04第四講商業(yè)銀行貸款業(yè)務經(jīng)營管理-wenkub
2023-02-15 03:58:00 本頁面
【正文】 定價的必要性。 （二）按貸款的期限不同將貸款劃分為短期貸款、中期貸款和長期貸款 ? 短期貸款，是指貸款期限在一年以內(nèi)（含一年）的貸款。 ? 擔保貸款，是指保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。 （一）信用放款方式掌握的要點 ? 我國金融機構(gòu)過去基本上是以發(fā)放信用貸款為主，隨著市場經(jīng)濟的發(fā)展，貸款正逐步從信用貸款向擔保和抵押貸款轉(zhuǎn)變，而信用貸款今后僅向信譽顯著的借款人發(fā)放。 1994年，新上任的校領(lǐng)導班子為了改變這種狀況，決定多方籌資開辦一家校辦企業(yè)，該企業(yè)命名為某實業(yè)發(fā)展公司，由某系中年教師朱某承包，每年向?qū)W校上交 10萬元用于補貼教學科研經(jīng)費。承包人朱某雖多方活動，但因貸款數(shù)額較大，均無單位愿意提供擔保。 案例 41 ： 保證人的資格是否合法會影響貸款的安全 ? 對于學校所辦的企業(yè)在對外開展交往過程中需要學校作為保證人的情況，應當一律不得允許，因為保證行為的風險太大。 （三）抵押貸款方式掌握的要點 ? 抵押品的合法性 ? 抵押品的登記 ? 抵押品的數(shù)量標準是按現(xiàn)行市場價格估計抵押品價值。福州市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)國有資產(chǎn)經(jīng)營開發(fā)公司作為保證人在借款合同上簽字蓋章，承擔該筆貸款的連帶責任保證，同時，借款公司出具函件，愿以所擁有的一座大廈作房產(chǎn)抵押（價值約為 1500萬元），但該房產(chǎn)抵押未辦理有關(guān)登記手續(xù)。福州市經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)國有資產(chǎn)經(jīng)營開發(fā)公司作辯稱，根據(jù) 《 擔保法 》 的有關(guān)規(guī)定，應首先處理抵押物，在抵押物不足以清償時才由保證人承擔保證責任，故請求法院免除其擔保責任。 ? 資料來源： 《 金融法典型案例 》 ，吳志攀，中國金融出版社，2023年，第 65頁。 （四）質(zhì)押貸款方式掌握的要點 ? 質(zhì)押貸款方式掌握的要點與抵押貸款方式掌握的要點一樣（即合法性、數(shù)量標準和質(zhì)量標準）。 ? 票據(jù)的要式和要件是否合法。 案例 43： 票據(jù)貼現(xiàn)必須依法合規(guī)經(jīng)營 ? 票據(jù)貼現(xiàn)是銀行與客戶的一種交易行為。該筆貼現(xiàn)違反了《 貸款通則 》 中關(guān)于貼現(xiàn)期限的規(guī)定（ 《 貸款通則 》第 11條規(guī)定，票據(jù)貼現(xiàn)的期限最長不得超過 6個月）。 ? 資料來源： 《 金融案例分析 》 ，陳燕文，中國審計出版社，1999年，第 100頁。 ? 品德 (Character) ? 能力 (Capacity) ? 資本 (Capital) ? 擔保 (Collateral) ? 環(huán)境 (Condition) （一）對借款人的信用評價 ? 在我國可以歸納為對借款者的以下情況分析： ? 對借款者經(jīng)營行為分析（即品德分析） ? 對借款者經(jīng)營能力分析（即能力分析） ? 對借款者資本狀況分析（即資本分析） ? 對借款者擔保情況的分析（即擔保分析） ? 對借款者經(jīng)營環(huán)境的分析（即環(huán)境分析） （二）對借款者的財務報表分析 ? 資產(chǎn)負債表分析 ? （ 1）資產(chǎn)項目分析 ? （ 2）負債與資本項目分析 ? 