審計(jì)工作以改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟(jì)效益為目的，并對公司的一切經(jīng)營活動進(jìn)行監(jiān)督。審計(jì)人員因被審部門或個人未如實(shí)提供全部審計(jì)所需資料而導(dǎo)致無法作出內(nèi)部審計(jì)制度判斷時，應(yīng)及時報(bào)告監(jiān)事會，審計(jì)人員不應(yīng)負(fù)相應(yīng)的審計(jì)責(zé)任。 第五章 審計(jì)工作程序 第十五條 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)公司的實(shí)際情況與次年經(jīng)營計(jì)劃，于每個會計(jì)年度結(jié)束前兩個月內(nèi)向?qū)徲?jì)委員會提交次一年度內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃，并將審計(jì)重要的關(guān)聯(lián)交易、募集資金使用及信息披露事務(wù)等事項(xiàng)作為年度工作計(jì)劃的必備內(nèi)容。 （二）成立審計(jì)小組 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)根據(jù)內(nèi)部審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，選派審計(jì)人員組成審計(jì)小組，并指定主審人員，審計(jì)小組實(shí)行主審負(fù)責(zé)制，必要時可選調(diào)其他專業(yè)人員參與審計(jì)或提供專業(yè)建議。 審計(jì)人員收集證明材料、必須遵循下列要求： （ 1）客觀公正、實(shí)事求是，防止主觀臆斷，保證證明材料的客觀性； （ 2）分析判斷，決定取舍，保證證明材料的相關(guān)性； （ 3）收集足以證明審計(jì)事實(shí)真相的證明材料，保證證明材料的充分性； （ 4）嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)的規(guī)定，保證證明材料的合法性。 （五）提交審計(jì)報(bào)告 審計(jì)小組在實(shí)施審計(jì)過程中發(fā)現(xiàn)的問題可隨時向有關(guān)部門和人員提出改進(jìn)建議，審計(jì)終結(jié)，依據(jù)審計(jì)工作底 稿，作出審計(jì)報(bào)告。 第十七條 審計(jì)終結(jié) 內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)應(yīng)在完成該項(xiàng)審計(jì)后十五日內(nèi)對辦理的審計(jì)事項(xiàng)建立審計(jì)檔案，審結(jié)卷成，定期歸檔的責(zé)任制度，內(nèi)部審計(jì)工作報(bào)告、工作底稿及相關(guān)資料的保存時間為十五年。 利用職權(quán)、謀取私利的； 弄虛作假、徇私舞弊的； 玩忽職守、造成審計(jì)報(bào)告嚴(yán)重失實(shí)的； 未能保守公司秘密的。 第二條 本制度所稱之“內(nèi)部控制”是指公司為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動 態(tài)過程和機(jī)制。 董事會負(fù)責(zé)保證小額貸款公司建立并實(shí)施充分而有效的內(nèi)部控制 體系；負(fù)責(zé)審批整體經(jīng)營戰(zhàn)略和重大政策并定期檢查、評價執(zhí)行情況；負(fù)責(zé)確保小額貸款公司在法律和政策的框架內(nèi)審慎經(jīng)營，明確設(shè)定可接受的風(fēng)險程度，確保高級管理層采取必要措施識別、計(jì)量、監(jiān)測并控制風(fēng)險；負(fù)責(zé)審批組織機(jī)構(gòu)；負(fù)責(zé)保證高級管理層對內(nèi)部控制體系的充分性與有效性進(jìn)行監(jiān)測和評估。 第七條 公司應(yīng)當(dāng)對各項(xiàng)業(yè)務(wù)制定全面、系統(tǒng)、成文的政策、制度和程序，在全公司范圍內(nèi)保持統(tǒng)一的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和操作要求，并保證其連續(xù)性和穩(wěn)定性。公司70％的資金應(yīng)用于同一借款人貸款余額不超過 100 萬元的小額借款人，其余營運(yùn)資金應(yīng)按照對同一借款人的貸款 余額不超過資本凈額的 5％發(fā)放貸款。 第十二條 公司應(yīng)當(dāng)建立授信風(fēng)險責(zé)任制，明確規(guī)定各 個部門、崗位的風(fēng)險責(zé)任： (一 )調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)調(diào)查失誤和評估失準(zhǔn)的責(zé)任。 