物流科工作現(xiàn)狀及改進(jìn)措施(已修改)
2025-02-17 17:31 本頁(yè)面
【正文】 原材料庫(kù)房管理及核算改進(jìn)意見(jiàn) 財(cái)務(wù)部、物流科 主要內(nèi)容 ? 原材料庫(kù)房管理現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題 ? 原材料庫(kù)房管理改進(jìn)意見(jiàn) 一、原材料庫(kù)房管理現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題 （一）目前基本工作流程 （二）存在的問(wèn)題 （一）目前基本工作流程 0 入庫(kù) 保管 出庫(kù) 倉(cāng)管員依據(jù)《采購(gòu)訂單》、《隨貨清單》驗(yàn)貨； 倉(cāng)管員依據(jù)《采購(gòu)訂單》、《隨貨清單》、《進(jìn)料驗(yàn)收單》記入《材料明細(xì)賬》（ K3系統(tǒng)通過(guò)《采購(gòu)訂單》生成《外購(gòu)入庫(kù)單》）； 物流科負(fù)責(zé)人審核，審核時(shí)如系統(tǒng)不通過(guò)則將單據(jù)時(shí)間修改至下一個(gè)會(huì)計(jì)期間。 倉(cāng)管員負(fù)責(zé)： 貨物入倉(cāng)，登記卡片； 庫(kù)存管理（ 5S） 倉(cāng)管員依據(jù)《領(lǐng)料申請(qǐng)單》（通稱(chēng)生產(chǎn) BOM）、《領(lǐng)料單》發(fā)料，并登記《材料明細(xì)賬》（ K3系統(tǒng)《生產(chǎn)領(lǐng)料單》、《其他出庫(kù)單》）； 物流科負(fù)責(zé)人審核， 審核時(shí)如系統(tǒng)不通過(guò)則將單據(jù)時(shí)間修改至下一個(gè)會(huì)計(jì)期間。 （二）存在的問(wèn)題 （入庫(kù)環(huán)節(jié) 1） ? 《采購(gòu)訂單》滯后（以前滯后時(shí)間最長(zhǎng)有 1個(gè)月左右，從 3月 14日開(kāi)始財(cái)務(wù)部安排材料稽核會(huì)計(jì)統(tǒng)計(jì)當(dāng)日到貨沒(méi)有《采購(gòu)訂單》的情況并制作《稽核日?qǐng)?bào)》轉(zhuǎn)發(fā)采購(gòu)部敦促配合，部分采購(gòu)訂單仍然滯后 4天）、《隨貨清單》缺失現(xiàn)象頻繁發(fā)生，倉(cāng)管員驗(yàn)收貨物缺乏依據(jù)。（ 實(shí)例 ） ? 由于材料檢驗(yàn)員忙于處理生產(chǎn)線材料質(zhì)量問(wèn)題及內(nèi)部分工等原因，質(zhì)檢員簽發(fā)驗(yàn)收單據(jù)滯后現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。 ? 造成的影響：由于不能滿(mǎn)足 K3系統(tǒng)入賬要求，材料不能及時(shí)入賬，造成材料已收到甚至已出倉(cāng)上線，而 K3系統(tǒng)賬面沒(méi)有入庫(kù)和領(lǐng)用記錄，單證信息流與物流脫節(jié)。 （二）存在的問(wèn)題 （入庫(kù)環(huán)節(jié) 2） ? 部分總成件的《采購(gòu)訂單》與《隨貨清單》不一致。比如：紹興逸超的《隨貨清單》中除列示總成件外還列示了分件，而《采購(gòu)訂單》只有總成件沒(méi)有列示分件。造成倉(cāng)管員、材料憑證錄單員驗(yàn)收、入賬依據(jù)不對(duì)應(yīng)。（ 隨貨清單 、 采購(gòu)訂單實(shí)例 ） （二）存在的問(wèn)題 （入庫(kù)環(huán)節(jié) 3） ? 倉(cāng)管員依據(jù)《采購(gòu)訂單》、《隨貨清單
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