物流科工作現(xiàn)狀及改進(jìn)措施-wenkub
2023-02-28 17:31:44 本頁面
【正文】 購(gòu)訂單》只有總成件沒有列示分件。 ? 按《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求，企業(yè)資產(chǎn)記錄與保管分工屬于經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)中應(yīng)加以分離的不相容職務(wù)，其具體要求是：保管和記錄相分離；保管和核對(duì)賬實(shí)是否相符的職務(wù)相分離；記錄總賬與記錄明細(xì)賬的職務(wù)相分離；登記日記賬與登記總賬的職務(wù)相分離等。 （二）存在的問題 （保管環(huán)節(jié) 3） ? 合同變更、設(shè)計(jì)變更產(chǎn)生的替換材料沒有及時(shí)處置，導(dǎo)致庫存增加，造成倉(cāng)儲(chǔ)容量不足。導(dǎo)致庫存材料數(shù)量、金額龐大，影響庫存管理。 ? 部分輔料（型材、板材等） BOM中按定額下發(fā)領(lǐng)用數(shù)量，與實(shí)際領(lǐng)用數(shù)量、單位不一致，造成記賬數(shù)量與實(shí)物發(fā)放不一致。 入庫 （一）工作流程梳理 ? 為在不影響公司正常運(yùn)轉(zhuǎn)的情況下，盡早完成對(duì)現(xiàn)有 K3賬套和庫存實(shí)物的盤點(diǎn)，并重新建立新賬套。超出存貨限額的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)過特別批準(zhǔn)。 出庫 （一）工作流程梳理 ? 上線材料不合格退回補(bǔ)料流程： 制造部門發(fā)現(xiàn)不合格材料，報(bào)質(zhì)量管理部復(fù)檢； 制造部門憑質(zhì)量管理部批復(fù)函，到倉(cāng)庫材料憑證錄單員處辦理出庫手續(xù)（其他出庫 補(bǔ)料出庫）； 倉(cāng)管員、送貨員見單配料、送料； 不合格材料放入指定區(qū)域，并根據(jù)質(zhì)量管理部批復(fù)函中的處置方式，通知有關(guān)部門處理。 （二）需要各部門協(xié)助解決的問題 （ 3） ? 加強(qiáng)庫存呆滯料消耗工作，減輕倉(cāng)儲(chǔ)壓力。 重點(diǎn)工作是對(duì)庫存材料進(jìn)行分類，確定材料與賬面數(shù)據(jù)的對(duì)應(yīng)，同時(shí)對(duì)其可用性進(jìn)行確認(rèn)，按確認(rèn)結(jié)果進(jìn)行相應(yīng)處置，減輕倉(cāng)儲(chǔ)壓力。 從材料 賬齡 分析， 1年以內(nèi)的材料 3444萬元， 1~2年的 788萬元。 出庫 （二）需要各部門協(xié)助解決的問題 （ 1） ?協(xié)助解決本次盤點(diǎn)清查工作中可能出現(xiàn)的問題，如賬面材料與實(shí)際材料無法對(duì)應(yīng)的判定確認(rèn)、材料存在質(zhì)量問題的判定和處置、材料配件缺失的補(bǔ)料等； ?總成件中包含分件的驗(yàn)收依據(jù)的規(guī)范，做到《采購(gòu)訂單》、《隨貨清單》的匹配。領(lǐng)用部門出具《領(lǐng)料單》到倉(cāng)庫領(lǐng)用。 ? 該 BOM清單需要經(jīng)過生產(chǎn)管理部門領(lǐng)導(dǎo)批
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