第十三條 公司應(yīng)當(dāng)依據(jù)企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則和國家統(tǒng)一的會計(jì)制度，制訂并實(shí)施本公司的會計(jì)規(guī)范和管理制度。 第十七條 公司應(yīng)當(dāng)對會計(jì)主管、會計(jì)負(fù)責(zé)人實(shí)行從業(yè)資格管理，建立會計(jì)人員檔案。 第二十條 公司具有專業(yè)從業(yè)資格的內(nèi)部審計(jì)人員。 第二十三條 公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)審稽核制度，加強(qiáng)對公司業(yè)務(wù)操作、財(cái)務(wù)收支等各項(xiàng)工作的監(jiān)管力度，促進(jìn)公司持續(xù)不斷的改善經(jīng)營管理，控制成本，規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險。 第二十七條 公司應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部控制的風(fēng)險責(zé)任制： (一 )董事會、高級管理層應(yīng)當(dāng)對內(nèi)部控制的有效性負(fù)責(zé)，并對內(nèi)部控制失效造成的重大損失承擔(dān)責(zé)任。 xxxx 公司 重大事項(xiàng)報(bào)告制度 一、報(bào)告內(nèi)容 （一）影響借款人履約能力的重大事項(xiàng)。 （三）需要報(bào)告的其他重大事項(xiàng)。 （三）重大突發(fā)事件或事故應(yīng)緊急報(bào)告，無論 什么時間，必須在第一時間（ 1 小時內(nèi)）報(bào)告主管領(lǐng)導(dǎo)，一般事故要及時（ 4 小時內(nèi)）報(bào)告；可先用電話口頭報(bào)告，然后再補(bǔ)報(bào)文字報(bào)告，來不及報(bào)送詳細(xì)情況的，可先進(jìn)行初報(bào)，然后根據(jù)事態(tài)進(jìn)展和處理情況，隨時進(jìn)行續(xù)報(bào)。 三、罰則 （一）上級負(fù)責(zé)人對下級報(bào)告的重要事項(xiàng)，屬自身職責(zé)范圍的要及時答復(fù)或處理，自身難以決斷的，要及時上報(bào)，因自身答復(fù)不及時或處理不當(dāng)或應(yīng)上報(bào)而沒上報(bào)的，造成后果必須追究當(dāng)事人責(zé)任。 xxxx 公司 信息披露制度 第一章 總則 第一條 為規(guī)范 xxxx 公司（以下簡稱“本公司”）信息披露行為，加強(qiáng)信息披露事務(wù)管理，確保信息披露的真實(shí)、準(zhǔn)確、及時、完整，切實(shí)保護(hù)本公司、股東、債權(quán)人及其 他利益相關(guān)者的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《新疆維吾爾自治區(qū)小額貸款公司試點(diǎn)暫行管理辦法》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況制定本制度。不能保證報(bào)告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的，應(yīng)當(dāng)做出相應(yīng)聲明并說明理由。 （一）重大風(fēng)險事項(xiàng) 遭受重大損失； 可能依法承擔(dān)重大違約責(zé)任或者大額賠償責(zé)任； 計(jì)提大額資產(chǎn)減值準(zhǔn)備； 本公司決定解散或者被有權(quán)機(jī)關(guān)依法責(zé)令關(guān)閉； 主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押； 主要業(yè)務(wù)或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓； 本公司因涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到重 大行政、刑事處罰； 董事長或經(jīng)理無法履行職責(zé)或者因涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查； 本公司認(rèn)定的其他情形。 第四章 信息披露職責(zé) 第十條 本公司信息披露工作由董事會統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)和管理，本公司董事會決定本公司信息披露事項(xiàng)，董事長是本公司信息披露 的第一責(zé)任人。 第十三條 監(jiān)事信息披露的責(zé)任：