損益表項目分析 ? 重點是了解企業(yè)的利潤多少，這不僅是貸款到期償還的保證，而且關(guān)系到經(jīng)常性的利息支付。 ? 在實際工作中，我們可以從以下幾個方面進行貸款定價： （三）我國商業(yè)銀行貸款定價的設想 ? 確定貸款平均收益率 ? 貸款平均收益率 =籌資成本均攤率 +間接費用率 +貸款業(yè)務費用率 +貸款含稅率 +貸款利潤率 ? 即： （三）我國商業(yè)銀行貸款定價的設想 ? 調(diào)整貸款平均收益率 ? 一般根據(jù)以下內(nèi)容調(diào)整貸款平均收益率： ? （ 1）根據(jù)貸款風險度調(diào)整貸款平均收益率 ? 某貸款利率 =貸款平均收益率 177。 （三）我國商業(yè)銀行貸款定價的設想 ? 小結(jié)： ? 通過上述計算可得出信貸部門的考核目標： ? ①貸款平均收益率 ——見前面內(nèi)容； ? ②內(nèi)部目標利率 =貸款平均余額 貸款利潤率； ? ③內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價格 =籌資成本均攤率； （三）我國商業(yè)銀行貸款定價的設想 ? 小結(jié)： ? ④間接費用率 ——見前面內(nèi)容； ? ⑤貸款業(yè)務費用率 ——見前面內(nèi)容； ? ⑥貸款保本臨界點 =貸款平均收益率的前四項之和； ? ⑦貸款收息率 ——還需合理確定。對貸款風險的識別，首先做出事件“是否是風險，是什么類型的風險”的判斷。它是衡量企業(yè)短期償債的主要指標。 （二）商業(yè)銀行貸款風險管理的內(nèi)容與方法 ? 貸款風險的監(jiān)測 ? （ 3）收益比率 ? 收益比率用來考察企業(yè)經(jīng)營管理的有效性和貸款運用效益，具體描述為： ? 銷售利潤率 =利潤總額 /銷售收入額，它反映企業(yè)銷售所產(chǎn)生的收益。 （二）商業(yè)銀行貸款風險管理的內(nèi)容與方法 ? 貸款風險的度量 ? 貸款風險度量是指根據(jù)一定的風險度量模型將面臨的風險量化，并追蹤風險的進一步發(fā)展方向及影響程度。 ? 標準法下信用風險加權(quán)資產(chǎn)等于信用風險敞口（ EAD）與外部評級機構(gòu)確定的客戶風險權(quán)重乘積。 ? 在內(nèi)部評級（ IRB）法中，風險加權(quán)資產(chǎn)等于風險敞口（ EAD）與風險權(quán)重的乘積。如果違約概率由商業(yè)銀行確定，其他參數(shù)由監(jiān)管部門確定，則該內(nèi)部評級方法稱為初級法或基礎法，如果參數(shù)均由商業(yè)銀行確定，則該內(nèi)部評級方法稱為高級法。 （二）商業(yè)銀行貸款風險管理的內(nèi)容與方法 ? 貸款風險的控制 ? （ 3）轉(zhuǎn)移或分散風險 ? 銀行將其信貸資產(chǎn)按風險程度不同分散地分配給不同的貸款對象、貸款種類或其他運用途徑，以防風險集中。 ? 現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管理理論認為，商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展所帶來的風險可以分解為三個層次的損失，即預期損失、非預期損失和異常損失。即非預期損失需要通過對風險的計量，最終由經(jīng)濟資本來彌補。 07:03:1807:03:1807:032/14/2023 7:03:18 AM ? 1以我獨沈久，愧君相見頻。 2023年 2月 14日星期二 上午 7時 3分 18秒 07:03: ? 1比不了得就不比，得不到的就不要。 上午 7時 3分 18秒 上午
環(huán)評公示相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1