物流科工作現(xiàn)狀及改進措施-wenkub
2023-02-28 17:31:44 本頁面
【正文】 購訂單》只有總成件沒有列示分件。 ? 按《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求，企業(yè)資產(chǎn)記錄與保管分工屬于經(jīng)濟業(yè)務活動中應加以分離的不相容職務，其具體要求是：保管和記錄相分離；保管和核對賬實是否相符的職務相分離；記錄總賬與記錄明細賬的職務相分離；登記日記賬與登記總賬的職務相分離等。 （二）存在的問題 （保管環(huán)節(jié) 3） ? 合同變更、設計變更產(chǎn)生的替換材料沒有及時處置，導致庫存增加，造成倉儲容量不足。導致庫存材料數(shù)量、金額龐大，影響庫存管理。 ? 部分輔料（型材、板材等） BOM中按定額下發(fā)領用數(shù)量，與實際領用數(shù)量、單位不一致，造成記賬數(shù)量與實物發(fā)放不一致。 入庫 （一）工作流程梳理 ? 為在不影響公司正常運轉(zhuǎn)的情況下，盡早完成對現(xiàn)有 K3賬套和庫存實物的盤點，并重新建立新賬套。超出存貨限額的，應當經(jīng)過特別批準。 出庫 （一）工作流程梳理 ? 上線材料不合格退回補料流程： 制造部門發(fā)現(xiàn)不合格材料，報質(zhì)量管理部復檢； 制造部門憑質(zhì)量管理部批復函，到倉庫材料憑證錄單員處辦理出庫手續(xù)（其他出庫 補料出庫）； 倉管員、送貨員見單配料、送料； 不合格材料放入指定區(qū)域，并根據(jù)質(zhì)量管理部批復函中的處置方式，通知有關部門處理。 （二）需要各部門協(xié)助解決的問題 （ 3） ? 加強庫存呆滯料消耗工作，減輕倉儲壓力。 重點工作是對庫存材料進行分類，確定材料與賬面數(shù)據(jù)的對應，同時對其可用性進行確認，按確認結(jié)果進行相應處置，減輕倉儲壓力。 從材料 賬齡 分析， 1年以內(nèi)的材料 3444萬元， 1~2年的 788萬元。 出庫 （二）需要各部門協(xié)助解決的問題 （ 1） ?協(xié)助解決本次盤點清查工作中可能出現(xiàn)的問題，如賬面材料與實際材料無法對應的判定確認、材料存在質(zhì)量問題的判定和處置、材料配件缺失的補料等； ?總成件中包含分件的驗收依據(jù)的規(guī)范，做到《采購訂單》、《隨貨清單》的匹配。領用部門出具《領料單》到倉庫領用。 ? 該 BOM清單需要經(jīng)過生產(chǎn)管理部門領導批
教學課件相關推薦
鄂ICP備17016276號-1